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1、 ;. XXXX 投资有限公司 投资项目风险控制管理办法 文件类别：管理办法 文件编号： HYTZ-BF-FK 撰写单位：投资公司 版本：A-00 发行日期： 2015 年 5 月 机密等级：机密一般 编制： 审核： 审批： 核准： ;. 文件修订单 文件名称：投资项目风险控制管理办法 序号修订条款修订内容签名日期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 目录 ;. 第一章 总则. . 2 第二章 主要风险类别 4 第三章 风险控制组织体系及职责 5 第四章 风险控制流程 7 第五章 风险控制措施 8 第六章 附则. . 9 第一章总则 第一条 为规范公司投资业务的风险管理，建立规范、有效的风险控
2、制体系， ;. 提高公司的风险识别和防范能力，保证公司投资业务稳健持续运行，提高投资 效益与效率以及投资管理水平，根据公司章程等有关规定，制定本制度。 第二条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现投资目标的影响。 风险控制是指公司围绕集团公司的整体经营战略和经营目标，结合投资理 念和投资标准，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系， 培育良好的风险管理文化以及全员风险意识，从而实现风险控制总体目标的一 系列行为。 第三条 公司风险控制的总体目标 1、有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失控 制在最小，为公司持续经营提供安全保障。 2、逐步采用科学统一的风险
3、量化方法，建立完整的风险控制体系和流程， 实现对风险的有效管理。 3、提高公司的投资效率和效益，树立和维护公司的声誉和品牌。 第四条 公司风险控制应遵循的原则 1、全面性原则：风险控制应做到投前、投中、投后控制的相统一，并实行 全员和全过程相结合的风险控制体系。 2、持续性原则：风险控制是一个由投资目标设定、风险识别、风险评估、 风险应对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程。 3、独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并落实到投 资业务活动的全过程。 4、有效性原则：风险控制制度应成为全员严格遵守的行动指南，任何员工 不能拥有超越制度或违反规章的权力。同时风险控制应与公司投
4、资目标、投资 规模、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效益的相统一。 ;. 5、审慎性原则：风险控制的核心是有效防范各种风险，因此，公司一切投 资业务活动都要以防范风险、审慎投资为基本出发点。 第二章主要风险类别 第五条 根据公司投资业务特点， 面临的主要风险有： 投资风险、管理风险、 市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类。 第六条 投资风险，是指公司实施投资的过程中，可能导致投资损失或无法 达到投资预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决 策、投资实施、投后管理和投资退出等各个投资流程与环节中，包括项目（企 业）风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理
5、风险、项目退出风险等。 1、项目（企业）风险：指项目企业成长和发展过程中本身具有的不确定性， 包括技术风险、经营风险、财务风险等。 2、投资分析风险：指项目筛选、尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、 评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险。 3、投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决 策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险。 4、项目管理风险：指项目投资后，在组织实施和投后管理的过程中，由于 跟踪管理不到位，无法及时发现不良迹象并采取有效措施进行控制的风险。 5、项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风 险。
6、 6、管理风险：是指公司投资战略规划、投资结构、管理制度、组织架构设 置等不完善、不科学。从而给公司投资业务的运作带来的风险。 7、市场风险：是指由于投资行业竞争加剧， 或者宏观经济状况发生变化 （如 ;. 利率变化、经济周期变化等）导致公司发生投资损失或者投资回报率下降的风 险。 8、政策风险：是指由于相关法律法规及政策发生变化，给公司经营带来的 风险。 9、道德风险：是指公司员工出于自身利益，或者自律性差、责任心不强等 原因，利用信息不对称优势，损害公司及客户利益的风险。 10、信誉风险：是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉造成的损害， 从而使公司面临客户流失、人才流失、业务开拓困难等
7、不利状况的风险。 第三章风险控制组织体系及职责 第七条 公司风险控制体系由集团公司董事会及投资决策委员会、风控部、 法务部、公司评审会、正副总经理、投资经理等组成。 第八条 投资经理、投资业务部门为风险管理第一防线；风险责任人、法务 负责人、正副总经理、公司评审会为风险管理第二防线；集团董事长及投资决 策委员会为风险管理第三防线。 第九条 集团董事会在风险控制方面的主要职责： 1、确定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度； 2、决定风险控制制度，批准各种风险控制措施和方法； 3、对重大投资业务进行风险审核及决策； 4、决定风险控制组织机构的设置及职责方案； 5、决定风险危机处理方案；
8、6、决定风险控制的其他重大事项。 第十条 集团公司投资决策委员会是集团公司的常设投资决策机构，负责在 ;. 董事会授权范围内，监督、决定对投资风险的控制活动。 第十一条经营管理层在风险控制方面的主要职责： 1、制订公司风险控制制度、各种风险控制措施和办法，报集团公司批准； 2、向集团公司及时汇报公司面临的各项重大风险、控制现状以及应对措施； 3、推进风险控制制度和风险控制措施及方法在整个投资活动过程中的整合 与落实； 4、对投资项目进行风险审查； 5、建立公司风险危机处理机制，制订危机处理方案报集团公司批准； 6、制订公司风险控制组织机构的设置及职责方案，对员工在风险控制方面 的表现进行考核与
9、评价； 7、执行集团公司授权的有关风险控制的其他事项。 第十二条投资经理和投资业务部门在风险控制管理方面的主要职责： 1、按照公司制定的风险评估的总体方案，根据业务分工，配合其他职能部 门识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反映方案。 2、根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设计方法和描 述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。 3、组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控 制缺陷，提出改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，应及时向分 管领导、风险部、法务部等报告，以便修复缺陷和漏洞。 4、配合风险、法务等职能部门对控制失
10、效造成重大损失或不良影响的投资 项目进行调查、处理。 第十三条风险控制部是公司专职的风险管理部门，每年末，风险控制部在 投资业务部与其他职能部门的配合下，对上一年风险控制工作的执行情况进行 ;. 总结，并提出本年度风险控制的计划方案，向经营管理层提交年度风险控制工 作报告，遇突发事项，应作出临时专项报告。其职责包括： 1、独立于其他职能部门开展风险控制、合规检查、监督评价等工作； 2、在投资项目的投资风险进行独立审查； 3、对投资协议进行审查和风险评估； 4、在出现重大风险问题时及时向公司经营管理层、集团公司报送相关专项 报告； 5、研究公司危机处理机制的建立，在出现风险危机事件时拟定处理建议
11、及 方案，报经营管理层审议； 6、建立健全公司风险识别、评估、衡量及风险应对、监测、报告的体系； 7、办理经营管理层授权的风险控制其他有关工作。 第十四条公司综合管理部负责投资项目的文档管理、评审会管理。财务部 负责投资项目的财务核算和资金划拨，为投资项目分别设置账户、独立核算、 分帐管理。 第四章风险控制流程 第十五条风险控制流程由风险目标设定和风险制度制定、风险识别、风险 评估、风险分析、风险控制、风险报告等六个步骤组成。 第十六条风险识别是指对投资活动过程中存在的内部和外部风险的来源 进行辨别。 第十七条风险评估是对风险的严重程度和发生概率进行科学合理的量化。 第十八条风险分析主要对风险
12、的驱动因素进行归因分析，并评估其影响， 提出避险建议和措施。 ;. 第十九条风险控制是对投资业务流程的各环节制定风险防范和处理措施。 第二十条风险报告是指投资业务部、风险控制部根据职责范围和报告体系 定期或不定期向主管领导提交的与风险评估分析相关的报告。 第五章风险控制措施 第二十一条投资风险控制，应采取如下措施： 1、确定科学合理的投资策略，明确开展投资业务的方向； 2、建立健全公司治理结构，实现投资决策、项目执行、项目监督各岗位权 责分明、相互制约； 3、制定合理的投资流程和投资业务管理办法； 4、完善投资协议的交易设计，利用法律手段保护权益； 5、对已投资项目密切跟踪、积极管理； 6、加
13、强培训与研究支持，团队经验共享，提升公司整体投资水平。 第二十二条管理风险控制，应树立持续发展的投资战略，建立健全治理结 构、激励机制、监督与约束机制，不断提升公司投资管理能力。 第二十三条市场风险控制，应通过建立优良的品牌应对行业竞争；应加强 对宏观经济的跟踪研究，及时发现外部环境的变化趋势，为投资决策提供依据。 第二十四条政策风险控制，应随时跟踪、深入研究相关法律法规及监管政 策，及时调整投资策略以适应政策变化。 第二十五条道德风险控制，应加强建设企业文化，强化职业道德教育和员 工自律教育，并提高道德违约成本。 第二十六条信誉风险控制，应通过专业的服务、良好的客户关系管理来取 得客户信任，当发生风险事件时应即时做出积极、恰当的反映，以维护客户信 ;. 任，降低信誉风险的损失。 第六章附则 第二十七条本办法由公司负责解释。 第二十八条本办法自发布之日起执行。