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1、 中审亚太会计师事务所有限公司中审亚太会计师事务所有限公司 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants Co., Ltd 1 内部控制内部控制审计报告审计报告 中审亚太控2013020003 云南云维云南云维股份有限公司股份有限公司全体股东：全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了云南云维股份有限公司（以下简称云维股份）2012 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范 、 企业内部控制应用指引 、
2、企业内部控制 评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是云维股份 董事会的责任。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 中审亚太会计师事务所有限公司中审亚太会计师事务所有限公司 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants Co., Ltd 2 四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，云维股份于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中审中审亚太会计师事务所有限公司亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：中国注册会计师：方自维方自维 中国注册会计师：中国注册会计师：杨文华杨文华 中国中国北京北京 二二一一三三年年三三月月十十八八日日