财务内部控制流程.doc

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1、“ 不能哭泣,那么就微笑吧! ” 是否,这是你遭遇挫折时候的自勉?本学期,应该说你还算努力也算坚持,应该说发自内心自慰多了些。然而,或许老师看到的潜力你自己没有发觉 你可以更好!对自己要求高一些吧。不是因为你相信 “ 学习是苦根上长出来的甜果 ” ,所以你总能坚持着努力学习?经过两年的不懈努力,你已成为全校闻名的好学生。新的学习生活已经在你面前展开,愿你驾驶着装满知识的巨轮,树起理想的风帆,擎着奋斗的指南针,抵达成功的彼岸。英语单元考试有时你能考到 90 多分,语文考试你能进入中上水平,或许你没有想开去,但老师觉得,只要你想要,就可以很好。但愿你真能做到 “ 只要有百分之一的希望,就会付出百分

2、之九十九的努力 ” 请付之行动!宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程: 会计 版本:1子流程: 内部控制 编号:7.3.1要素: 权限的委任 地点:总部权限的委任说明:对下一级委任职责和决定权。步骤:1、 总经理可以作出以下授权:2、 预算主管可在预算内对基金和费用支出有决定权。3、 财务经理/会计主管对预领款/现金付款有决定权,必要时需指定权限范围。4、 财务经理/会计主管对银行付款有决定权,必要时需指定权限范围5、 销售经理可签署销售合同,财务经理可决定客户赊销额。6、 生产部经理负责从宝洁订货,入仓,申报残损货物7、 人事部经理负责签署每月工资8、 会计主管决定会计科目和会计流程图并且决定纳税申报9、 财务经理负责安排金融(贷款)和运用适当的金融工具(例如租赁、制造)10、 销售经理和财务经理决定产品价格方法:1、及时更新签名卡。输入:1、 从董事会成员到总经理都要有权限的委任输出:1、 签名卡宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程: 会计 版本:1子流程: 应付帐款 编号:6.3.3要素: 内部调节 地点:总部签名卡宝洁分 销 售客 户客户服务部财务部销售部管理系统部人事部法律部客户服务部经理财务分析员销售经理管理系统部经理人事部经理法律部经理230

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