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1、贸易信贷新制度解读,目录,一、贸易信贷调查制度 （一）修订背景 （二）修订主要内容 （三）主要概念及要求 （四）表式介绍 二、贸易信贷调查系统操作 （一）用户创建和权限分配 （二）企业数据填报,一、贸易信贷调查制度,（一）修订背景 1. 为配合国际收支统计申报办法实施，进一步提高跨境贸易信贷调查数据质量，减轻企业填报负担; 2. 为满足形势监测分析和编制国际收支统计报表的需要，贸易信贷调查频率由季度提高至月度也显得尤为重要。,（二）修订主要内容 1.简化调查指标，细化指标解释 2.提高调查频率，年度与月度调查相结合 3.关注重点企业，抓大放小,一、贸易信贷调查制度,（三）主要概念及要求 问：贸
2、易信贷是什么？ 答：中国大陆境内的对外贸易经营者与境外（含中国香港、澳门和台湾地区）进出口商之间，因货物进出口而产生的应收/预收款和应付/预付款。它是由于进出口货物的资金收付时间与货物所有权发生转移的时间不同而在境内外进出口商之间产生的债权和债务。 问：货物进出口指什么？ 答：外贸经营者与境外进出口商之间进行的以转移货物所有权为目的的交易。 包括离岸转手买卖； 不包括不转移货物所有权而以获取工缴费为目的的来（出）料加工； 不包括境内海关特殊经济区域主体与境内非海关特殊经济区域主体之间进行的货物交易。,一、贸易信贷调查制度,（三）主要概念及要求 问：离岸转手买卖是什么？ 答：外贸经营者从境外主体
3、购买货物，随后向另一境外主体转售同一货物，而该货物始终未进出我国国境(包括海关特殊监管区域)的交易。 问：不知道海关何时统计我公司本月进出口，公司业务员没有及时向财务人员交付相关单证，财务不掌握精确的进出口信息，怎么处理？ 答：进出口货物所有权转移与资金收付的时间以企业财务报表的账务处理记录为准。 问：代理进出口，由谁来申报？ 答：“谁进行出/进口账务处理，谁申报”。,一、贸易信贷调查制度,（三）主要概念及要求 企业类型：调查包括两类企业：月度调查企业和年度调查企业，两类企业不重叠。 报送时间：月度调查数据（包括12月份数据）报送截止时间为月后第15日，如第15日为非工作日，则顺延至下一工作日
4、。年度调查数据报送截止时间为次年2月末。 样本发布及要求：每年年初将发布参与调查的企业名单。全部月度调查企业的进出口规模或贸易收付款规模应覆盖全国总量的50%，全部月度和年度调查企业合计进出口规模或贸易收付款规模应覆盖全国总量的70%。,一、贸易信贷调查制度,（四）表式介绍单位基本情况表,一、贸易信贷调查制度,（四）表式介绍出口申报表,一、贸易信贷调查制度,（四）表式介绍进口申报表,一、贸易信贷调查制度,（四）表式介绍指标介绍 发生额:对于月度调查企业为当月发生额，对于年度调查企业为当年发生额。 余额：对于月度调查企业为月末余额，对于年度调查企业为年末余额。 关联企业指境外母公司（即持有本机构
5、表决权10%）、境外子公司（即本机构持有表决权在10%及以上的境外子机构）或境外联属企业（本机构与联属企业有共同母公司，但相互持有表决权10%）。 本报表可选择美元或人民币其一作为填报币种。 可根据自身对近一年的收款账期的估算或经验判断填报收款平均周期。,一、贸易信贷调查制度,（四）表式介绍指标介绍 T0210.当期出口总额：指调查对象当期会计账上记录的货物出口金额。 T0220.当期收到的出口货款金额：指调查对象当期收到入账的出口货款，并不必然与当期货物出口相对应。 T0230.期末账面出口应收款余额：指调查期末，调查对象根据自身账务记录已贷记货物出口，但未收到对应货款的余额。 T0240.
6、期末账面出口预收款余额：指调查期末，调查对象尚未贷记货物出口，但已收到境外进口商的货款余额。 当期出口总额（T0210）=当期收到的出口货款金额（T0220）+（当期期末账面出口应收款余额-上期期末账面出口应收款余额）-（当期期末账面出口预收款余额-上期期末账面出口预收款余额）。如公式不等，差额部分就是偏差T0250。,一、贸易信贷调查制度,（一）用户创建和权限分配 1. 外汇局：使用外汇局业务管理员用户（ntcsba）和密码（初始密码Ntcs1234）登录到国家外汇管理局应用服务平台，进入【业务操作员维护】界面。 企 业：使用企业业务管理员用户、登录到国家外汇管理局应用服务平台，进入【业务操
7、作员维护】界面。 2. 将业务员（外汇局贸易信贷核查人员；企业贸易信贷填报人员）名称填写在相应文本框下，而后点击查询；会列出该应用下的 业务员，然后选中该业务员，点击修改权限。,二、贸易信贷调查系统操作,（一）用户创建和权限分配 2. 为建立的业务员分配权限；将需要分配给该业务员的权限从“未分配的角色列表”项移动到“已分配的角色列表”项下；点击保存，业务员赋权成功。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报 基于互联网的贸易信贷调查系统（企业版）是贸易信贷统计分析系统的基础，供企业使用，系统部署在国家外汇管理局应用服务平台（访问地址为http:/ 出口调查对象每次登陆企业端填写数据时，必须
8、填写出口申报表和单位基本情况表，进口调查对象每次登陆企业端填写数据时，必须填写进口申报表和单位基本情况表。三张申报表均单独设置保存和提交功能。由于单位基本情况表不易变动，下次填报时，企业可引入上期该表，直接保存和提交。对于直接引入的本期单位基本情况表，外汇局端自动标示为审核通过。 对于退回的情况，允许企业通过数据填报功能重新填报，对于往期数据的补报允许企业通过数据填报功能完成补报。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报单位基本情况表,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） A.单位基本信息情况表提交成功后，才能填报
9、出口重点企业贸易信贷申报表。（提交成功后，系统中显示“当前企业为”：月度进口企业等类别） B. 系统根据企业“调查对象类型”-月度出口调查对象、年度出口调查对象，显示出口重点企业贸易信贷申报表格式。 月度出口调查对象：显示调查期年月当期 年度出口调查对象：显示调查期年当期 C. 申报表表头显示单位：美元、人民币元”两个按钮。二者只能选其一；若不选择，则出口重点企业贸易信贷申报表不能提交。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口申报表,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） D.每个指标后横向设置备注栏。 E.”上
10、期金额”自动反显调查对象上期填报的金额，本菜单下企业不能修改“上期金额”。 F.各项金额不能为空，无金额各项必须输“0”，则新增调查企业首次填报应同时填写上期金额；各项不能为负值。 G.所属外汇局代码和所属外汇局名称系统自动反显。 H.设置填报人、办公电话、手机、E-mail栏，且为必填项。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） I. 设置“当前状态”栏：待填报、未提交、待审核、退回、已审核共5个状态，只能黑点显示其一。 企业可对当前状态为“未提交”、“待审核”、“退回”的数据进行修改，系统仍按录入时的控制功能对其修改数据进
11、行约束。 企业不能对当前状态为“已审核”的数据进行修改。 J. 设置“保存”、“提交”、“差异率校验结果”三个按钮。 K. 数据经验公式自动校验，并显示校验公式及计算结果。出口重点企业贸易信贷申报表填写完毕后，企业选择保存功能，如企业未按保存，退出时系统自动保存。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） L.差异率校验结果: （1）出口重点企业贸易信贷申报表各项逻辑关系实现自动校验。必须满足以下各项逻辑关系： （a）对关联企业的出口应收款余额期末账面出口应收款余额； （b）对关联企业的出口预收款余额期末账面出口预收款余额。 （
12、2）出口重点企业贸易信贷申报表数据经验公式自动校验，并显示校验公式及计算结果： （a）差异率1（用来检验当期收到的出口货款） =ABS（ 当期收到的出口货款金额（企业填报数据）-企业贸易项下出口收汇额（金宏系统中数据）/收付系统贸易项下出口收汇金额（金宏系统中数据） 。(四舍五入,不保留小数位) 如果差异率110%，请用户再次核对填报的“当期收到的出口货款金额”；用户可以据此修改或确认，当用户确认正确无误，该提示消失。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） L.差异率校验结果: （b）差异率2（用来检验填报的各项数据之间逻辑
13、） =ABS（当期“出口总额”上期“期末账面出口应收款余额”上期“期末账面出口预收款余额”当期“期末账面出口应收款余额”本期“期末账面出口预收款余额”当期“企业贸易项下出口收汇额”） /当期“企业贸易项下出口收汇额”(四舍五入,不保留小数位) （说明：分子是出口申报表中的“五”其他因素导致的当期偏差，分母是金宏系统中的数据。） 如果差异率220%，请用户再次核对填报表中的各项数据，同时要求用户根据情况填写数据差异原因 ： A、是否存在转口贸易；B、是否存在代理出口情况；C、是否存在集团统一收汇 D、是否存在深加工结转境外收汇； E、是否存在半年以上一年以下的收汇数； F、是否存在差额收汇；G、
14、其他原因（企业如选择其它方面原因，需要写明具体原因）,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） L.差异率校验结果: （c）差异率3（检验当期出口总额）=ABS（当期出口总额（企业填报的数据）-当期海关出口总额（海关数据）/当期海关出口总额（海关数据）。 如果差异率310%,请用户再次核对填报的“当期出口货款总额”； 用户可以修改,当用户确认正确无误，该提示消失 （d）差异率4（检验当期支付的进口货款）=ABS（当期支付的进口货款金额（企业填报的数据）-企业贸易项下进口付汇金额（金宏系统中数据）/企业贸易项下进口付汇金额（金宏系
15、统中的数据）。(四舍五入,不保留小数位) 如果差异率410%，请用户再次核对填报的“当期支付的进口货款金额”；用户可以据此修改或确认，当用户确认正确无误，该提示消失,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） L.差异率校验结果: （e）差异率5（检验填报的各项数据之间逻辑） = ABS（当期“进口总额”上期“期末账面进口应付款余额”上期“期末账面进口预付款余额”当期“期末账面进口应付款余额”本期“期末账面进口预付款余额”当期“企业贸易项下进口付汇额”） /当期“企业贸易项下进口付汇额”(四舍五入,不保留小数位) （说明：分子是进
16、口申报表中的“五”其他因素导致的当期偏差，分母是金宏系统中的数据。） 如果差异率5 20%，请用户再次核对填报表中的各项数据，同时要求用户根据情况填写数据的差异原因 ： A、是否存在转口贸易； B、是否存在代理进口情况； C、是否存在集团统一对外付汇； D、是否差额收付汇； E、是否存在设备进口无需付汇； F、其它方面原因说明：（需文字填写原因说明）,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报填报出口/进口重点申报表 （以出口重点企业贸易信贷申报表为例） L.差异率校验结果: （f）差异率6（检验进口应付款余额）=期末账面进口应付款余额（企业填报的数据）-银行报告的进口承兑的信用余额（用于核
17、对的银行进口承兑信用证余额数据）或=0； 如果差异率610%,请用户再次核对填报的“当期进口货款总额”；用户可以修改,当用户确认正确无误，该提示消失。,二、贸易信贷调查系统操作,（二）企业数据填报数据查询 数据查询的主要功能： 实现单位基本情况表、申报表的查询、打印、导出功能。 实现对外汇局退回的单位基本情况表、出口重点企业贸易信贷申报表、进口重点企业贸易信贷申报表修改后重新提交。 退回数据的查询及修改： A. 按时间段查询外汇局退回的数据，即当前状态为“已退回”的单位基本情况表、出口重点企业贸易信贷申报表、进口重点企业贸易信贷申报表。 B. 双击第一列按钮，进入修改界面，修改界面及数据控制执行数据填报功能的要求。,二、贸易信贷调查系统操作,THANKS,