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1、1 财务会计精细化管理 目录 第 1 章 财务部组织结构设计与岗位职责 11 财务部组织结构与责权 111 不同规模企业财务部组织结构与责权 12 财务领导类岗位职责 121 财务总监岗位职责 122 财务部经理岗位职责 13 预算管理类岗位职责 131 预算主管岗位职责 132 预算专员岗位职责 14 资金管理类岗位职责 141 资金主管岗位职责 142 资金管理员岗位职责 143 外汇管理员岗位职责 15 财务分析类岗位职责 151 财务分析主管岗位职责 152 财务分析专员岗位职责 16 投融资管理类岗位职责 161 融资主管岗位职责 162 投资主管岗位职责 163 融资分析专员岗位职
2、责 164 投资分析专员岗位职责 第 2 章 会计部组织结构设计与岗位职责 21 会计部组织结构与责权 211 不同规模企业会计部组织结构 22 总账会计类岗位职责 221 会计经理岗位职责 222 总账会计岗位职责 223 报表会计岗位职责 23 资产会计类岗位职责 231 基建会计岗位职责 2 232 资金管理会计岗位职责 233 外汇管理会计岗位职责 234 外汇核算会计岗位职责 235 专项资金管理会计岗位职责 236 资产管理会计岗位职责 237 固定资产管理会计岗位职责 24 成本会计类岗位职责 241 产品成本会计岗位职责 242 材料会计岗位职责 243 工资核算会计岗位职责
3、25 收入会计类岗位职责 251 销售核算会计岗位职责 252 收入明细账会计岗位职责 26 往来会计类岗位职责 261 往来会计主管岗位职责 262 应收账款会计岗位职责 263 银行结算会计岗位职责 27 税务会计类岗位职责 271 税务主管岗位职责 272 税务专员岗位职责 28 财务出纳类岗位职责 283 现金出纳岗位职责 284 银行出纳岗位职责 29 稽核类岗位职责 291 稽核主管岗位职责 292 稽核会计岗位职责 294 会计档案员岗位职责 210 会计电算化类岗位职责 2101 系统管理员岗位职责 2102 系统操作员岗位职责 第 3 章 审计部组织结构设计与岗位职责 31
4、审计部组织结构与责权 311 不同规模企业审计部组织结构与责权 32 审计部岗位职责 3 321 审计经理岗位职责 322 审计主管岗位职责 323 财务审计员岗位职责 324 管理审计员岗位职责 325 合同审计员岗位职责 326 风险管理审计员岗位职责 327 经济责任与绩效审计员岗位职责 第 4 章 各职能部门管理制度与考核方案 41 财务部管理制度设计与考核方案 411 财务部综合管理制度 412 财务经理目标责任书 414 财务分析师考核方案 415 资金管理员考核方案 416 投资主管考核方案 417 融资主管考核方案 418 预算主管考核方案 419 出纳人员考核方案 42 会计
5、部管理制度设计与考核方案 421 会计人员管理规定 422 账务处理工作程序 423 原始凭证管理制度 424 会计档案管理制度 425 会计工作交接制度 426 会计稽核管理制度 428 会计电算化管理制度 429 会计人员考核方案 43 审计部管理制度设计与考核方案 431 审计作业管理制度 432 审计经理目标责任书 第 5 章 预算精细化管理 51 预算管理业务流程 511 财务预算编制流程 512 预算调整工作流程 513 预算超支管理流程 4 52 预算管理制度设计 521 全面预算管理制度 522 货币资金预算制度 53 预算管理方案设计 531 采购预算编制方案 532 薪酬福
6、利预算方案 第 6 章 资金精细化管理 61 资金管理业务流程 611 资金计划编制流程 612 采购资金审批流程 613 资金拆借管理流程 62 资金管理制度设计 621 大中型企业资金管理制度 第 7 章 财务分析决策精细化管理 71 财务分析业务流程 711 投资决策分析流程 712 融资决策分析流程 713 财务分析工作流程 72 财务分析制度设计 721 企业财务分析管理制度 723 财务分析报告撰写规定 7311 主要财务比率分析表 7315 现金流量表纵向趋势分析表 74 财务分析文案示范 741 企业年度财务分析报告 744 企业盈利能力分析报告 第 8 章 投资与融资精细化管
7、理 81 投资管理流程 811 企业投资管理流程 812 投资可行性研究流程 813 年度投资计划编制流程 82 融资管理流程 821 融资管理工作流程 822 融资风险管理流程 5 823 筹资业务管理流程 83 投融资管理制度设计 831 企业投资管理制度 832 项目投资管理办法 833 企业融资管理制度 84 投融资管理方案设计 841 项目投资实施方案 842 企业项目融资方案 843 企业融资实施方案 85 投融资管理工具表单 851 投资环境总评表 852 投资效益分析表 853 投资盈亏统计表 854 投资经济分析表 855 短期投资明细表 856 长期投资明细表 857 投资
8、项目分析表 858 投资项目管理卡 859 公司融资需求分析表 8510 公司融资风险分析表 8511 重要投资方案绩效核计表 8512 投资计划概算修正比较表 8513 公司融资成本利润分析表 8514 公司融资结构弹性分析表 86 投融资管理文案示范 861 企业投资计划书 862 企业融资申请书 863 融资租赁合同书 864 技术改造投资计划 865 投资价值分析报告 866 融资工作总结报告 867 投资项目可行性分析报告 第 9 章 现金与应收账款精细化管理 91 现金管理业务流程 6 911 现金付款工作流程 912 备用金及借款管理流程 913 现金清查处理工作流程 914 备
9、用金收支账务处理流程 92 现金管理制度设计 921 现金管理制度 922 暂借款管理办法 923 出纳作业管理办法 924 银行票据管理办法 925 支票及印鉴管理细则 926 定额备用金管理办法 927 临时备用金管理办法 928 出纳备用金管理办法 929 门店销售款管理办法 9210 银行对账工作管理办法 9211 建筑企业零用金管理细则 9212 下属企业银行账户管理规定 93 应收账款管理业务流程 931 采购预付款审批支付流程 932 应收账款管理及催收流程 933 应收票据会计处理流程 934 呆账坏账审批确认流程 935 应收账款坏账处理流程 94 应收账款管理制度设计 94
10、1 应收款项管理制度 942 销货账款管理办法 943 应收票据处理办法 944 问题账款管理办法 95 应收账款管理方案设计 951 呆账处理方案 952 销售账款催收方案 953 供应商往来对账管理方案 96 现金与应收账款管理工具表单 961 现金记账表 7 962 现金日报表 963 现金申领单 964 备用金明细表 965 票据交接清单 966 预付款申请单 967 零用金报销清单 968 现金存款日记表 969 票据兑现日报表 9610 接收支票登记单 9611 库存现金盘点表 9612 库存现金清查表 9613 出纳工作日报表 9614 小额现金月报告单 9615 其他应收款明细
11、表 9616 应收账款增减一览表 9617 应收账款账龄分析表 9618 应收票据明细分类账 9619 应收票据冲转明细表 9620 应收款项结算核对登记表 9621 应收账款周转状况分析表 9622 应收账款与应收票据日报表 9623 应收账款与应收票据月报表 97 现金与应收账款管理文案示范 971 应收账款催收函 972 问题账款报告书 973 供应商往来对账确认函 974 往来账款日常控制报告 975 加强应收账款回收的通知 第 10 章 固定资产与存货精细化管理 101 固定资产管理业务流程 1011 新增固定资产管理流程 1012 固定资产盘点管理流程 102 固定资产管理制度设计
12、 1021 固定资产管理制度 8 1022 固定资产核算制度 1023 固定资产报废制度 1024 固定资产盘点制度 103 固定资产管理工具表单 1031 固定资产登记表 1032 设备购置计划表 1033 固定资产增减表 1034 固定资产内部调剂单 1035 固定资产内部借用单 1036 闲置固定资产明细表 1037 部门固定资产盘存表 1038 固定资产出售比价单 1039 设备报废报损申请表 104 存货管理流程设计 1041 存货管理流程 1042 原材料出库流程 1043 物资验收管理流程 105 存货管理制度设计 1051 存货管理办法 1052 存货核算办法 1053 存货内
13、控制度 1054 废料管理制度 1055 原材料管理制度 1056 低值易耗品管理制度 106 存货管理工具表单 1061 低值易耗品采购预算表 1062 材料入库单 1063 产品入库单 1064 材料请领单 1065 商品领用单 1066 物资转售登记表 1067 材料库存日报表 1068 存货管理明细表 1069 存货清查明细表 9 10610 材料收发存月报表 10611 原材料库存月报表 107 固定资产与存货管理文案示范 1071 设备请调申请 1072 存货盘点报告 1073 存货构成报告 1074 资产评估报告 1075 固定资产加速折旧请示 第 11 章 无形资产精细化管理
14、111 无形资产管理业务流程 1111 无形资产日常管理工作流程 1112 无形资产使用管理工作流程 1113 无形资产转让工作流程 112 无形资产管理制度设计 1121 企业无形资产管理制度 1123 无形资产减值准备管理办法 113 无形资产管理方案设计 1131 无形资产入账方案 1132 无形资产摊销方案 1133 无形资产转让处理方案 1134 无形资产出租核算方案 1135 无形资产转销处理办法 114 无形资产管理工具表单 1145 无形资产评估报告抽查表 第 12 章 负债与所有者权益精细化管理 121 负债管理业务流程 1211 负债核算管理流程 1212 贷款结算工作流程
15、 1213 长期借款工作流程 1214 短期借款账务处理流程 122 负债管理制度设计 1221 负债核算管理制度 1222 企业负债核算办法 1223 应付账款管理办法 10 1224 应付票据管理办法 1225 预收账款核算办法 123 所有者权益管理业务流程 1231 实收资本核算流程 1232 资本公积核算流程 1233 盈余公积核算流程 1234 未分配利润核算流程 124 所有者权益管理制度设计 1241 企业利润分配管理制度 1242 资本金管理制度 1243 公积金管理办法 1244 上市企业利润分配方案 1258 企业利润分配表 第 13 章 成本费用精细化管理 131 成本
16、控制管理业务流程 1311 标准成本管理流程 1314 成本核算工作流程 132 成本控制管理方案设计 1321 生产成本控制方案 1322 质量成本管控方案 1323 成本差异控制方案 133 费用控制管理业务流程 1331 费用申请工作流程 1332 费用报销管理流程 1333 费用分摊工作流程 134 费用控制管理方案设计 1341 日常费用报销方案 1342 差旅费用报销方案 1343 期间费用控制方案 1344 会议费用管理方案 1345 人工费用处理方案 1347 材料费用分析方案 135 成本费用管理制度设计 1351 成本管控办法 11 1352 成本费用核算制度 第 14 章
17、 收入利润精细化管理 141 收入管理业务流程 1411 销售收入核算流程 1412 零星收入核算流程 142 收入管理制度设计 1421 销售收入管理制度 143 利润管理业务流程 1431 年度利润核算流程 1432 利润分配工作流程 144 利润管理制度设计 1441 利润管理制度 1442 投资收益管理制度 145 收入利润管理工具表单 1451 利润表 第 15 章 审计精细化管理 151 审计管理业务流程 1511 内部审计管理流程 1512 长期借款审计流程 1513 长期投资审计流程 1514 存货管理审计流程 1515 货币资金审计流程 1516 成本审计工作流程 1517
18、利润审计工作流程 152 审计管理制度设计 1521 企业内部审计管理制度 1522 财务收支作业审计制度 1523 企业经济效益审计制度 1524 应收款和负债审计办法 1525 基建工程管理审计办法 1526 经理离任责任审计办法 1527 企业审计档案管理办法 1528 采购与付款审计制度 1543 年度内部审计计划书 12 1547 固定资产审计工作报告 1549 公司年度审计工作报告 第 16 章 税务精细化管理 161 税务管理业务流程 1611 纳税筹划流程 1612 纳税核算流程 1613 纳税申报流程 162 税务管理方案设计 1621 利用存货计价方法筹划纳税方案 1622
19、 利用注册地点变更筹划纳税方案 1623 收购废品改设公司筹划纳税方案 163 税务管理制度设计 1631 企业税务管理制度 1633 企业税务档案管理办法 164 税务管理工具表单 1644 应交增值税明细表 1648 所得税纳税调整明细表 第 17 章 并购与清算精细化管理 171 并购与清算管理业务流程 1711 并购工作流程 1712 企业清算流程 1713 破产清算流程 172 并购与清算管理方案设计 1721 企业合并实施方案 1722 企业收购实施方案 1723 企业破产处理方案 173 并购与清算管理文案示范 1732 合并契约书 1734 破产清算报告 1735 合并企业设立契约书 第 18 章 财务报告精细化管理 181 财务报告编制流程 1811 财务报告编制工作流程 1812 资产负债表编制流程 13 1813 现金流量表编制流程 1814 利润表编制流程 182 上市企业信息披露管理 1821 上市公司信息披露制度 183 财务报告管理文案示范 1831 上市公司中期财务报告 1832 企业股东大会决议公告