2.18市场主体信用履约规范.docx

1、市场主体信用履约规范1范围本文件规定了市场主体信用履约的术语和定义、基本原则、评价指标、评价规则、评价流程和动态管理等的要求。本文件适用于对市场主体开展信用履约评价活动，也适用于相关组织内部进行自我评价。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件,仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。GB/T22116企业信用等级表示方法GB/T23794企业信用评价指标3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3. 1信用主体MarketEntity在中华人民共和国境内以营利为目的从事经营活动

2、的自然人、法人及非法人组织。注：市场主体主要包括三大类：企业、农民专业合作社、个体工商户。本文件所指“市场主体”为参与信用交易、管理、服务等一系列相关活动的公司、非公司企业法人及其分支机构、个人独资企业、合伙企业及其分支机构等。3.2信用履约评价CreditPerformanceEvaIuation对市场主体在某一时期的社会、经济活动中，遵守国家有关法律、法规和政策，以及履行各种契约、承诺或责任的意愿、能力与行为进行记录、分析与评估，并用特定符号标明其信用状况的活动。3.3信用评价报告CreditEvaIuationReport基于市场主体的相关信用信息，分析信用状况，判断信用等级，以揭示当前

3、和未来一段时期内信用风险的技术文件。c）信用代码证副本（成立满三年）和各类行政许可证；d）前三年度经审计过的资产负债表、利润表、现金流量表；e）相关经营资质证书；f）荣誉证书；g）机构和专（兼）职信用管理人员任职文件；h）信用管理制度；D信用管理工作总结及其他能够证明履约能力及信誉的文件材料。7.1.3对材料真实性、准确性和合法性负责，承担全部法律责任。7.2 受理7.2.1 评价机构收到被评对象申报资料后，应初步核实资料的完整性、一致性和符合性，确认是否受理。7.2.2 如申报资料不符合要求，评价机构应向被评对象说明原因，要求完善申报数据及证明材料后重新申报。7.3 审核7.4 3.1资料审

4、核根据回避利益冲突的原则，评价机构组织人员成立信用履约评价小组，依据评价指标要求对被评对象提交的申报资料进行审核，同时综合其他依法依规采集的反映被评对象信用履约状况的数据和资料,对其信用履约状况进行综合分析验证。7.5 .2现场核查对审核过程中材料有异议或其他认为必要时，评价小组应对被评对象进行现场调研，了解、核实、判断相关资料信息及可能存在的履约风险因素。7.6 .3不予审核情形被评对象经审核存在包括但不限于下列情形之一的，不予进行审核评价：a）申报过程弄虚作假的；b）公示年度至今持续在经营异常名录中的；c）被列入全国法院失信被执行人名单且尚未移出的；d）被列入国家企业信用信息公示系统严重违

5、法失信企业黑名单且尚未移出的；e）拒绝或阻挠相关部门和单位进行信用核查或采取不正当手段扰乱正常评价工作等其他情形的。7.4评价1.1.1 4.1评价小组依据信用履约评价指标要求进行评价得出分值并转化为初始信用等级。1.1.2 被评对象存在包括但不限于下列情形之一的，评价结果不能评为A级：a）成立时间不满1年的（按照实际登记日期计算）；b）最近半年信用评价结果出现D级的；c）有多条违约记录（包括行政处罚、虚假诉讼、合同违约等）的。1.1.3 评价小组根据市场主体初始信用等级，通过实施等级调整，最终确定信用履约等级。7.5公示1.1.1 5.1评价机构应将评价结果及官方公示信息平台告知被评对象进行

6、确认。1.1.2 评价结果应按照要求及时向社会公示，接受社会监督，公示期限应不少于10个工作日。1.1.3 在公示期间，如果评价对象或公众对评价结果有异议，可在5个工作日内向评价机构提出申诉,并向评价机构提交书面复核申请书及相应证明材料。1.1.4 评价机构应在收到复核申请后3个工作日内进行复核，如确认存在遗漏或信息错误等，应予以纠正并将纠正后的信息及复核结果5个工作日内及时向申请异议主体反馈，信息难以查证的，应当根据客观原则进行审慎处理。1.1.5 复核结果为评价的最终结果，且复审仅限一次。7.6 报告被评对象公示期内无异议或复审符合公示条件，由评价机构出具“市场主体信用履约评价报告”及“市

7、场主体信用履约等级证书”。7.7 公告评价结果由评价机构通过其门户网站或相关媒体平台向社会进行公告，接受社会查询监督。7.8 资料存档7.8.1 评价机构应对工作底稿、评价报告等资料的归档、保管、调阅、移交、销毁等建立相应的管理制度。7.8.2 评价工作结束后，评价小组应当将相关评价资料进行整理后移交专人归档，以备后查。存档资料包括但不限于：a）市场主体信用履约评价申报表；b）市场主体信用履约申报承诺书；c）市场主体介绍资料；d）市场主体财务资料（财务报表）；e）市场主体客户合同等履约文件、评审会议记录；f）信用履约评价结果通知书；g）信用履约评价报告；h）异议处理资料等。7.8.3 资料归档

8、包括文本归档和电子归档。文本资料保存期限应不少于3年；电子文档应长期保存，在资料档案保存期满之后采用恰当的方式加以处理。7.9 信息保密评价机构应建立并严格执行业务信息保密制度，以维护被评对象的合法权益，包括但不限于：a）在信息的采集、记录、备份、分析及报告各环节建立信息保密与安全措施；b）对被评对象存档资料进行集中管理，无关人员不得随意调阅；c）不得利用评价过程中知悉的被评对象商业秘密，为自己或他方谋取不当利益；d）与被评对象或委托方约定的保密事项及商业秘密，未经书面同意，不得提供给任何第三方（法律、法规等另有规定的除外）；e）信用履约评价结果应依据有关规定合法公布。8.1 评价结果有效期内

9、每年进行年审复核。评价结果到期前，被评对象需要保持评价资格时，可申请再评价。再评价与初次评价流程相同。再评价审核时将初审、年审的评价报告进行传递，评审组对所有指标项进行评价，关注被评对象变更情况。8.2 对被评对象实行动态管理。如果被评对象信用履约状况发生变化，评价机构应及时将可能引起其信用履约等级变化的因素及分析结果向被评对象进行通报，并调整信用履约评价等级。8.3 建立社会投诉监督机制，并建立举报、异议和投诉渠道。8.4 对收到的举报、异议和投诉调查核实，及时处理和反馈。经核实举报、异议和投诉属实的，取消信用履约报告、证书并向社会进行公告。8.5 被评对象有下列情形之一，经核实属实的，取

10、消信用履约报告、证书并向社会进行公告：a）存在合同欺诈等违法行为；b）被人民法院生效判决认定合同恶意违约；c）因严重损害自然人身体健康和生命安全的行为被处以行政处罚的信息；d）因严重破坏市场公平竞争秩序和社会正常秩序的行为被处以行政处罚的信息；e）在司法机关、行政机关作出裁判或者决定后，因有履行能力但拒不履行、逃避执行，且情节严重的行为被处以行政处罚的信息；f）因拒不履行国防义务、危害国防利益、破坏国防设施的行为被处以行政处罚的信息；g）法律、法规、规章明确规定构成情节严重的行政处罚信息；h）经行政处罚决定部门认定的涉及严重失信行为的行政处罚信息；D在食品药品、生态环境、工程质量、安全生产、消

11、防安全、强制性产品认证等领域被处以责令停产停业，或吊销许可证、吊销执照的行政处罚信息；j）因贿赂、逃税骗税、恶意逃废债务、恶意拖欠货款或服务费、恶意欠薪、非法集资、合同欺诈、传销、无证照经营、制售假冒伪劣产品和故意侵犯知识产权、出借和借用资质投标、围标串标、虚假广告、侵害消费者或证券期货投资者合法权益、严重破坏网络空间传播秩序、聚众扰乱社会秩序等行为被处以责令停产停业，或吊销许可证、吊销执照的行政处罚信息；k）法律、法规、规章另有规定不可修复的行政处罚信息。8.6 评价机构收到假冒履约信用评价或被撤销评价资格后继续以原“信用履约评价结果”名义从事生产经营活动的投诉举报,应反馈至市场监督管理部门

12、并将其违法行为在门户网站或相关媒体平台向社会进行公告。附录A（规范性）市场主体信用履约基准性指标及说明市场主体信用履约评价基准性指标及说明见表A.1。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约意愿（180分）基本情况（60分）经营规模（10分）营业收入和人员规模等情况（参见工信部联企业（2011）300号和国统字2On）75号文件）规模上属于大型企业，10分；规模上属于中型企业，8分；规模上属于微小型企业，6分。成立年限（10分）成立日期距统计日期连续经营年限成立年限1010,10,10分；其余：按实际值计算。股东类型（10分）股东是否有国有企业（

13、含央企）、上市公司（含500强）等股东有国有上市公司、国有非上市公司，10分；股东有非国有上市公司、规模以上企业，8分；其他，6分对外投资（10分）自身经营业务以外对外投资企业数和分支机构设立情况有对外投资或设立分支机构信息，10分；无对外投资或设立分支机构信息，O分。经营稳定性（20分）经营场所稳定性情况自有产权或合同年限10年，10分；5年W自有产权或合同年限10年，8分；自有产权或合同年限5年，6分。主体名称、地址、法定代表人变更信息近三年内无变更主体名称、地址、法定代表人信息，10分；近三年内变更主体名称、地址、法定代表人信息不大于3条，5分；近三年内变更主体名称、地址、法定代表人信息

14、大于3条或一年内频繁变更，。分。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约意愿（180分）价值理念（70分）发展战略（20分）制定发展计划情况制定了合理、科学的中长期发展规划，有可行的年度计划，经营目标明确可行，所采取的经营策略和管理措施有效，可持续发展能力强，20分;制定了较为合理的中长期发展规划，有可行的年度计划,经营目标较为明确，可持续发展能力较强，15分；未制定经营发展规划、或经营目标不明确，可持续发展能力一般，10分。领导层品质（25分）法定代表人、董监高、实际控制人、高级管理人员等信用情况近三年内主要人员无违约失信信息，25分；近

15、三年内主要人员每有一条查证的违约失信信息扣5分，直至扣完。关联机构品质（25分）关联机构的信用情况近三年内关联机构无违约失信信息，25分；近三年内关联机构每有一条查证的违约失信信息扣5分，直至扣完。制度规范（40分）法人治理（20分）治理结构运行情况治理结构健全，运行规范，组织顺畅运营，20分；治理结构基本健全，运行较为规范，15分；治理结构不健全，运行不规范，0分。制度和机制建设（20分）制度和机制建设情况建立健全符合国家有关法律、法规和经营要求的各项制度和机制，各项管理制度、内控机制、风险防控机制和激励约束机制明确，并且得到有效实施和执行，20分；建立健全各项制度和机制，实施效果较好，15

16、分；各项制度健全，但未有效实施，或各项制度不完善，10分。品牌形象（10分）品牌建设UO分）名牌、老字号、原产地标识等品牌荣誉情况获得品牌荣誉、品牌称号等，10分，最高10分。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约能力（420分）财务能力（120分）偿债能力（30分）速动比率速动比率二（流动资产-存货）/年末流动负债100%三年平均速动比率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均速动比率（三年平均行业良好值,6分；三年平均速动比率（三年平均行业一般值,4分。资产负债率资产负债率=负债总额/资产总额XIo0%三年平均资产负

17、债率W三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值三三年平均资产负债率三年平均行业良好值，6分；三年平均资产负债率三年平均行业一般值，4分。盈利能力（30分）主营业务利润率主营业务利润率二主营业务利润/主营业务收入净额X100%三年平均营业利润率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均营业利润率（三年平均行业良好值，6分；三年平均营业利润率（三年平均行业一般值，4分。净资产收益率净资产收益率二税后净利润/平均净资产100%三年平均净资产收益率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均净资产收益率（三年平均行业良好值，6分；三年平均净资产收益率（三年平均行业一

18、般值,4分。总资产报酬率总资产报酬率二（利润总额+利息支出）/平均总资产X100%三年平均总资产报酬率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均总资产报酬率（三年平均行业良好值，6分；三年平均总资产报酬率（三年平均行业一般值，4分。运营能力（30分）应收账款周转率应收账款周转率二赊销收入净额/应收账款平均余额X100%三年平均应收账款周转率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均应收账款周转率（三年平均行业良好值,6分;三年平均应收账款周转率（三年平均行业一般值，4分。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履

19、约能力（420分）财务能力（120分）运营能力（30分）存货周转率存货周转率=销售成本/存货平均余额XIO0%三年平均存货周转率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均存货周转率（三年平均行业良好值，6分；三年平均存货周转率（三年平均行业一般值，4分。总资产周转率总资产周转率二营业收入净额/平均资产总额X100%三年平均总资产周转率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均总资产周转率（三年平均行业良好值，6分；三年平均总资产周转率（三年平均行业一般值，4分。发展能力（30分）营业收入增长率（本年营业收入-上年营业收入）/上年营业收入义100%三年平均营业收入

20、增长率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均营业收入增长率（三年平均行业良好值,6分;三年平均营业收入增长率（三年平均行业一般值，4分。营业利润增长率（本年主营业务利润总额-上年主营业务利润总额）/上年主营业务利润总额100%三年平均营业利润增长率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均营业利润增长率（三年平均行业良好值,6分;三年平均营业利润增长率（三年平均行业一般值，4分。资产增长率（年末资产总计-年初资产总计）/年初总资产100%三年平均总资产增长率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均总资产增长率（三年平均行业良好值，6分；三年

21、平均总资产增长率三年平均行业一般值，4分。市场能力（130分）技术能力（80分）技术组织设置情况设立工程技术研究中心、重点实验室、院士工作站、博士后工作站、检测中心（取得CNAS认证）等任何一个，10分;设立相应的省级或地市级技术机构，8分；设立自有技术中心、技术攻关团队或技术研发部门，6分。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约能力（420分）市场能力（130分）技术能力（80分）技术投入比率技术投入比率二本年科技支出合计/营业收入XlO0%三年平均技术投入比率三三年平均行业良好值，10分；三年平均行业一般值W三年平均技术投入比率（三年

22、平均行业良好值，6分；三年平均技术投入比率（三年平均行业一般值，4分。研发成果有明确的新产品研发计划，目前研发工作进展顺利，未来成功的可能性较大，10分；有明确的新产品研发计划，但研发工作进展较慢，未来不确定性较大，6分；无新产品研发计划，。分。知识产权获得注册商标数量6条及以上，10分；获得注册商标数量有15条，6分；无商标数量，。分；商标数量以正式公布为准。获得1项发明专利以上，或其他专利6项及以上，10分；其他专利数15项，6分；无专利数量，。分；专利数量以正式授权为准。获得著作权数量6项及以上，10分；获得著作权数量15项，6分；无著作权数量，。分；标准化建设情况参与国际标准或者国家标

23、准制定，每项10分；参与行业标准或者地方标准制定，每项5分；参与团体标准制定或者制定企业标准，每项2分；以上各项分值累加得分，最高10分，以标准发布为准。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约能力（420分）市场能力（130分）技术能力（80分）科技奖励近三年承担国家级科技项目，或者获得国家级科技进步奖一、二等奖，每项得10分；近三年承担省部级科技项目，或者获得国家级科技进步奖三等奖，或者省部级科技进步奖一、二等奖，每项得8分；近三年获得省部级科技进步奖三等奖，每项得5分；以上各项分值累加得分，最高10分。信息化建设（20分）备案域名、网

24、站平台建设或新媒体账号建立等情况信息化建设及应用基本覆盖管理范围和过程，10分；已有信息化建设但未实际应用，6分；无任何信息化建设，0分。信息安全保密情况建立了网络安全或信息保密管理制度并执行良好，未出现网络安全或信息泄密事件，10分；未建立网络安全或保密管理制度或执行制度情况一般，未出现网络安全或信息泄密事件，6分；出现信息泄密事件，0分。市场占有率（30分）经营业绩、市场占有率等在其主营行业中所处地位。行业地位在全国范围内领先的，15分；行业地位在省级范围内领先的，12分；行业地位在地市范围内领先的，10分；其它情况，6分；售后服务管理体系建设及相关能力售后服务规定职责、处理时限、投诉渠道

25、监督电话等制度体系健全，服务记录清晰，服务响应速度及时，15分；售后服务制度体系比较健全，服务记录较清晰，投诉响应及时，不存在未处理的记录，12分；售后服务质量一般，投诉记录能够得到有效处理，10分；售后服务质量较差或投诉响应不及时，0分。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约行为（400分）公共信用（180分）监督检查（20分）外部检查检查、双随机抽查等合格情况外部检验、检查、抽查等内容全部合格，20分；每一项检验检查内容不合格扣2分，最多扣20分纳税信用（30分）依法纳税情况近三年，均获得国家税务机关“A级纳税人”评价或政府部门相关

26、纳税奖项，30分；有两年获得国家税务机关“A级纳税人”评价，25分；有一年获得国家税务机关“A级纳税人”评价，20分；企业正常纳税，15分。司法信用（30分）法院判决及案件解决情况近三年能够遵循法院判决及调解部门的调解结论，案件全部履行，30分；有法院判决记录且当前未全部执行的每项减10分，扣分不设底限，不重复扣分。行政监管（60分）违反承诺制度受到能源、环保、司法、市场监管、安监、金融、海关等部门处罚或责任追究的一般失信行为行政处罚信息近三年，未发生过失信不良记录，60分；每发生一次失信不良记录，扣20分，扣分不设底限，不重复扣分。经营异常（20分）当前被有关部门列入经营异常名录的信息当前未

27、被列入经营异常名录，20分；当前被列入经营异常名录，0分。社会荣誉（20分）除知识产权、科技奖励外，获得相关政府部门表彰奖励的信息及行业监督管理部门认定的增信信息。近三年获国家级荣誉、表彰、奖励的，20分；获得政府或行业评选的省部级荣誉、表彰、奖励的，15分；获得地市级及以下荣誉、表彰、奖励的，10分；以上各项分值累加得分，最高20分。相关方履约（180分）融资信用（30分）在银行、保险、担保等各类机构融资过程中的信用记录情况或金融机构的相关信用评价水平及信贷或债务履约和逾期情况在银行、保险、担保等各类机构融资过程中无失信记录或银行出具的企业信用报告正常，30分；有信贷违约和逾期情况，每有一次

28、扣10分，直至扣完。表A.1市场主体信用履约基准性指标及说明（续）一级指标二级指标三级指标指标说明赋分规则得分履约行为（400分）履约行为（400分）相关方履约（180分）公用事业费用拖欠（20分）拖欠公共事业费用信息近三年内无拖欠公共事业费用记录的，20分；近三年内有拖欠公共事业费用中任意一个，15分；近三年内有拖欠公共事业费用中任意二个，10分；近3年内均有拖欠公共事业费用记录的，0分。合同履约（50分）合同履约管理制度的建立及实施情况。合同履约管理制度健全，严格执行国家合同管理规定，20分；各项制度健全，但实施效果一般，或各项制度不完善，10分；未制定合同履约监督制度或履约监督措施未实施

29、0分。近三年合同履约情况。合同履约率二已履行合同义务金额/总合同金额X100%合同履约率三90%,30分；合同履约率80%W合同履约率90%,20分；合同履约率70%W合同履约率80%,10分；合同履约率70%,0分；承诺履约（30分）近三年对相关方作出的包括政务信用承诺、行业自律型信用承诺、证明事项告知承诺、信用修复承诺、质量服务承诺履行情况按承诺履约全部完成或无违约投诉处理记录，30分；近三年，因自身原因发生违约的，每发生一件扣5分，直至扣完。员工权益保障（50分）员工劳动合同签订、员工工资支付和员工劳动保护实施情况承诺履约水平与员工签订正式劳动合同，工资支付正常，劳动福利与各项应有的保

30、障齐备，30分;员工主动申请仲裁达到三起（含）以上且企业败诉，15分；违反劳动合同法条款且受到过相关处罚，0分。员工依法购买社保比例社保购买率=IO0%,20分;90%W社保购买率100%,15分；50%W社保购买率90%,10分；社保购买率50%,10分。公益支持（40分）公益慈善活动（40分）参与节能减排、绿色环保、救灾、扶贫、捐资助学、社区共建、公开专利技术等社会贡献近三年，在节能减排、绿色环保、救灾、扶贫、捐资助学、社区共建、公开专利技术等方面为社会提供公益服务，并提供相关说明材料3项及以上，40分；在节能减排、绿色环保、救灾、扶贫、捐资助学、社区共建、公开专利技术等方面为社会提供公益

31、服务，并提供相关说明材料2项及以上，30分;在节能减排、绿色环保、救灾、扶贫、捐资助学、社区共建、公开专利技术等方面为社会提供公益服务，并提供相关说明材料1项及以上，I20分。附录B（资料性）市场主体信用履约申报表市场主体信用履约评价申报表见表B.1。表B.1市场主体信用履约申报表企业名称企业网址企业注册类型内资企业口有限责任公司口股份有限公司（已上市口未上市）非公司企业法人口个人独资企业口合伙企业外商投资企业中外合作企业口中外合资企业口外商独资企业发证机关企业住所统一社会信用代码注册资本万元实有资本万元成立日期经营期限法人代表固定电话企业规模口大型口中型口小型口微型经营范围（主营业务）主营业

32、务所属行业在职员工总人数管理人员技术人员其他企业联系人姓名职务传真电子邮箱移动电话固定电话申报经办人姓名职务移动电话固定电话办公地址附录C（资料性）市场主体信用履约申报承诺书市场主体信用履约评价申报承诺书见表C.1。表C.1市场主体信用履约申报承诺书青海省市场主体信用履约申报承诺书XXXXXXXX公司，就青海省信用履约评价的相关事宜作出如下承诺：1 .严格遵守国家、青海省的法律、法规、规章和有关规定，全面履行各项应尽义务，自觉接受青海省市场监督管理局、青海省市场主体信用协会的监管。2 .本公司对企业提供材料的证实、有效、合法性进行了认真复核，对信用履约资料进行了的严格审查，对信用报告中确认信息承担法律责任。3 .如有弄虚作假，本公司同意青海省市场监督管理局、青海省市场主体信用协会依法将失信行为录入企业信用档案和进行联合惩戒。4 .信用承诺书同意向社会公开，可在相关信用网站公示。承诺单位：（公章）法定代表人（负责人）：年月日