《生产运营计划》PPT课件.ppt

《《生产运营计划》PPT课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《生产运营计划》PPT课件.ppt（57页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、1,生产运营计划,7.1 生产运营计划概述 7.2 生产计划指标体系 7.3 年度生产运营计划 7.4 生产作业计划概述,2,7.1 生产运营计划概述,一、对计划的认识 1、计划是管理的首要职能； 2、计划是企业经营中的“乐谱”； 3、没有计划的企业，内部将会一片混乱； 4、在好计划的指导下，水平一般的下属也会工作的很出色。 在差计划的指导下，能力很强的下属也会把工作搞得很糟。,3,二、企业计划的层次和职能计划之间的关系,1、企业计划的层次,战略层,战术层,作业层,4,2、企业不同层次计划的特点,计划层次,战略层计划,战术层计划,作业层计划,计划期,长（5年）,中（一年左右）,短（月、旬、周）

2、,计划的时间单位,粗（年）,中（月、季）,细（工作日、班次、小时、分）,空间范围,企业、公司,工 厂,车间、工段、班组,详细程度,高度综合,综 合,详 细,不确定性,高,中,低,管理层次,企业高层领导,中层，部门领导,低层，车间领导,特 点,涉及资源获取,资源利用,日常活动处理,5,3、计划管理工作按照计划来管理企业的生产经营活动,（1）计划工作包括：编制计划、执行计划、检查计划、改进计划四个方面； （2）计划管理工作是一个过程； （3）计划管理涉及企业经营的各个方面：生产、技术、劳动力、供应、销售、设备、财务和成本等； （4）计划管理不仅仅是计划部门的工作，所有部门都应按照计划工作的四个阶段

3、实行计划管理。,6,三、生产计划的认识,1、生产计划概念 生产计划又称生产大纲，它是根据销售计划所确定的销售量，在充分利用生产能力和综合平衡的基础上，对企业所生产的产品品种、数量、质量和生产进度等方面所作的统筹安排，是企业生产管理的依据。,2、对生产计划的认识 （1）生产计划是一种战术性计划； （2）它以产品和零配件的计划为对象； （3）是指挥企业内部生产活动的计划； （4）是编制物资供应计划、劳动工资计划和技术组织措施计划的重要依据。,7,3、生产计划的层次及特征,计划层,执行层,操作层,计划的形式与种类,生产计划大纲、 产品出产计划,零部件投入出产计划、原材料（外购件）需求计划,双日或周生

4、产作业计划、关键设备加工计划,计划对象,产品（假定产品、代表产品、具体产品）,零件（自制件、外购件、外协件）、毛坯、原材料,工序,编制计划的基础数据,产品生产周期、成品库存,产品结构、加工制造提前期、零件、原材料和毛坯的库存,加工路线、加工时间、在制品库存,计划编制部门,经营计划处（科）,生产处（科）,车间计划科（组）,计划期,1年,1月1季,双日、周、旬,计划时间单位,季（细到月）,旬、周、日,工作日、小时、分,计划的范围,全厂,车间及有关部门,工段、班组、工作地,计划优化方法,线性规划、运输问题算法、线性决策法则等,MRP、经济批量算法,各种作业排序方法,8,四、生产计划的内容与计划编制方

5、法,1、内容 （1）调查、预测社会对产品的需求； （2）确定生产计划指标； （3）核定企业生产能力； （4）编制生产计划及实施措施； （5）安排产品出产进度计划； （6）编制各级生产作业计划； （7）进行生产作业控制。,9,2、滚动计划编制方法 （1）将整个计划期分成几个时间段（年、季、月、周）； （2）第一个时间段的计划为执行计划，要求具体可行，后几个时间段的计划为预计计划，可以比较粗略； （3）每经过一个时间段，根据计划执行的情况和企业内外环境的变化，对原来的预计计划作出调整和修改； （4）将原来的第一个预计计划变成下一个时间段的执行计划； （5）依次类推，每过一个时间段修订一次计划，修订

6、计划的间隔时间称为“滚动期”。,2000年,2001年,2002年,2001年,2002年,2003年,2002年,2003年,2004年,计划执行情况,企业内外环境的变化,执行计划,预计计划,滚动期,10,1 产品品种指标 2 产品产量指标 3 产品质量指标 4 产值指标,7.2 生产计划指标体系,11,1 产品品种指标 概念：指企业在计划期内规定生产的产品项（种）数考核指标：,12,2 产品产量指标 概念：指企业在计划期内生产的合格（符合质量 标准）的产品（或劳务）的实物数量 考核指标：,13,3 产品质量指标 概念：指企业在计划期内产品质量方面应达到 的水平 考核指标： 产品质量指标 工

7、作质量指标：质量损失率、废品率、返 修品率、一次交验合格率等,反映产品内在质量的指标,等级品率,14,4 产值指标 概念：产值指标是用货币表示的产量指标 分类:（1）商品产值 （2）工业总产值 （3）工业增加值,15,商品产值 概念：指企业在计划期内生产的可供销售的 工业产品（或工业劳务）价值 商品产值 商品产值按现行价格计算,本企业自备原材料生产的可供销售的成品、半成品价值,外单位来料加工的产品加工价值,对外承作的工业性劳务价值,16,工业总产值 概念：企业在计划期内完成的工业生产活动总成果的 价值。它反映企业在一定时期的生产规模及水 平，是计算劳动生产率、产值利润率等指标的 依据 组成：全

8、部商品产值 外单位来料加工的来料价值和对外承作工业 性劳务对象价值 企业自制半成品、在制品、自制工夹模具的 期末与期初结存量差额的价值、已构成固定 资产并转入财务帐目的企业自制设备的价值 一般以不变价格计算,17,工业增加值 概念：指企业在计划期内从事生产经营活动新创造的 价值 计算方法 生产法：工业增加值工业总产值工业中间投入 收入法：工业增加值固定资产折旧劳动报酬 生产税净额营业盈亏 一般以现行价格计算,18,7.3 年度生产运营计划（总体计划）,一 年度生产计划的特点； 二 年度生产计划的目标与编制步骤； 三 产量优选方法; 四 生产进度计划的编制方法； 五 服务业年度生产计划的制定,1

9、9,一、年度生产计划的特点,战略规划,生产能力计划,总体计划,主生产计划,物料需求计划,生产作业计划,劳动力月、或周计划,劳动力日计划,长期,中期,短期,制造业,服务业,20,1、年度生产计划也称为总体计划，是指企业在一年内为使资源和需求之间平衡所作的概括性设想，即根据企业所拥有的生产能力和需求预测对企业年度内的产出内容、产出量、劳动力水平、库存量等问题所作的决策性描述。 2、年度生产计划包括总产量计划、生产进度计划和物料需求计划，故谓总体计划； 3、总体计划往往以抽象的产品概念或某类产品作为计划的单位。 4、总体计划是十分粗略的计划，但它是企业筹措生产资源的基础。总体计划是在市场需求信息不完

10、备的情况下制定的，下一层计划的制定需要更详细的需求信息； 5、随着时间的推移，实际情况会与总体计划不一致，此时需要对计划作出调整； 6、年度生产计划的实施会影响企业许多部门的行为，要做好各职能部门的协调工作，且总体计划不可变动太大。,21,总体计划是企业的整体计划，是企业在一年内为使资源和需求之间平衡所作的概括性设想。（下表是G公司的总体计划）,1月,2月,3月,A产品产量（台）,B产品产量（台）,总工时（分钟）,2000,3000,4000,6000,6000,6000,3400,3600,3750,主生产计划是确定每一具体产品在每一具体时间段内的生产数量。（下表是G公司A产品的主生产计划）

11、,1月,2月,3月,周次,A1型产品,A2型产品,A3型产品,月产量,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,320,320,480,480,640,640,300,300,300,300,450,450,450,450,600,600,600,600,80,80,120,120,160,160,2000,3000,4000,22,二、年度生产计划的目标与编制步骤,1、主要目标： （1）使成本最小或利润最大； （2）顾客服务最大化（最大限度地满足顾客需求）； （3）最小的库存费用； （4）生产率稳定（变动小）； （5）设施、设备的有效利用。 制定年度总体计划时，要权衡这些互相矛盾

12、的因素，结合非定量因素进行决策。,23,2、年度生产计划所需要的投入（计划环境）,生产计划,现有原材料,市场需求量,经济状况,生产活动,库存量,现有劳动力,当前生产能力,外部能力（分包商）,竞争者行为,24,3、年度生产计划的编制步骤,确定生产需求、制定总产量计划,考查生产方案、约束条件和成本,编制生产进度计划,计划的实施与修改,未来需求预测、现有订单、未来库存计划、以前的销售信息,人员、库存、生产量、设备、政策、制度、可接受的成本,全年的任务按品种、规格和数量具体分配到季月和各部门,落实计划指标、编制作业计划、检查计划执行情况、调整修改计划,25,三、产量优选 1 、盈亏平衡分析法 2、经营

13、安全程度分析 3、线性规划法 4、综合平衡、确定生产计划 5、总体计划优化方法讨论,26,1、盈亏平衡分析法,概念 基本原理 边际贡献、边际贡献率和综合变动成本率 单一品种及多品种企业盈亏平衡法的应用 注意事项,27,根据与决策方案相关的产品产销量，成本与盈利之间的相互关系，来分析各种决策方案对盈亏产生的影响，从而评价和优选方案的决策方法。, 概念,基本原理,从成本与产量之间的依存关系可将成本分为变动成本 和固定成本两大类 计算公式 盈亏平衡分析图,28,V,费用,产销量Q,费用,F,产销量,产销量Q,单位变动成本,Va,产销量Q,单位固定成本,29,成本总额C: 销售收入总额S: P：销售单

14、价 利润M: 盈亏平衡点产销量 盈亏平衡点销货额 ： 盈利目标为 时的产销量 ：,盈利目标 时的销售额 ：,计算公式,30,S.C.M,亏 损 区,盈 利 区,M,31,例1：某水泥厂水泥销售单价为150元/t，单位变动成本为90元，年固定成本总额3,000,000元，求其保本产量。若方案1：实现目标利润1,200,000元，方案2：实现目标利润1,800,000元。求两方案的产量分别为多少。 解：,作业：设某企业去年销售收入S=4800万元，固定成本总额F=800万元，获利润M800万元，试计算盈亏平衡点销售额。,32, 边际贡献（收益）、边际贡献（收益）率及变动成本率 边际贡献 单位产品边

15、际贡献 边际贡献总额 边际贡献率,指销售收入与变动成本的差额,边际贡献在销售收入中比重,单位产品边际贡献率,加权边际贡献率( 多品种）,变动成本率,单位产品变动成本率,综合变动成本率（多品种）,33,A单一品种企业（即可求销售量，又可求销售额） 盈亏平衡点： 目标利润为 例2：设某企业去年销售收入S=2400万元，固定成本总额F=800万元，获利润M400万元，试计算盈亏平衡点销售额。 解：,1600,1200,800,400,1600,2400,2000,800,单一品种及多品种企业盈亏平衡法的应用,B多品种（只能求销售额）,H,34, 由加权边际贡献率计算盈亏平衡点销售额 例3 某企业生产

16、A,B,C三种产品 ，固定成本为2000万元，有关资料如表(见下一页）所示，试计算该产品结构下的盈亏平衡点的销售额。 由加权边际贡献率计算盈亏平衡点销售额,B多品种企业（只能求销售额）,由综合变动成本率计算盈亏平衡点销售额 例4 综合变动成本率的计算 例5,35,加权边际贡献率计算表,36,例4： 某通用机械厂预计安排的第二年（下一年）生产的产品品种、收入、成本计划如下表，该厂固定成本总额100万元，问（1）在该品种结构下的保本点销售额及保本点各产品销售额和销售量；（2）该计划下的利润；（3）若目标利润为80万元，应实现销售额为多少，各产品销售额和销售量是多少？,i,P,37,解：,图解法,3

17、8,费用（万元） 综合变动费用率 得出 如例4由计划计算得出。 若有若干期销售收入总费用的统计资料，可用最小二乘法计算 综合变动成本率 若已知费用C，销售额S的若干对数据（ ）i=1,2, ,n.用回归方法得,200,0,100,100,200,F,S,C=F+0.5S,其中,39,例5:资料见表，求盈亏平衡点销售总额 解：求 ； ； ； ,40, 注意事项,当考虑到销售税金时，将税金作为变动成本纳入公式计算,产量,销售额,CVP分析的假设是投入量=产出量销售量，在实际产销活 动中对分析结果应进行调整,41,概念 经营状态判断 提高经营安全率的途径,2、经营安全程度分析法,42, 概念：利用C

18、VP分析的数据，对企业经营安全状况进 行评价，并据此作出提高经营安全程度决策的 分析方法。其指标为经营安全率。,经营安全率公式：,Q0,Qi,Q,Qi,A,B,C,费用,经营安全区间,43, 经营状态判断, 提高经营安全率的途径：增大经营安全区间,Q,i,例6,0,Q,44,例6 某纸浆厂纸浆每吨售价P600元，销售税金t30元（税率5），V =360元，F840，000元，计划产量Q5000吨，年盈利M=210，000元。计算经营安全率，若经营安全率目标为30，探讨各种可行措施,解：, , 降低保本点产量到Q0 x,45,若降低保本点产量到Q0 x,46,适用于：运输、生产任务的分配、生产计

19、划安排和资源合 理利用 一般步骤：提出问题建立数学模型求解数学模型 当决策仅有两个变量时，可用图解求解 当决策有三个变量时，可用单纯形法求解等 例7 某工厂经市场调研，决定生产甲、乙两种产品，其单台利润分别为60元和30元，两种产品共用一种钢材、一台设备，其资源及获利情况如下：,3、线性规划法,求利润最大的产品结构决策,解：,47,解： 设变量：设甲生产x1台，乙生产x2台，可得最大利润, 确定目标函数及约束条件建立数学模型,目标函数：,约束条件：, 将不等式变为等式并在x1x2坐标图中作出直线, 最优点在凸边形的顶点，代入（1）式可得maxP,48,0,50,50,100,100,150,1

20、50,200,250,300,350,200,250,300,350,400,x1,x2,A(0,150),B(100,100),C(125,25),D(125,0),(4),49,4、 综合平衡、确定生产计划, 生产任务与生产能力之间的平衡 生产任务与劳动力之间的平衡 生产任务与物资供应能力之间的平衡 生产任务与生产技术准备之间的平衡 生产任务与资金占用之间的平衡,50,5、总体计划优化方法讨论,（1）数学模型过于理想化与实际问题过于复杂之间的矛盾 （2）缺乏既懂得优化技术又熟悉生产过程的管理人才 （3）缺乏优化方法的计算机软件 （4）企业基础管理薄弱 （5）企业主要决策者认识过于保守,51

21、,7.4 生产作业计划概述,生产作业计划概念 生产作业计划工作的内容或任务 编制生产作业计划的主要依据 作业计划管理体制 期量标准,52,生产作业计划概念 生产作业计划是年度生产计划的具体执行计划。它是把企业全年的生产任务具体地分配到各车间、工段、班组以至每个工作地和工人，规定他们在月、旬、周、日以至轮班和小时内的具体生产任务，从而保证按品种、质量、数量、期限和成本完成企业的生产任务。 （1）生产作业计划是生产计划工作的继续； （2）是企业年度计划的具体执行计划； （3）是协调企业日常生产活动的中心环节； （4）是企业生产控制的依据。,53,二 生产作业计划工作的内容或任务,（1）制定期量标准

22、，安排生产负荷； （2）进行生产能力的细致核算与平衡； （3）安排任务加工的顺序； （4）安排具体完成加工任务的设备人员； （5）协调各工作地的计划； （6）进行生产作业的检查与控制； （7）情况变化时，及时对计划进行调整或修改。,54,三、编制生产作业计划的主要依据 1、年、季度生产计划和各项订货合同； 2、工人和加工设备的数量和种类，工人数量多于机器数量称为机器限制系统，机器数量多于工人数量称为劳动限制系统； 3、前期生产作业计划的预计完成情况与前期在制品周转结存预计； 4、产品劳动定额及其完成情况，现有生产能力及利用情况； 5、原材料及外购件的库存及供应情况； 6、产品的期量标准。,55

23、,四 、作业计划管理体制,主管生产的副厂长,生产部,作业计划组,生产调度组,作业统计组,外协组,车间计划调度组,56,五、 期量标准,1、概念：也叫作业计划标准。是指加工对象在生产过程中移动的时间和数量标准。“期”指期限、时间，如投入期、加工周期、出产期等；“量”指数量，即产品的投入产出的数量。,2、期量标准的作用： A、制定期量标准是编制生产作业计划的主要内容和依据； B、先进合理的期量标准能正确确定产品在各个工艺阶段投入、产出的时间和数量； C、先进合理的期量标准能保证生产过程的成套性和连续性； D、有利于充分利用生产能力，改善企业经营管理。,57,3、制定期量标准应遵循的原则： A、所用数据应经过深入的分析和必要的计算，要有充分的科学根据； B、各种“期”和“量”要互相配合，协调一致，客观反映合理组织生产的要求； C、对劳动力、设备、生产负荷等要进行试算平衡，充分挖掘潜力，合理利用生产能力； D、要便于管理，易于为计划人员所掌握。,4、不同生产类型的期量标准,