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1、企业所得税月（季）度纳税申报表 企业所得税征收方式核定表 金额单位：万元 计算机代码纳税人名称 注册地址 居民企业总（分）机构 登记注册类型行业 开户银行账号 邮政编码联系电话 上年收入总额上年成本费用额上年经费支出额 上年所得税额上年征收方式 行项目纳税人自报情况主管税务机关审核意见 1 账簿设置情况 2 收入总额核算情况 3 成本费用核算情况 4 账簿、凭证保存情况 5 经费支出反映情况 6 纳税义务履行情况 纳税人意见： 办税员： 法定代表人：（公章） 年月日 核定征收方式 征收方 式 执行起 始日期 预缴方 式 税 率 应税所得 率 就 地 预 缴 标 志 年核定所得税 额 纳税期 限
2、 年核定 应纳税 所得额 管理部门意见： 经办人： 部门负责人：（公章） 年月日 县级税务机关意见： 主管局长：（公章） 年月日 市级税务机关意见： 主管局长：（公章） 年月日 中华人民共和国 企业所得税扣缴义务人扣缴企业所得税报告表 税款所属期间：年月日 至年月日 扣缴义务人识别号：金额单位 :人民币元（列至角分） 扣缴义务人名称 纳税人 名称 纳税人 识别号 国家 （地区） 所得项 目 合同号 合同名 称 取得所 得日期 收入额 扣除额 应纳税 所得额 税率 扣缴所 得税额 人民币 金额 外币额人民币 金额合 计 外币名 称金额 汇率 折人民 币 谨声明：此扣缴所得税报告表是根据中华人民共
3、和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、 完整的。 法定代表人（签字）：年月日 扣缴义务人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日 国家税务总局监制 中华人民共和国 企业所得税月 (季)度纳税申报表 (A 类) 税款所属期间年月日 至年月日 计算机代码： 纳税人名称：金额单位： 人民币元 （列至角分） 行次项目本期金额累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 3 营业成本 4 利润总额 5 税率（ 25%） 6 应纳所得
4、税额（4 行 5 行 ） 7 减免所得税额 8 实际已缴所得税额 9 应补（退）的所得税额（6 行-7 行-8 行） 10 二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 12 本月（季）应纳税所得额（11 行 12 或 11 行 4） 13 税率（ 25%） 14 本月（季）应纳所得税额（12 行 13 行） 15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月（季）确定预缴的所得税额 17 总分机构纳税人 18 总机构 总机构应分摊的所得税额( 9行或 14 行或 16 行 25%) 19 中央财政集中分配税款的所得税额(9行或 14 行或 16 行 25%) 2
5、0 分支机构分摊的所得税额(9 行或 14 行或 16 行 25%) 21 分支机构 分配比例 22 分配的所得税额(20 行 21 行) 谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、 中华人民共和国企业所得税法 实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字） ：年月日 纳税人公章： 会计主管： 填表日期：年月日 代理申报中介机构公章： 经办人： 经办人执业证件号码： 代理申报日期：年月日 主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期：年月日 国家税务总局监制 中华人民共和国 汇总纳税分支机构企业所得税分配表 税款所属期间：年月日 至年月日 分配比例
6、有效期：年月日 至年月日金额单位 : 人民币元 ( 列至角分 ) 总机构 情况 纳税人识别号总机构名称 三项因素 分支机构分摊的所得税额 收入总额工资总额资产总额合计 分 支 机 构 情 况 纳税人识别号分支机构名称 三项因素 分配比例分配税额 收入总额工资总额资产总额合计 纳税人公章：主管税务机关受理专用章： 会计主管：受理人： 填表日期：年月 日 受理日期：年月 日 国家税务总局监制 华人民共和国 企业所得税月（季）度纳税申报表（B类） 税款所属期间：年月日 至年月日 纳税人识别号： 纳税人名称：金额单位：人民币元( 列至角分 ) 项目行次累计金额 应 纳 税 所 得 额 的 计 算 按收
7、入总额 核定应纳税 所得额 收入总额1 税务机关核定的应税所得率（% ）2 应纳税所得额(1 行 2 行) 3 按成本费用 核定应纳税 所得额 成本费用总额4 税务机关核定的应税所得率（% ）5 应纳税所得额(4 行 (1-5 行) 5 行) 6 按经费支出 换算应纳税 所得额 经费支出总额7 税务机关核定的应税所得率（% ）8 换算的收入额7 行（ 1-8 行） 9 应纳税所得额(8 行 9 行) 10 应纳所得税额的计算 适用税率（ % ）11 应纳所得税额(3 行 11 行或 6 行 11 行或 10 行 11 行) 12 减免所得税额13 应补（退）所得税额的计算 已预缴所得税额14 应补（退）所得税额(12 行-13 行-14 行 ) 15 谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例 和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）：年月日 纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 经办人执业证件号码： 受理人： 填表日期：年月 日代理申报日期：年月日受理日期：年月日 国家税务总局监制