咖啡屋创业计划书.pdf

《咖啡屋创业计划书.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《咖啡屋创业计划书.pdf（27页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、公 司 名 称 ：咖 啡 屋 所 属 院 校 ：经 济 管 理 学 院 指 导 老 师 ： 团 队 成 员 ： 【主联系人】【职务】总经理 【电话号码】【电子邮件】 【地址】【邮政编码】 日期： 2014 年 6 月 20 日 创业 /商业计划书 全球模拟公司联合体中国中心 2 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 创业 / 商业计划书撰写分工表 创业计划书分工部门/ 岗位名称人员姓名 1.0 执行摘要 2.0 市场分析 3.0 营销策略 4.0 人员与组织结构 5.0 投资与财务分析 附表1：经营第一年损 益表 附表2：第一年度的现 金流量计划 6.0 风险分析

2、与对策 7.0 企业愿景 全球模拟公司联合体中国中心 3 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 团队成员寄语 我们无法去改变这个快节奏的物质世界，所以只能够学会如何去更好的适应它。我们 无法对这个社会要求多少，只能靠自己的努力去获得属于你的那份成果。生活中难免会有 许多的磕磕绊绊，难免会有许多不如意，不顺心的事，让在许多时候我们缺少了一份心 情，一份能够让你继续向前，直面生活挑战的心情动力 这时候的我们可以学会暂时停下 生活的脚步，端上一杯咖啡，坐在窗边，看着屋外淅沥的小雨，享受片刻的宁静，享受身 边的风景，感受生活的美好，怡然自乐，在恬静淡雅的环境中收获生活的动

3、力-心情。 团队文化 1. 物质层面 公司统一员工制服, 以黑色系为主，凸显店内独特高雅的格调，营造一种安静、休闲的氛 围。树立积极健康的企业形象，运用咖啡沙龙、文化节等吸引都市人眼球的宣传方式，借助参 与公益活动和与公益组织合作的机会，提升企业形象，也体现公司关注社会的企业特色。在公 司内部采用开放式人性化的管理方式，在制定标准化服务管理制度的基础上。鼓励每位员工为 企业的发展建言献策，让企业给他们家的感觉。 2.制度层面 每一位员工必须严格遵守公司制定的服务和管理制度，在标准化服务的基础上开展工作。 遵守“顾客就是上帝”的信条，严禁出现对顾客不恰当的举动。诚信服务，不得以任何名义对 顾客做

4、出不诚信的行为。企业人员注重个人的外在形象，避免出现因为自身行为问题影响企业 的整体形象。 3.精神层面 诚信为本，树立诚信经营的经营准则。提倡创新和团队合作，鼓励公司的每一位员工对企 业的管理和服务提出不同的观点和看法，不断根据顾客和市场的变化进行创新。提升大家的参 与观念和对企业的归属认同感。公司以建立真正休闲放松的咖啡文化为核心，努力成为中国咖 啡品牌的旗帜。 全球模拟公司联合体中国中心 4 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 保密须知 本创业 / 商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资 料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本

5、创业/ 商业计划书后，在7 个工作 日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/ 商业计划书，即为承诺同意遵 守以下条款： 1.若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽快将本 创业 / 商业计划书完整退回； 2.未经本公司许可，贵公司不得将本创业/ 商业计划书的内容全部或部分地透 露给他人； 3.贵公司应该将本创业/ 商业计划书作为机密资料保存。 【其他事项说明】 4.本创业 / 商业计划书所涉及的内容均可具体协商。 5.本创业 / 商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一 年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 6.本创业 / 商业计划书所附带

6、的万能商业计划书计算公式只作为验算参考工 具，学生须仔细演算各项数据，完成创业/ 商业计划书。 全球模拟公司联合体中国中心 5 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 目 录 1.0执行摘要 . . 6 1.1 公司概况 . 6 1.2 注册资金 . 6 1.3 产品 /服务特征摘要 . 6 1.4 商业模式（盈利模式） 7 1.5 市场机会 . 7 2.0市场分析 . . 7 2.1 市场定位与目标客户 7 2.2 市场预测（市场占有率） 7 2.3 竞争分析 . 8 2.4 项目 SWOT 分析 9 3.0营销策略 . 10 3.1 产品定价与销售收入预测 10

7、 3.2 地点 (渠道/选址) . 12 3.3 促销 /宣传推广 . 13 4.0人员与组织结构 . 13 4.1 组织结构 . 13 4.2 管理团队 . 14 4.3 部门 /岗位职责 . 14 5.0投资与财务分析报告. 16 5.1 固定资产 . 16 5.2 原材料采购计划 17 5.3 营业（成本）费用预测 17 5.4 资金需求 . 18 5.5 盈亏平衡点 . 18 6.0风险分析与对策 . 18 7.0企业的愿景 . 19 8.0附录. 20 8.1附表：经营第一年利润表 20 8.2附表 2：第一年度的现金流量表 . 24 全球模拟公司联合体中国中心 6 / 27?该创业

8、 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 1.0 执行摘要 1.1 公司概况 公司名称 咖啡屋模拟公司 公司类型 个体工商户 注册地址 主要经营范围 咖啡屋是一家以咖啡为主要经营产品的服务型企业，主要经营特色咖啡产品 和优质的服务。 市场定位 本公司主要针对都市白领阶层和咖啡爱好者，为现代都市人提供一个温馨休 闲的场所，也为咖啡爱好者搭建交流的平台。业务涉及咖啡等相关饮品的经 营，咖啡沙龙及一系列特色活动的承办，在后期会逐渐经营系列的衍生产 品。 1.2 注册资金 50 万元，前期资金主要由自有资金组成。 1.3 产品 /服务特征摘要 产品或服务 公司以咖啡、音乐和心情结合之后的系列

9、咖啡为主要产品，出售咖啡、冷 饮、热饮、食品、简餐等。以优质的服务、特色的产品以及与快餐经营不 同的休闲定位作为企业发展的根本。打造中国咖啡行业的品牌，充分发挥自 身的特色依托潜力巨大的咖啡市场，实现中国咖啡企业的崛起。 全球模拟公司联合体中国中心 7 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 1.4 商业模式（盈利模式） 采取自营的模式，根据自身核心产品的特点选定客户群，大多数情况下的核心产品往往不是咖 啡本身，而是例如：特色餐品、特色活动等极具吸引力、竞争力的产品。收入包括以下几个方 面： 1. 制作精美的点心、蛋糕，将其与咖啡免费搭配或是低价出售，进行组合销售。

10、2. 直接出 售咖啡豆。 3. 场地外租举办活动。4. 通过聘请专业的咖啡师，每周六下午提供如何制作咖啡的 课程。 1.5 市场机会 咖啡产业在中国的发展随着时代的改变和人们思想的进步，进入了一个蓬勃发展的阶段。中国咖 啡产业具有巨大发展空间。近年来，国内咖啡消费人群和消费市场均呈现高速增长态势。饮品属 于大众消费，消费者居多，主要以中青年为主，不管是现在的市场需求还是未来的市场需求都很 大。但由于类似的饮品店众多，行业间的竞争很激烈，进入该行业比较困难，所以我们必须得有 创新，而且大多数顾客有惯性消费心理。所以我们会在开业前期以高质量低价格来取得进入市场 的通行证，并且会有促销和特殊活动。

11、1.6 投资与财务单位：万元 总投资额50 投资收益率（第一年）15.1 % 预期净利润 （税后利润） 第一年 第二年第三年 年增长率 103% 年增长率 112% 7.542787515.2946.9 32.4247428 备注 投资收益率净利润总投资额100% 预期净利润第一年：见 8.1 附表 1； 此表中“总投资额”项的金额以公式的形式引用到表5.4 中“自有资金 - 金额”项 2.0 市场分析 2.1 市场定位与目标客户 目标客户 都市白领阶层和咖啡爱好者 2.2 市场预测（市场占有率） 0.1%-0.12% 全球模拟公司联合体中国中心 8 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模

12、拟公司联合体中国中心所有 2.3 竞争分析 产品特点：以不同档次的咖啡为主要经营对象，以中低档为主，少量高档咖啡为 辅，迎合各个消费层次的顾客的要求。另外经营包括奶茶，果汁饮料等方面的众 多产品，增加特色西点等食物以提供更多的服务，满足消费需求。 价格优势：比高档的咖啡经营场所价格低，总体价格体系上以中低档为主，辅以 高档价格，一方面可以提升形象，另一方面可以满足有此需求的消费者。流动 定价：一些大众消费的咖啡品种可以采取流动定价的方式，例如每周有几种咖啡 有优惠折扣，可以吸引很多人的到来。赠送：例如可以针对情侣市场开展一系 列的促销活动，价格优惠，赠送小礼品等。折扣定价：例如节假日到来，可以

13、 给予消费者一定的折扣。 管理手段：借鉴成熟咖啡连锁企业的管理经验，主要分为三大管理方面：原材料 的采购，咖啡及其他销售商品的制作，销售管理；从三个大的方面对咖啡屋的运 营进行管理，采用责任承包制，每个环节责任到人，严格规范工作人员及责任人 的行为，以确保咖啡屋的正常运作。 全球模拟公司联合体中国中心 9 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 2.4 项目 SWOT 分析 优势 （Strengths ） 地理上更接近消费群体，节省了顾客的时间成本，方便了消费者； 易于结队消费，人群集中，容易产生示范消费效应； 专业饮品制作，传播咖啡文化。 劣势 （Weakness

14、es） 实力上不及大品牌咖啡厅雄厚，知名度低； 实际管理经验不足； 不能满足各种人群需求。 机遇 (Opportunities) 中国经济飞速增长，人们的消费能力提高。咖啡也从之前的高端奢侈产品 进入了平常百姓家。同时，全球化的影响，导致消费习惯的国际化，消费 人群逐渐扩大； 年轻人居多，一旦形成他们的消费习惯或者消费偏好，则容易形成较高的 顾客忠诚度； 网络购物方式流行，可以增加销售量，可以吸引更多的顾客。 威胁 （Threats ） 一旦成功，容易导致模仿的竞争者； 众多的诸如奶茶店等类似场所容易导致顾客分流。 咖啡店增多，竞争者增多成本在增加 全球模拟公司联合体中国中心 10 / 27?

15、该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 3.0 营销策略 3.1 产品定价与销售收入预测 单位：元 产品或服务单 位 单位成 本 销售单 价 同类产品市场零 售单价 月均销售数量月均销售收入 摩卡可可咖啡份8 18 23 3000 54000 法式牛奶咖啡 特浓咖啡 蓝山咖啡 调味咖啡 综合咖啡 黄金咖啡 马莎克兰咖啡 维也纳咖啡 意大利泡沫咖啡 梅兰锡咖啡 曼特宁咖啡 美式咖啡 柠檬黄咖啡 牛奶泡沫咖啡 摩卡咖啡 全球模拟公司联合体中国中心 11 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 俄罗斯咖啡 土耳其咖啡 肉桂牛奶泡沫咖啡 摩卡蛋糕份5 15

16、 19 1000 15000 咖啡蛋糕 香草蛋糕 椰子蛋糕 黑森林蛋糕 蓝莓芝士蛋糕 7 20 24 400 8000 纽约芝士蛋糕 意大利芝士蛋糕 咖啡芝士蛋糕 草莓芝士蛋糕 鲜果蛋糕 咖啡奶冻杯5 12 12 1000 12000 香草奶冻 樱桃奶冻 蓝莓奶冻 芒果奶冻 草莓奶冻 全球模拟公司联合体中国中心 12 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 摩卡奶冻 椰子奶冻 巧克力奶冻 奇异果奶冻 芝士忌廉奶冻 合计 89000 *月销售增长率： 8% 注 1：此表销售收入预测可设定月增长率 注 2：销售单价一栏，如果一年当中产品售价有变化，也可按照产品均价计算

17、3.2 地点 (渠道 /选址 )市中山区单位：元 经营地址面积费用或成本（元 / 月） 选择该地址 的主要原因 90 平方米100000 地段繁华 销售渠道面向最终消费者通过零售商通过批发商（打选择） 选择该销售方式 的原因 属于餐饮行业，该行业的特性要求我们直接面向消费者提供产品 主要批发 / 零售 商情况 主要供货商：巴西咖啡生产商 各大超市：沃尔玛、家乐福 乳制品企业：伊利、蒙牛 注 1：本表中“费用或成本”的金额与“附表”中1-12月“管理（经营）费用场地租金”之和 应一致。 全球模拟公司联合体中国中心 13 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 3.3

18、促销 /宣传推广单位：元/ 月 宣传推广费用占比 10 % 推广费用1000 推广方式主要内容 广告宣传高校 / 商场进行传单宣传 公关活动组织读书会 / 电影交流会等活动吸引客源 网络推广在各大社交网站设立小站 优惠活动推出办理会员卡/ 记分卡活动 人员推销客流量少时发放传单与优惠信息 注 1：数据库营销是指通过手机短信、电子邮件，向数据库中的客户群发送促销/推广信息的营销手 段。 注 2：此表中“推广费用”金额应与“附表”中1-12 月“销售费用促销/宣传推广”之和一致。 4.0 人员与组织结构 4.1 组织结构 总经理 采购部财务部营销部客户服务 部 后勤部 全球模拟公司联合体中国中心

19、14 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 4.2 管理团队 姓名 年 龄 职务 最高学历 及专业 主要工作经历 优势专长 请说明与经营项目相关的经 验与专长 4.3 部门 /岗位职责 部门 / 岗位负责人职责 总经理 1. 把握公司发展方向，及时调整发展战略，管理员工负责领导、 管理本公司全面工作； 2. 负责编制本公司年度、季度总体经营规划，制定营销策略、措 施，并安排组织实施； 3. 负责公司年度、季度预算决算及相关重大财务费用开支计划的 审批； 4. 组织协调各部门工作，听取各部门工作汇报，提出决策性意 见； 5. 负责制定本公司企业文化建设，战略方针。

20、全球模拟公司联合体中国中心 15 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 财务部 1. 具体领导本企业的会计工作，协助其他总经理负责领导企业的 财务会计工作，组织企业开展全面经济核算，对各项财务会计工 作定期研究、检查和总结，不断地改进和完善； 2. 参与制定公司的经济责任制，组织建立和健全公司的经济核算 办法及财务会计制度； 3. 负责组织审查重要的经济合同； 4. 负责组织产品价格的制定； 5. 组织公司开展财务成果预测，参与公司重大项目的可行性研 究，以便为公司提供可靠的资料和可行性建议； 6. 组织会计人员学习，负责对会计人员的考核。 采购部 1. 为公司采

21、购质优价廉的产品； 2. 减少库存（每月仓库盘点）； 3. 控制好生产过程中的材料节约； 4. 控制领料（控制少领料，废料再回收利用）； 营销部 1. 制定年度营销策略和营销计划； 2. 制定营销部的工作规范、行为准则及奖励制度； 3. 对市场进行科学的预测和分析，并为产品的开发、生产及投放 市场做出准备； 4. 拟订并监督执行市场调研计划； 5. 拟订并监督执行新产品上市计划和预算，拟订并监督执行公关 及促销活动计划，计划安排年、季、月及专项市场推广策划。 6. 制定年度营销策略和营销计划； 7. 对市场进行科学的预测和分析，并为产品的开发、生产及投放 市场做出准备。 后勤部 1. 负责主要

22、后勤工作； 全球模拟公司联合体中国中心 16 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 2. 协调后勤部门人员安排； 3. 制定后勤部门各个岗位的岗位职责。 客户服务部 1. 服务客户，解决顾客提出的各种问题； 2. 在不能影像质量的前提下，不断地改造生产工艺，降低生产成 本； 5.0. 投资与财务分析报告 5.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具单位：元 项 目原值 月折旧率 （） 月折旧金额备注 生产工具和设备 21000 1.67% 350.7 消毒柜，封口机，搅 拌机，咖啡机，封口 膜，烤箱，用餐物品 办公家具44000 1.67% 734.8 桌椅

23、，柜台及基础设 置 电子设备10000 2.78% 278 电脑、打印机、复 印机、传真机、电 话机等 交通工具3000 2.08% 62.4 电动车 店铺厂房0.42% 租房，此项空白 合 计78000 1425.9 备注 此表中“月折旧合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1-12 月“管 理（经营）费用设备及家具折旧”项; 折旧率参看根据2009-06-23颁布的 企业所得税法实施条例 此表中“原值合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1 月“现金流 出固定资产”项 全球模拟公司联合体中国中心 17 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 5.2 原材料采购计

24、划单位：元 原材料名称数量 平均单价（不超过产品成本价 格） 成本 咖啡类原料杯8 24000 糕点类 A 份5 5000 糕点类 B 份7 2800 奶冻类杯5 4000 合计35800 备注 此表中“成本合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1-12 月“主营业务 成本原材料采购/ 进货”项 5.3 营业（成本）费用预测 月销售收入86600 元 可变成本 / 费用（月） 原材料采购 /进货：35800 销售提成（比例）- 0 营业税金（ 5）：4330 可变成本 /费用共计：40130 固定成本 / 费用（月） 场地租金：10000 宣传推广费用：1000 人员固定薪酬：20000 办公

25、用品及耗材：300 水、电、交通费：2000 设备折旧：1425.9 其他费用：180000 固定成本 /费用共计：39725.9 全球模拟公司联合体中国中心 18 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 5.4 资金需求单位：万元 筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例 自有资金股东50 万100 % 私人拆借亲属、朋友0 0% 银行贷款银行0 0% 政府小额贷款政府部门0 0% 总计50 万100 % 备注 注 1：此表中“注册资金金额”项的金额以公式的形式引用到表1.6“ 总投资 额“ 中； 注 2：如自有资金大于注册资金，此栏可以填写所需的自有资金； 5.5

26、盈亏平衡点（保本额）保本金额单位：元 固定成本毛利率218887.61 注：固定成本：应与 5.3 营业（成本）费用预测所列各项一致； 毛利率：毛利销售净收入 100% ； 毛利：销售净收入（销售收入 -流转税） -变动成本； 变动成本：应与 5.3 营业（成本）费用预测所列费用一致； 6.0 风险分析与对策 风险类别风险内容应对措施 财务风险现金流断裂 提前做好预算 市场风险 客户忠诚度问题，新的竞争风 险 做好自身经营管理，多学习他人经验 管理风险 管理经验不足导致的决策失 误，人员流失造成的损失 加强员工管理，不断提高管理能力， 聘请有能力的辅助人员 政策风险物价上涨导致的经营成本上升做

27、好资金预算和成本管理 全球模拟公司联合体中国中心 19 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 7.0 企业的愿景 我们立志于为本校师生创立一个环境优雅，质量上乘，价格合 理的休闲聚会场所，满足咖啡爱好者及上班族的需求，并欢迎更多 的有志之士加入我们，一起努力。我们清楚我们还有很多不足的地 方，希望广大客户积极为我们出招解难，你们的支持将是我们坚持 下去的不竭动力！咖啡屋作为一家中国咖啡店，旨在通过推广我们 企业特有的音乐与咖啡完美结合的特色，打造真正的民族咖啡品 牌，将民族咖啡产业做大做强。同时，我们努力把音乐和咖啡做到 完美的结合，将真正的咖啡文化传播传承下去。

28、 全球模拟公司联合体中国中心 20 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 8.0 附录 8.1 附表：经营第一年利润表单位 : 元 1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月总计 咖啡类 平均售价 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 销售数量 3000 3200 3250 3300 3000 2959 2900 2900 2959 3000 3050 3150 36668 月销售额 54000 57600 58500 59400 54000 53262 52200 52200 53262 54

29、000 54900 56700 660024 糕点类 A 平均售价 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 销售数量 1000 1200 1250 1200 1200 1250 1300 1280 1300 1250 1200 1100 14530 月销售额 15000 18000 18750 18000 18000 18750 19500 19200 19500 18750 18000 16500 217950 糕点类 B 平均售价 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 销售数量 400 420 435 425 465 455

30、 445 455 435 450 455 440 5280 月销售额 8000 8400 8700 8500 9300 9100 8900 9100 8700 9000 9100 8800 105600 奶冻类 平均售价 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 销售数量 800 820 850 900 920 1000 1150 1180 1200 1120 1010 900 11850 月销售额 9600 9840 10200 10800 11040 12000 13800 14160 14400 13440 12120 10800 142200 一、主营业务

31、收入 86600 93840 96150 96700 92340 93112 94400 94660 95862 95190 94120 92800 1125774 减：主营 业务成本 原材料采购 / 进货： 35800 38640 39545 39875 37855 38107 38565 38685 39217 39000 38635 38280 462204 销售费用销售提成 - - - - - - - - - - - - - 全球模拟公司联合体中国中心 21 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 促销 / 宣传 推广 1000 1000 1000 1000

32、 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 流转税及 附加收入的 5 4330 4692 4807.5 4835 4617 4655.6 4720 4733 4793.1 4759.5 4706 4640 56288.7 减：营业 费用场地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 人员工资 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20

33、000 240000 办公用品 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、电费 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 设备及家具 折旧 (%) 1425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.917110.8 其他费用 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 90

34、000 二、营业利润 4244.1 8282.1 9571.6 9764.1 7642.1 8123.5 8889.1 9016.1 9626 9204.6 8553.1 7654.1 100570.5 减：所得税（25） 1061.0 25 2070.5 25 2392.9 2441.0 25 1910.5 25 2030.8 75 2222.2 75 2254.0 25 2406.5 2301.1 5 2138.2 75 1913.5 25 25142.625 三、净利润 3183.0 75 6211.5 75 7178.7 7323.0 75 5731.5 75 6092.6 25 66

35、66.8 25 6762.0 75 7219.5 6903.4 5 6414.8 25 5740.5 75 75427.875 注 平均售价：表3.1 销售单价；销售数量：见表3.1 月销售数量；场地租金：见表3.2 ；其他销售费用：见表3.3 ；设备折旧：见表5.1 ；原材料 采购 / 进货：见表5.2 ； 此表中“净利润总计”项的金额以公式的形式引用到表.6 中“预期净利润第一年”项 全球模拟公司联合体中国中心 22 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 8.1 附表：经营第二年利润表单位 : 元 1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月

36、11 月12 月总计 咖啡类 平均售价 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 销售数量 3300 3350 3350 3450 3500 3600 3600 3650 3550 3450 3400 3350 3400 月销售额 59400 60300 60300 62100 63000 64800 64800 65700 63900 62100 61200 60300 747900 糕点类 A 平均售价 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 销售数量 1200 1300 1350 1400 1400 1450 1500 150

37、0 1500 1550 1550 1400 17100 月销售额 18000 19500 20250 21000 21000 21750 22500 22500 22500 23250 23250 21000 256500 糕点类 B 平均售价 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 销售数量 500 530 550 600 650 650 700 780 650 650 600 550 7410 月销售额 10000 10600 11000 12000 13000 13000 14000 15600 13000 13000 12000 11000 148200

38、 奶冻类 平均售价 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 销售数量 900 950 950 1050 1050 1200 1250 1300 1350 1200 1150 1000 13350 月销售额 10800 11400 11400 12600 12600 14400 15000 15600 16200 14400 13800 12000 160200 一、主营业务收入 98200 101800 102950 107700 109600 113950 116300 119400 115600 112750 110250 104300 1312800 减：

39、主营 业务成本 原材料采购 / 进货： 40400 38640 39545 39875 37855 38107 38565 38685 39217 39000 38635 38280 462204 销售费用销售提成 - - - - - - - - - - - - - 促销 / 宣传 推广 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 全球模拟公司联合体中国中心 23 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 流转税及 附加收入的 5 4910 4692 4807.5 4835 461

40、7 4655.6 4720 4733 4793.1 4759.5 4706 4640 56288.7 减：营业 费用场地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 人员工资 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 240000 办公用品 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、电费 2000 2000 2

41、000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 设备及家具 折旧 (%) 1425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.917110.8 其他费用 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 90000 二、营业利润 10664. 1 12724. 1 13426. 6 16039. 1 17094. 1 19426. 6 20809. 1 22544. 1 20

42、394. 1 18986. 6 17611. 6 14209. 1 203929.2 减：所得税（25） 2666.0 25 3181.0 25 3356.6 5 4009.7 75 4273.5 25 4856.6 5 5202.2 75 5636.0 25 5098.5 25 4746.6 5 4402.9 3552.2 75 50982.3 三、净利润 7998.0 75 9543.0 75 10069. 95 12029. 325 12820. 575 14569. 95 15606. 825 16908. 075 15295. 575 14239. 95 13208. 7 10656

43、. 825 152946.9 注 平均售价：表3.1 销售单价；销售数量：见表3.1 月销售数量；场地租金：见表3.2 ；其他销售费用：见表3.3 ；设备折旧：见表5.1 ；原材料 采购 / 进货：见表5.2 ； 此表中“净利润总计”项的金额以公式的形式引用到表.6 中“预期净利润第一年”项 全球模拟公司联合体中国中心 24 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 8.2 附表 2：第一年度的现金流量表 单位：元 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 总计 月初现金 50000 0 312108.9 8 337246.4 5 363351.0 5 3

44、89600.0 3 414257.5 439276.0 3 464868.7 5 490556.7 3 516702.1 3 542531.4 8 567872.2 现金 流入 主营业 务收入86600 93840 96150 96700 92340 93112 94400 94660 95862 95190 94120 92800 1125774 - - - - - - - - 现金流入小计 86600 93840 96150 96700 92340 93112 94400 94660 95862 95190 94120 92800 1125774 现金 流出 原材料采 购/进 货：3580

45、0 38640 39545 39875 37855 38107 38565 38685 39217 39000 38635 38280 462204 销售提成- - - - - - - - - - - - - 促 销 / 宣 传推广1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 流转税及 附加4330 4692 4807.5 4835 4617 4655.6 4720 4733 4793.1 4759.5 4706 4640 56288.7 场地租金 12000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12

46、0000 全球模拟公司联合体中国中心 25 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 人员工资20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 240000 办公用品300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、电费2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 设备及家 具 折旧 (%)1425.9 1425.9 1425.9

47、1425.9 1425.9 1425.9 1425.9 1425.9 1425.9 1425.9 1425.9 1425.9 17110.8 其他费用90000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90000 所 得税 （25） 1061.0 252070.5252392.92441.0251910.5252030.8752222.2752254.0252406.52301.152138.2751913.525 25142.62 5 现金流出小计 27591 6.925 70128.42 5 71471.3 71876.92 5 69108.42 5 69519.37 5 70233.

48、17 5 70397.92 5 71142.5 70786.55 70205.17 5 69559.42 5 1050346. 1 净现金流量 - 18931 6.925 23711.57 5 24678.7 24823.07 5 23231.57 5 23592.62 5 24166.82 5 24262.07 5 24719.5 24403.45 23914.82 5 23240.57 5 月底现金余额 31210 8.975 337246.4 5 363351.0 5 389600.0 3 414257.5 439276.0 3 464868.7 5 490556.7 3 516702.

49、1 3 542531.4 8 567872.2 592538.6 75 备注 月底现金 =月初现金 +现金流入 +折旧额 -现金流出 全球模拟公司联合体中国中心 26 / 27?该创业 /商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 8.2 附表 2：第二年度的现金流量表 单位：元 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 总计 月初现金 50000 0 316923.9 8 345392.9 5 374388.8 405344.0 3 437090.5 470586.3 5 505119.0 8 540953.0 5 575174.5 3 608340.3 8 640474.9 75 现金 流入 主营业 务收入98200 101800 102950 107700 109600 113950 116300