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1、北京信息科技大学“财务与会计信息系统”课程设计报告班 级： 财务0801班 姓 名： 刘思璐 指导教师： 沈银萱老师 经济管理学院会计系2011.6.11 一、课程设计的目的及意义通过模拟一个中型股份制企业的所有经济业务活动信息，使学生置身于一个仿真的企业环境中，使用用友ERP-U8管理软件进行会计核算和业务处理，提供该企业标准的会计报表，来反映经营状况和财务成果，而且能够对其进行一定的分析。二、课程设计的内容任务一、系统初始化1、系统管理建立企业核算账套、设置操作员、权限分配2、公共基础档案初始设置设置部门档案、设置人员类别、设置人员档案、设置客户分类、设置供应商分类、设置客户档案、设置供应
2、商档案设置外币及汇率、设置会计科目、设置凭证类别、设置项目目录、设置结算方式、设置开户银行、设置计量单位组及计量单位、设置存货分类、设置存货档案、设置仓库档案、设置收发类别、设置采购类别、设置销售类型3、总账初始设置设置总账控制参数、输入期初余额、设置期间损益结转凭证4、工资系统初始设置建立工资账套、设置工资项目、设置工资项目计算公式、设置银行名称、设置人员档案、设置工资数据、设置工资费用分配模板5、固定资产系统初始设置建立固定资产账套、设置固定资产模块补充参数、设置资产类别、设置部门对应折旧科目、设置增减方式的对应入账科目、设置固定资产原始卡片6、应付系统初始设置设置应付相关科目7、应收系统
3、初始设置设置应收相关科目8、采购系统初始设置设置采购参数、采购期初记账9、销售系统初始设置销售参数设置10、库存系统初始设置输入库存初始数据11、库存系统初始设置取库存初始数据、设置存货科目、设置存货对方科目任务二、日常业务处理1、完成记账凭证的填制2、完成原始凭证的填制并能够自动生成相应的记账凭证3、完成凭证审核任务三、期末结账1、完成各模块结账工作任务四、编制财务报表完成资产负债表、利润表的填制、利用模板编制利润表三、课程设计的具体步骤每一笔日常业务（不包括审核记账）的操作要点及相应凭证截图。举例：1、 总账系统直接制单 业务（1）,（2）,(3)，（7）,（8）,(9)，(14),(16
4、),(20)操作要点：在用友业务操作平台上按顺序点击“业务-财务会计-总账-凭证-填制凭证”按钮，选择相应的凭证类型，选择制单日期，输入完毕后点击保存按钮即可生成凭证。例如：业务（1） （其他业务截图在附表中）2、 采购业务 涉及业务：（4），（5），（6）操作要点：由于在该笔业务在收到货物之后收到发票，所以应先在库存管理系统中填制入库单，记账凭证，其次在采购管理系统中填制发票，生成凭证。最后，在应付系统中填制付款单并自动生成付款凭证。第一步:业务（4）填制入库单，生成记账凭证第二步：业务（5）填制发票，生成凭证第三步：业务（6）填制付款单并自动生成付款凭证3.材料出库业务操作要点：（1）在库
5、存系统中填制材料出库单 （2）在存货核算系统中审核出库单并生成凭证涉及业务：业务（10）4.销售业务操作要点：（1） 在销售管理系统中，填制并审核发货单（2） 在库存管理系统中，审核销售出库单（3） 在销售管理系统中填制并复合销售发票（4） 在应收系统中，审核销售发票并生成凭证（5） 在应收系统中填制并审核收款单，最后生成收款凭证涉及业务：业务(11),(12),(13)第一步：业务（11）在销售管理系统中，填制并审核发货单，然后在库存管理系统中，审核销售出库单第二步：业务（12）第三步：业务（13）5.固定资产模块业务操作要点：（1）日常增加资产时，在固定资产系统中填制固定资产卡片并自动生成
6、凭证（2）月末在固定资产模块计提本月折旧并生成折旧分配凭证涉及业务（15）（19）第一步：业务（15）在平日购进固定资产时第二步：业务（19）月末计提折旧，自动生成凭证6月末结转销售成本操作要点：（1）库存管理系统，审核销售出库单 （2）存货核算系统，销售出库单记账并制单涉及业务（17）：7.薪资管理系统月末工资分配操作要点：（1） 在薪资管理系统中，输入考勤数据，工资计算汇总（2） 在薪资管理系统中，生成工资费用分配凭证涉及业务:业务（18）8.结转期间损益操作要点：（1）首先以demo的身份重注册，进行所有凭证的审核记账 （2）结转期间损益,生成凭证（3）以demo的身份重注册，进行该凭证
7、的审核和记账涉及业务：（21），（22），（23）四、课程设计的结果分析1、资产负债表2、利润表五、课程设计过程中存在的问题及采取的措施【知识小结】1、采购基本流程：请购订货单到货单入库单发票暂估记账凭证 结算单发票与入库单价值是否对等？ 2、没有做出现金流量表3、在设置工资项目中：无法显示【代扣税】一项，没有找到原因4、库存系统初始设置时要：每条存款逐条审核！5、记账凭证时系统自动生成凭证，操作技巧掌握不熟悉6、公式改写掌握不灵活 六、对课程的感想和建议由于本学期已经上过用友U8.61的相关课程，所以这次财务业务一体化综合课程设计上手还是比较容易的。（注：我们之前做过系统管理与基础设置；总账
8、管理系统初始设置；总账管理系统日常业务处理；总账管理系统期末处理；UFO报表管理）在做任务1：系统初始化时，看似很多内容，实际上只用了不到一天就做完了，而且感觉还比较顺利。虽然工资系统初始设置、固定资产系统初始设置、应付系统初始设置、应收系统初始设置、采购系统初始设置、销售系统初始设置、库存系统初始设置、存货系统初始设置之前没有做过，不过这节初始设置都还是很容易的。任务2、3：日常业务处理及期末结账：这部分做起来就不是那么顺利了。总账系统直接填制的比较容易。但碰到从其他系统生成凭证的就很棘手，审核、记账、复核、制单什么的刚一开始总是出错，后来问同学、老师、看书，自己摸索着，一步步慢慢来，就不觉
9、得那么困难了。可能是因为其中出了些小差错吧，等到最后结账完我才发现我只有17张凭证，应该是20张啊，那3张去哪里了？我一张一张查询凭证，发现了是哪3张少了，都是转账凭证。仔细想想应该是没有生成凭证的缘故，我记得之前做第四笔业务时，其实已生成好凭证了，没有保存就直接退出了其他两张估计是忘记生成凭证了。后来想补上，但已经结账了，系统不让补了。任务4：编制财务报表：由UFO报表系统生成资产负债表和利润表。这部分很容易，要注意的是资产负债表公式要改4个地方，这样期初期末才能结平。起初没有平。利润表出来时就是平的。经过这次实验，我比以前更加熟悉了用友U8.61的使用，体会了用友系统的全面的操作流程，最后，也很感谢老师的耐心指导。多谢沈老师！