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1、第 1 页 事务所审计员个人年度工作总结 特征码 ADCRBLzNnTTmYmdtgibS 20xx 年度财务决算报告进行了审计工作，主要是对公司年度经 营情况报告(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动 表以及财务报表附注)进行审计评价，出具了无保留意见的审计 报告，同时对年度募集资金的使用情况，控股股东及其他关联 方占用资金情况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度进行了 检查。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员与会计师事 务所进行了充分的沟通，圆满完成公司 20xx 年度审计工作。现 将会计师事务所 20xx 年度的审计情况总结如下： 一、审计工作基本情况 20xx 年 12 月
2、4 日，会计师事务所、财务部、证券部就公 司 20xx 年度审计事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审 计计划提交董事会审计委员会;审计委员会分别 20XX 年 2 月 22 日和 4 月 15 召开会议审议年度报告相关议题;分别于 20XX 年 4 月 1 日和 4 月 21 日进行了进场后及审计报告定 稿前的现场审计沟通工作;根据会计师事务所审计小组的审计时 间安排，审计小组按约定时限内完成了所有审计程序，取得了 充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审 第 2 页 计报告。 二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况 1、独立性 广东 xxxx 会计师事务所有限公司所有职员未
3、在本公司任职， 并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经 济利益;会计师事务所与本公 珠海 xxxx 电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之 间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营 关系;会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小 组成员和公司决策层之间不存在关联关系。 在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形 式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保 持独立性的要求。 2、专业胜任能力 审计小组共由 9 人组成，具有注册会计师职称 5 人，其中 副主任会计师 3 人、部门经理 1 人、项目经理 1 人、审计员 3 人、助理审计
4、员 1 人，组成人员具有承办本次审计业务所必需 的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时 也能保持应有的关注和职业谨慎性。 3、严守职业道德 审计工作中，事务所及时与公司独立董事、董事会审计委 员会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司 第 3 页 独立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计计划、 风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题，认真接 受公司董事会委员会的督促，保证了公司年度报告的真实、准 确、完整和及时，保证了公司信息披露的高质量性。 三、审计计划、审计程序及出具审计报告意见情况 1、精心编制审计工作计划 在本年度审计过程中，审计小组通过初步
5、业务活动制定了 具体的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的 准备。 2、严格执行审计程序 审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性 和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测 试程序。在符合性测试审计程序中为了获得内部控制有效运行 的审计证据，审计小组执行了内部控制和穿行测试的程 珠海 xxxx 电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。 在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、 监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报 获取了充分必要的审计证据。 3、真实完整的审计报告 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的 要求执行
6、了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适 当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审 第 4 页 计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。 四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进情况 会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求 是，对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经 采纳，并已实施改进。 五、结论性总结 广东 xxxxxx 会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审 计服务工作六年，公司未被出具否定或无法保留意见的审计报 告，历年审计报告均公正的反映了公司的真实信息。 广东 xxxxxx 会计师事务所有限公司年审注册会计师已严格 按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审 计时间充分，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计 报表能够充分反映公司 20xx 年 12 月 31 日的财务状况以及 20xx 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的 实际情况。