1、2025年上半年审计人员述职报告尊敬的各位领导、同事：大家好！借此机会，先要由衷感谢大家对我工作的支持和配合！2025年上半年，在集团战略转型与高质量发展目标的引领下，我作为内部审计部主管/经理，始终以“风险防控”与“价值增值”为核心，围绕审计项目执行、团队能力建设、个人专业提升三条主线开展工作。现将上半年工作情况从六个维度进行汇报，恳请各位指正。一审计项目执行方面：践行部门规划，护航集团发展1 .牵头开展常规审计项目，落实全覆盖、深穿透的要求上半年，我牵头完成了4个专项审计项目，覆盖集团总部及下属5家子公司，涉及财务收支、合同管理、工程结算等核心领域。审计资产规模超XX亿元，发现问题27项，
2、提出整改建议32条，推动完善制度流程9项。以下是一些典型案例：(1)某子公司工程结算审计。在审计过程中，我们通过比对招标文件、施工日志与结算资料，发现虚增工程量X%。经过深入调查，确认是施工单位与现场管理人员串通所致。最终，我们直接核减成本超XXX万元，并推动建立工程变更三级联签机制，有效防止了类似问题的再次发生。（2）销售费用专项审计。针对市场活动费用报销不规范的问题，我们设计了“活动-预算-发票”三单匹配模板。通过该模板，我们成功堵塞了费用舞弊漏洞，此后，同类费用同比下降X%。同时，我们还推动了销售费用预算管理制度的修订各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习,使费用管理更加
3、规范、透明。2 .开展实践风险导向审计理念，从事后监督到事前预警为了更好地服务集团战略，我们搭建了风险热力图模型。该模型结合行业案例与集团历史数据，识别出高风险领域12项。针对这些高风险领域，我们重点开展了供应链金融、跨境电商等新业务的前置审计。通过前置审计，我们提前预警合规风险3项，避免潜在损失超XXX万元。例如，在跨境电商业务审计中，我们发现部分海外仓库存管理存在漏洞，可能导致货物丢失或损坏。我们及时提出整改建议，推动建立了海外仓库存盘点制度，有效降低了库存风险。此外，我们还积极推动审计关口前移，参与投资并购尽调2次。在尽调过程中，我们从内控角度提出股权架构优化建议，获管理层采纳。这些建议
4、不仅帮助集团规避了潜在风险，还为后续的并购整合奠定了坚实基础。3 .协助部门负责人推动改进整改闭环管理，从问题清单到成效清单为了确保审计发现的问题得到有效整改，我们建立了整改台账、销号管理机制。通过该机制，我们实现了对整改问题的全程跟踪和督促。一季度审计问题整改率提升至85%,历史遗留问题清零4项。例如，针对反复出现的采购比价不规范问题，我组织推动开发了供应商比价留痕系统模块。该系统实现了线上留痕与自动预警功能，使采购比价过程更加规范、透明。二季度同类问题发生率下降85%,整改效果显著。二内控体系建设方面：筑牢防线，赋能业务1 .内控评价工作上半年，我带队完成了3家子公司内控评价工作。通过评价
5、我们识别出设计缺陷7项、执行缺陷14项。针对这些缺陷，我们推动修订了采购管理办法资金审批权限表等制度，优化了审批节点21个。例如，在跨境电商业务内控评价中，我们发现部分业务流程存在缺失或不合理之处。我们及时与业务部门沟通，共同设计了跨境资金流全流程内控矩阵。该矩阵覆盖了境外账户管理、汇率风险对冲等6个关键环节，为跨境电商业务的稳健发展提供了有力保障。2 .反舞弊工作为了营造风清气正的企业氛围，我牵头修订了反舞弊工作管理办法。新办法明确了举报奖励机制，鼓励员工积极举报舞弊行为。上半年，我们受理举报线索5条，协助司法机关立案1起，追回损失80万元。同时，我还参与了全员廉洁教育活动。通过情景测试、
6、案例复盘的培训模式，覆盖了员工300余人次，使员工的舞弊风险意识显著提升。三团队管理方面：从单兵作战到协同作战1 .落实人才梯队建设新模式为了打造一支高素质的审计团队，审计部与年初提出“老带新+项目制”的人才培养模式。通过该模式，我们安排3名新员工参与XX审计、XX审计等重点项目。在项目中，新员工得到了充分的锻炼和成长机会，输出审计底稿模板X份，新员工普遍反馈获颇丰，成长迅速。同时，我持续执行审计数字化工具普及工作各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习,通过组织Python审计应用培训3次，团队数据分析效率明显提升。例如，在XX审计中，我们利用PythOn编写了自动化脚本，对大
7、量财务数据进行了快速分析和筛选，大大提高了审计效率。2 .跨部门协同机制为了打破部门壁垒，实现资源共享和优势互补，我带领小组同事联合风控部、合规部推动健全风险信息共享平台。通过该平台，审计部实现了审计发现与风险预警数据的互通有无，减少了重复检查30%。同时，我们还推动了审计结论纳入高管绩效考核的工作。通过将“内控缺陷整改率”指标权重提升至10%,我们强化了管理层对内控工作的重视程度。例如，在年度绩效考核中，我们将各部门的内控缺陷整改情况作为重要考核指标之一，促使各部门更加重视内控工作。四个人成长方面：以考促学，以学促干1 .专业资质突破为了提升自己的专业素养和竞争力，我历时8个月备考,通过了C
8、IA（国际注册内部审计师）全科考试。在备考过程中，我重点提升了“风险管理”“公司治理”模块的实践能力，将CoSO框架融入审计方案设计。例如，在跨境电商业务审计中，我运用COSC）框架对业务流程进行了全面梳理和评估,发现了潜在的风险点并提出了相应的整改建议。通过学习其他优秀审计案例和经验分享，我输出了工程审计数据穿透技巧舞弊访谈实战手册等学习成果，并在部门内部分享交流。2 .行业视野拓展为了拓宽自己的行业视野和知识面，我参加了内审行业年度盛宴2025年内部审计高质量发展论坛。在论坛上,我全程观看业界各位专家的分享，学习了“智能审计”“数字化审计”“海外审计”等前沿实践案例和经验分享。同时，我还主
9、导了与XX会计师事务所的内审、外审交流活动。通过与外部专家的深入交流和探讨，我组织引入了“审计问题分类分级标准”，将问题严重程度量化为红黄蓝三色风险等级,提升了报告的可读性和实用性。五工作反思：直面短板，靶向改进尽管上半年取得了一定成效，但个人复盘发现，现阶段自己仍存在一些不足，如：1 .某些领域审计深度不足，对新兴业务（如数据资产审计）研究滞后，尚未建立专项审计方法论。这导致在面对新兴业务时缺乏足够的审计手段和方法。2 .整改跟踪手段单一，依赖人工台账进行整改跟踪与销号，未实现系统化自动提醒功能。这导致我们在整改跟踪过程中存在遗漏和延误的风险。3 .团队国际化能力欠缺，在跨境电商审计中，明显
10、感觉对海外子公司属地法规熟悉度不足。这导致我们在审计过程中可能存在合规风险。针对以上不足，我制定了以下改进计划：下半年，与信息部协调推进开发审计整改管理系统，集成OA流程与邮件提醒功能，实现整改问题的自动化跟踪和督促；启动海外子公司合规审计专项培训计划，邀请外部律师对属地公司法数据安全法等法规进行解读和培训，提升团队的国际化审计能力；深入研究新兴业务领域（如数据资产审计），建立专项审计方法论和流程规范，为未来的审计工作提供有力支持。六下半年工作规划：锚定目标，精准发力1 .重点审计项目开展IPo申报专项审计工作，聚焦收入确认、研发费用资本化等关键事项进行深入审计和核查，确保集团IPO申报工作的
11、顺利进行。启动数据资产审计试点工作，探索数据确权、价值评估等审计路径和方法论各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习,为集团未来的数据资产管理提供有力保障。2 .审计数字化转型推进持续审计监控平台建设工作，优先在费用报销、合同履约等场景落地实施，实现审计工作的实时监控和预警功能。推动开发RPA审计机器人，自动化完成资金对账、凭证抽样等基础性工作，提高审计效率和质量。3 .个人能力提升备考ClSA（注册信息系统审计师）证书，重点突破IT内控、数据安全审计等领域的知识和技能，提升自己的专业素养和竞争力。积极参与集团XX研讨会等活动，从审计视角为集团的“出海战略”“数字化转型”等战略提供风险建议和支持。如审计部XXX总所说，2025年上半年，无论对于集团业务，还是审计工作，都是是挑战与机遇并存的半年，我对此深有体会。审计工作既要低头拉车，深耕专业、解决问题；更要抬头看路，服务战略、创造价值。下半年，我将以“审计铁军”的担当和使命感，不断提升自己的专业素养和综合能力，在XXX总的指导下，带领小伙伴们，团结奋进、主动作为，为集团的高质量发展贡献自己的审计力量！述职人：XXX2025年6月20日
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