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1、第 1 页 2018-2019 榨季原辅料支付方案 特征码 kLXYysxdRaUaRcDrazOg 2018-2019 榨季原辅料支付方案 本办法支付方案针对公司的采购现金流出，原料款包括采购苹 果款、梨款；辅料款指为生产经营所采购的煤、包装物等辅助 性材料，对口部门为总公司采购部和工厂采购部。不包含总公 司指令的往来拨付、水电费、工资、贷款及利息、投资性支出、 各项税金等。 （一）原料款支付政策 原料款支付政策为：由发展部每天整理核定各工厂原料收购日 报，按照原料采购发生时支付 50%，四个月后支付剩余 50%，从 20XX 年 3 月开始将所有剩余果款平均 5 个月拨付（20XX 年 3
2、 月 至 20XX 年 7 月） 。资金每周拨付两次，周四拨付周一至周三的 果款，周一拨付上周四至周日的果款。 （二）辅料款支付政策 第 2 页 辅料款的拨付主要基于各工厂采购部提供的辅料入库台账（根 据入库单编制） ，该台帐应于每月 30 日前发送工厂财务部同时 抄送发展部，应包含的项目有：材料入库时间、收料仓库、物 料名称、供应商、入库数量、单价、金额，以及计划的付款方 案。同时，采购部应提供当月新签辅料采购合同的基本信息， 包括品名、计划采购金额、供应商、价格条款及付款方案，以 便参照审核。 各工厂财务部应于收到辅料入库台账后对各采购 物品审核并进行税务调整，并确定具体支付月份。 辅料款由工厂支付。由工厂签订合同的辅料款支付政策为：合 同签订（或辅料入库）的 3 个月后支付 50%，6 个月后支付剩余 的 50%。由西安签订合同辅料款支付政策为：合同签订的 6 个 月后支付全款，或开立信用证。辅料款从 20XX 年 10 月起于每 月的 15 日拨付。 发展部每月拨款时，将支付政策和具体发生金额进行比对，原 则上以二者较低者为准。