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.“5.4承兑汇票管理业务流程”修订对照表 原流程现修订为备注一、业务目标1经营目标1.1保证承兑汇票安全，按时支付,节约财务费用。三、业务流程步骤与控制点3. 收票3.2分（子）公司销售和财务部门收到背书转让的承兑汇票，须及时在承兑汇票“被背书人”栏注明本单位全称；销售部门人员收到承兑汇票后需及时交财务部门集中管理。4. 背书4.1 分（子）公司可将承兑汇票背书用于对外支付。分（子）公司办理承兑汇票的背书转让，须比照货币资金付款审批权限进行审批。8. 分析与考核8.1财务部每月对应收票据和应付票据进行分析，报送股份公司月度经济活动分析会。一、业务目标1 经营目标1.1保证资金安全，按时支付,节约财务费用。三、业务流程步骤与控制点3. 收票3.2分（子）公司销售和财务部门收到背书转让的承兑汇票，须及时在承兑汇票“被背书人”栏注明本单位全称；销售部门人员收到承兑汇票后需及时交财务部门归口管理。4. 背书4.1 分（子）公司可将承兑汇票背书用于对外支付。分（子）公司办理承兑汇票的背书转让，须比照货币资金付款审批权限进行审批。参见5.2货币资金管理业务流程控制点4.4。8. 分析与考核8.1财务部每月对应收票据和应付票据进行分析，报财务部主任审阅。修订修订修订修订: