1、第一部分1信贷业务概述和信贷流程1第一章 信贷业务概述21.1信贷业务基本概念和分类21.1.1信贷和信贷业务的基本概念21.1.2信贷业务基本要素21.1.3法人客户信贷业务分类21.1.4法人客户信贷业务品种31.2信贷业务的基本目标、原则和工作要求41.2.1信贷业务基本目标41.2.2信贷经营管理的基本原则51.2.3信贷从业人员的基本要求51.3信贷经营管理组织体系及部门职责61.3.1风险管理委员会61.3.2市场营销委员会61.3.3贷款审查委员会71.3.4客户部门71.3.5信贷管理部门（审查审批中心）71.3.6授信执行部门71.3.7不良资产处置部门71.3.8风险管理部
2、门71.3.9其他相关部门71.4客户对象和基本条件81.4.1客户对象81.4.2客户基本条件81.4.3客户禁入规定81.4.4 特殊规定91.5参考依据9第二章 法人客户信贷业务基本流程102.1法人客户评级、授信和用信流程的关系102.2客户分层管理制度102.2.1客户管理行确定原则102.2.2客户管理行确定的程序112.3评级流程112.3.1单一客户评级流程112.3.2集团客户评级流程122.4授信审批流程122.4.1增量授信审批流程122.4.2存量续授信审批流程132.4.3余额授信审批流程142.4.4循环额度审批流程152.4.5主责任人认定152.5授信项下单笔业
3、务流程152.5.1客户管理行所辖行审批权限内单笔信贷业务审批流程152.5.2客户管理行审批权限内单笔信贷业务审批流程162.5.3超客户管理行审批权限单笔信贷业务审批流程162.5.4特殊规定172.5.5主责任人认定172.6合作协议、贷款意向书、有条件贷款承诺函等意向类用信品种业务流程182.6.1客户管理行所辖行审批权限内182.6.2客户管理行审批权限内182.6.3超客户管理行审批权限182.7突破个别制度信贷业务流程192.7.1对于总行管理客户192.7.2对于非总行管理客户192.7.3主责任人认定202.8低风险业务流程202.8.1基本流程202.8.2特殊规定212.
4、8.3主责任人认定212.9变更审批方案流程212.9.1已审批客户授信额度变更流程212.9.2已审批单项信贷业务变更流程222.9.3总行已核准的突破个别制度条款的信贷业务变更流程232.9.4已审批的合作协议、贷款意向书和有条件贷款承诺函等意向类用信品种变更流程242.9.5实质性变更流程242.9.6上级行否决的信贷业务的再申请242.10参考依据24第三章 信贷业务受理与调查253.1客户申请及提供的资料253.1.1用信申请253.1.2资格初审253.1.3客户提交资料253.1.4信贷业务受理263.2信贷业务调查准备263.2.1确定客户经理（组）263.2.2制定调查方案2
5、63.3信贷业务调查273.3.1调查手段和方式273.3.2调查主要内容和重点283.3.3固定资产贷款项目评估303.3.4分析和论证303.4撰写调查报告或填制调查表313.4.1撰写调查报告或填制调查表313.4.2调查报告的主要内容：313.5重大事项的重新调查程序323.6调查移交323.7受理与调查环节的CMS操作323.7.1受理环节的CMS操作333.7.2调查环节的CMS操作333.8附件343.9参考依据34第四章 信贷业务审查394.1信贷业务审查的基本要求394.2信贷业务审查的受理与审查准备394.2.1审查受理登记394.2.2指定审查人员394.3审查主要内容和
6、重点394.3.1基本要素及信贷资料完整性审查394.3.2客户（包括用信申请人和保证人）主体资格及基本情况审查404.3.3信贷政策审查404.3.4财务因素审查404.3.5非财务因素审查414.3.6担保审查414.3.7定价审查（效益性审查）414.3.8信贷风险揭示与风险防控措施414.4审查补充调查和退回调查机制414.4.1补充调查414.4.2退回调查414.5撰写审查报告和（或）填制审查表424.5.1撰写审查报告或填制审查表424.5.2审查报告的主要内容：424.6审查报告的移交424.7审查环节的CMS操作434.8附件434.9参考依据：43第五章 信贷业务审议与审批
7、565.1审议审批的基本流程565.1.1审议准备565.1.2审议565.1.3审批565.1.4审批后批复565.2信贷业务审议575.2.1审议基本要求575.2.2审议基本形式595.2.3审议范围605.2.4贷审会和合议的组成方式615.2.5集体审议议事规则625.2.6审议后评价635.3信贷业务审批635.3.1审批的基本要求635.3.2审批方式645.3.3审批人管理645.4复议675.4.1复议条件675.4.2复议程序675.5审议与审批环节CMS操作685.5.1审议环节CMS操作685.5.2审批环节CMS操作685.5.3批复下达CMS操作695.6附件705
8、7参考依据70第六章 信贷业务报备716.1报备范围716.2报备流程716.2.1报备业务的上报716.2.2报备审查726.2.3报备反馈726.3报备环节电子化处理726.4附件736.5参考依据73第七章 信贷业务实施757.1合同签定前757.1.1客户部门（客户经理）757.1.2放款审核岗757.2签定合同阶段757.2.1基本要求767.2.2合同选用777.2.3合同法律审查777.2.4合同填写777.2.5合同规范性审查787.2.6客户签字盖章797.2.7我行签字盖章797.3贷款发放前807.3.1客户部门对客户和信贷业务放款前的再审核807.3.2客户部门落实放
9、款前的限制性条款807.3.3客户部门落实担保手续807.3.4客户部门打印借款凭证817.3.5客户和我行在借款凭证上签字盖章817.3.6贷前复核817.4发放信用827.4.1制作贷款发放通知书827.4.2网点复核放贷827.4.3合同文本交客户留存827.5信贷业务实施CMS操作827.5.1直接登记审批记录827.5.2合同、凭证登记837.5.3发放847.5.4担保合同变更857.6附件857.7参考依据85第八章 信贷业务贷后管理868.1贷后管理部门分工和职责868.1.1贷后分层管理868.1.2客户管理行客户部门贷后管理职责868.1.3经营行客户部门客户贷后管理职责8
10、68.1.4信贷管理部门（或授信执行部门，本章均同）贷后管理主要职责878.1.5其他相关部门职责878.2贷后管理内容878.2.1制定贷后管理方案878.2.2贷后首次跟踪检查888.2.3定期贷后检查888.2.4信贷管理部门对客户部门贷后管理的检查908.3风险预警及处置程序918.3.1风险预警报告程序918.3.2重大风险信号应急处理机制918.3.3风险处置措施928.4信贷业务到期处理928.4.1到期收回928.4.2提前还款938.4.3展期处理938.4.4借新还旧处理938.4.5逾期管理948.4.6贷款总结评价。958.5档案管理958.5.1管理原则958.5.2
11、管理职责958.5.3管理内容968.5.4管理要求988.5.5档案管理检查。998.5.6信贷管理系统电子档案信息的保管和利用1008.6贷后管理环节CMS操作1008.6.1适用范围1008.6.2系统操作流程1008.6.3催收管理1018.6.4到期处理1028.6.5展期处理1048.7附件1048.8参考依据：104第九章 不良贷款管理1169.1 清收1169.1.1行内清收1169.1.2委托清收1179.2盘活1209.2.1基本原则1209.2.2基本方式：1209.2.3盘活标准1219.2.4盘活政策1229.2.5盘活工作的操作程序及审批权限。1229.2.6风险控
12、制1239.3以物抵债1249.3.1定义和原则1249.3.2抵债资产的收取1259.3.3抵债资产的管理1279.3.4抵债资产的处置1289.3.5抵债资产管理流程1299.4呆账核销1299.4.1定义和原则1299.4.2呆账认定条件1299.4.3呆账认定证明1309.4.4呆账核销要件1309.4.5呆账核销程序1309.4.6呆账核销管理1319.4.7贷款核销CMS处理131131第一部分信贷业务概述和信贷流程第一章 信贷业务概述【核心提示】信贷业务概述是我行信贷人员从事信贷工作时必须掌握的基础性知识，主要包括信贷业务基本概念、分类、基本目标、原则等，同时也包含了我行信贷经营
13、管理的组织体系和架构、信贷业务的对象和基本条件。1.1信贷业务基本概念和分类1.1.1信贷和信贷业务的基本概念信贷是银行利用自身实力和信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务，并以客户支付利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种经营行为。信贷业务是商业银行对客户提供的本外币贷款、进出口押汇、贴现、透支、保理等表内信贷业务以及票据承兑、信用证、保函、贷款承诺、信贷证明等表外信贷业务。1.1.2信贷业务基本要素信贷业务一般包括以下六个基本要素：1.对象我行提供信用的客户，必须符合我行信贷业务相关条件。2.金额我行提供信用的具体数额。3.期限客户使用我行信用的时间，授信按照期限可分为短期贷款和中
14、长期贷款。4.利率或费率我行因提供信用向客户收取的利息和费用，目前我行的信贷业务利率或费率在严格遵守中国人民银行规定的基础上，统一执行总行的有关价格规定。5.用途不同的信贷业务有不同的用途，在具体办理信贷业务时应注意用途是否真实、合法。6.担保担保是保证客户还款或履行责任的第二来源。商业银行接受的担保方式包括保证、抵押、质押。1.1.3法人客户信贷业务分类法人客户信贷业务按会计核算要求可分为表内和表外信贷业务。表内信贷业务主要包括贷款、商业汇票贴现、透支、保理等，表外信贷业务主要包括票据承兑、信用证、保函、贷款承诺、信贷证明等。按期限划分，可分为短期信贷业务、中期信贷业务和长期信贷业务。短期期
15、限在1年以内（含1年），中期期限在1年到5年之间（含5年），长期期限在5年以上。按担保方式划分，信贷业务按是否提供担保可分为信用方式办理的信贷业务和担保方式办理的信贷业务。信贷业务担保方式分为保证担保、抵押担保、质押担保。可采取两种以上组合担保方式。按币种划分，可分为人民币信贷业务和外币信贷业务。按性质和用途划分，可分为固定资产贷款、流动资金贷款、国际贸易融资、透支、保理、贴现、保函、承兑等信贷品种。按贷款的组织形式划分，可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款。按贷款的资金来源划分，可分为信贷资金贷款、委托贷款和境外筹资转贷款等。1.1.4法人客户信贷业务品种我行目前开办的法人客户信贷业务品种主要
16、包括：1、流动资金贷款流动资金贷款，是指我行为满足借款人正常生产经营过程中周转性或临时性流动资金需要发放的贷款。2、固定资产贷款固定资产贷款是指我行为借款人新建、扩建、改造、购置等固定资产投资项目（或客户）提供的本外币融资。3、商品房开发项目贷款商品房开发项目贷款是指向房地产开发企业发放的，用于住房、商业用房、综合用房、学生公寓等房屋构建项目建设的贷款。4、经营性物业抵押贷款经营性物业抵押贷款是指我行向具有合法承贷主体资格的经营性物业所有权人发放的，以其所拥有的物业作为贷款抵押物，并以该物业的经营收入进行还本付息的贷款。5、城市土地开发贷款城市土地开发贷款是指商业银行向由政府授权、委托，对城市
17、规划区内的城市国有土地或农村集体土地进行统一的征地、拆迁、安置、补偿及市政配套设施建设后有偿出让或转让的企事业法人发放的，用于城市土地开发的贷款。6、国际贸易融资国际贸易融资是指商业银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易相关的中短期资金融通或信用便利。7、商业汇票贴现商业汇票贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。商业汇票贴现包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。8、商业汇票银行承兑商业汇票银行承兑业务是指商业银行作为承兑人,根据出票人的申请,承诺在商业汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的一种票据行为。9、对公客户活期存款帐
18、户透支对公客户活期存款账户透支业务，是指我行给予客户在约定期限和额度内，通过指定的对公活期存款账户办理支付结算的可撤销循环融资便利。即在约定的透支额度和期限内，当客户在我行开立的对公活期存款账户存款余额不足支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户回笼款项自动偿还。10、应收账款融资应收账款融资业务是指商业银行以卖方与买方签订正常商务合同产生的应收账款为基础，为其提供融资，并进行账户管理、应收账款催收、信用风险控制等为一体的综合性金融服务。11、小企业信贷业务小企业信贷业务是指我行向小型企业法人客户提供的各类信用的总称，包括贷款、承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务，小企业信贷业
19、务包括一般信贷业务、小企业简式快速贷款和小企业自助可循环贷款。12、低风险业务总行明确的低风险信用业务品种原则上是指不存在信用风险或信贷风险极小的信贷业务。但在具体业务运作中要注意防范操作风险。13、银团贷款银团贷款是指获准经营贷款业务的两家或两家以上中资、外资银行或非银行金融机构（以下统称银行），采用同一贷款协议向借款人提供本外币贷款和其他信用的融资方式。14、保函保函是指商业银行应某种合约关系一方（申请人）的要求，向合约关系的另一方（受益人）担保合约项下的某种责任或义务的履行，所做出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面保证承诺。根据保函的性质和作用不同，保函分为融资性保函
20、和非融资性保函两大类。15、承诺、意向类业务承诺、意向类信贷业务是指银行在未来一定时期内向客户提供一定意向性信用额度，在客户信贷需求符合国家产业政策、银行信贷管理规章制度等贷款条件的前提下，给予一定信贷支持的书面文件。1.2信贷业务的基本目标、原则和工作要求1.2.1信贷业务基本目标信贷业务基本目标是实现安全性、流动性、效益性的有机统一。安全性:指商业银行在信贷经营中应保证信贷资金安全收回。效益性: 指商业银行在信贷经营中在既定风险水平下应追求最大经济和社会效益。流动性：指商业银行在信贷经营中能按预定期限回收信贷资金，保证资产及时变现能力。一般来说，在实际业务中，安全性、流动性和效益性一般是成
21、反比的，风险相对较高的贷款，因风险溢价往往定价较高而获得较高收益；而期限长的贷款，虽然其流动性较差，但因利率高而使效益性高。反之，期限短的贷款，利率低使得效益性低，但却能有较高的安全性和流动性。即使在安全性和流动性之间，也并不总是一致的。对我行而言，安全性是前提，只有首先保证信贷资金的安全性，才能确保银行得以存在和发展；效益性是目标，只有通过信贷资金创造更多的收益，才能满足与银行有关各方面的利益需要；流动性是条件，只有在对信贷资金不断运用的过程中，才能不断调整信贷结构，使它更具有安全性和效益性。1.2.2信贷经营管理的基本原则1、审贷分离原则根据内控制约的基本机理，我行信贷业务实行审贷分离。审
22、贷分离是指将信贷业务全过程分解为调查、审查、审议、审批、贷后管理、不良资产清收等各个环节，设立相应的部门或岗位承担其中的各个环节，以实现各环节和部门、岗位间的相互支持和相互制约。按分离形式的不同，可以分为部门审贷分离和审贷岗位分离。2、集体审议原则为有效防范个人决策的道德风险和能力风险，我行对重大信贷决策实行集体审议和个人决策相结合的决策机制，通过贷审会和合议等集体审议的方式对有权审批人提供智力支持和权利制约。3、分级授权管理原则商业银行实行一级法人管理体制，各级行根据总行的授权分级审批信贷业务。各受权人应在授权权限内办理信贷业务，严禁任何形式的越权行为。4、收益有效覆盖风险原则根据资金成本、
23、风险溢价科学确定定价水平，通过合理定价有效覆盖信贷风险。1.2.3信贷从业人员的基本要求1、合规坚持合规经营的原则，严格遵守各项法律法规、监管要求和我行的各项规章制度，按权限、按流程办理各项信贷业务。2、审慎遵循稳健经营原则，坚持审慎的准入标准、授信政策以及审批和管理程序，提高风险意识，实现对信贷资产和客户经营的持续、全方位监测，确保对风险的充分有效控制，切实提高资产质量；坚持审慎放款原则，通过对风险总量的控制，达到资本约束的目的。3、尽职在授信业务全过程中贯彻落实商业银行授信工作尽职指引和中国商业银行授信工作尽职指引规定，规范操作行为准则，明晰风险管理责任。从授信业务的受理、调查、评估、审查
24、审议、审批、实施到授信后管理，各环节人员都应按照尽职指引要求履行职责，切实把好授信全流程每一个环节的风险管理关口。授信经营部门要落实好在营销和客户管理中的风险识别、风险预警责任，提高有效市场营销能力。授信管理部门要落实好风险分析与度量、制定控制措施的责任，提高专业审查把关能力。各级授信审查人员应按照全行统一政策、统一标准、统一流程，独立、公正、客观地开展评审，不得因领导关系、私人关系、授信经营部门来人汇报等因素影响审查结论。风险监控和资产保全部门要落实好风险监控、风险化解的责任，提高风险处置能力，真正在全行形成每个岗位都明确风险管理责任，每一项业务流程都是一道防范风险关口的局面，全面提高全行
25、信贷业务风险管理能力4、服务坚持“以市场为导向、以客户为中心的”经营理念，信贷业务风险管理要服务于业务发展，服务于市场和客户，要最终实现风险管理价值最大化和风险增值的目标，使风险由成本转化为利润。对此要保证我行金融服务的质量和水准，使信贷业务各个环节所涉及的各个岗位都具有良好的职业道德和较高的专业水平。5、效率效率意味着效益。在同业竞争激烈的形势下，在稳健经营的同时也要进行有效的竞争，以获取尽可能大的市场份额。要提高执行力，打造流程银行，正确处理好市场竞争与有效控制风险的关系，促使全行授信工作的各个环节高效、有序运作。1.3信贷经营管理组织体系及部门职责商业银行设立风险管理委员会、市场营销委员
26、会、贷款审查委员会，作为集体议事决策机构，并按照审贷分离的基本原则，将信贷业务流程各环节科学分解，设立客户部门、信贷管理部门（审查审批中心）、授信执行部门、不良资产处置部门和风险管理部门，分别承担相应环节的职能，实现部门间的有效配合和相互制约。1.3.1风险管理委员会商业银行设立风险管理委员会，作为全行风险管理的研究、决策、组织、沟通和协调机构。风险管理委员会下设信用风险管理委员会、操作风险管理委员会、市场风险管理委员会等专业委员会。风险管理委员会的主要职责包括：1、研究确定全行风险管理战略和政策，并对其实施情况进行监督和评价；2、审定全行年度总体风险限额和资本控制目标，审定信用风险、市场风险
27、操作风险敞口限额；3、审核内部控制流程，审定各专门委员会提交的工作目标及计划，并对其工作情况进行监督和评价；4、定期分析、评价全行整体风险状况，指导、检查、监督组成部门的风险管理工作，制定改善风险管理的措施；5、审议行长提请审议的重大风险管理事项和交易项目；6、对其他全行性的重大风险管理事项作出决策，并组织、协调和监督实施。1.3.2市场营销委员会商业银行设立市场营销委员会，作为研究部署市场营销战略和负责全行市场营销工作组织与协调的决策机构。市场营销委员会的主要职责包括：1、 研究制定全行市场营销战略与策略；2、 组织、领导和管理全行市场营销工作；3、 审定直接管理客户名单；4、 决定对重要
28、客户的营销方案等。1.3.3贷款审查委员会商业银行设立贷款审查委员会，作为各级行信贷业务决策的集体议事机构，评价和审议需经贷审会审议的信贷事项风险，对有权审批人进行智力支持和权力制约。贷款审查委员会的主要职责包括：1、审议职责范围内的信贷事项；2、督促有关部门落实贷审会审议、行长审批的各类信贷事项； 3、指导和协调下级行贷审会工作。1.3.4客户部门 客户部门直接面对客户，承担信贷产品营销、业务受理、贷前调查（评估）和贷后管理职责。1.3.5信贷管理部门（审查审批中心）承担信贷政策制度制定、信贷业务审查审批等职责。1.3.6授信执行部门授信执行部门负责信贷业务实施及贷后监督、风险监控等职能。1
29、3.7不良资产处置部门负责不良资产的管理，包括清收、盘活、处置、核销等。1.3.8风险管理部门承担全行风险管理战略实施和各项具体风险管理目标的落实和执行等职责。1.3.9其他相关部门商业银行其它相关部门根据工作职责为信贷经营管理提供支持和监督。计划财务部门负责经济资本配置管理、信贷资产规模管理、风险定价标准制定和绩效考核管理；人事管理部门与信贷部门、计划财务部门共同建立信贷经营管理激励约束机制；会计部门负责配合信贷部门做好信贷业务实施和账户监管工作，负责对信贷业务进行会计账务处理；投资银行部门与相关部门配合负责信贷资产证券化等工作；科技部门为信贷经营管理电子化提供技术和资源支持；法律与合规部
30、门为信贷经营管理提供合规风险管理、法律支持和相关业务指导；审计、监察部门负责对信贷经营管理进行再监督。1.4客户对象和基本条件1.4.1客户对象在商业银行办理法人客户信贷业务的客户须是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人和其他组织。其他组织主要包括：1.依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业；2.依法登记领取营业执照的联营企业；3.依法登记领取营业执照的中外合作经营企业；4.经民政部门核准登记的非以公益为目的的社会团体；5.经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。1.4.2客户基本条件企（事）业法人和其他组织在我行申请信贷业务应当具备下列基本条件：1、从事的经营活动
31、合规合法，符合国家产业、环保政策和社会发展规划要求；2、企业法人应持有工商行政管理机关颁发的合法有效的法人营业执照；事业法人应持有有权机关颁发的合法有效的事业单位登记证；其他组织应持有有权机关的核准登记文件；按规定持有税务部门核发的税务登记证；特殊行业还须持有有权机关颁发的营业许可证；按规定需取得环保许可证明的，还应获得有权部门出具的环保许可证明；3、持有人民银行核准发放并通过年检的贷款卡（按规定不需要持有贷款卡的企事业法人和其他组织除外），以及技术监督部门颁发的组织机构代码； 4、无不良信用记录，或虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用
32、或落实了商业银行认可的还款计划；5、实行公司制的企业法人申请信用必须符合法律法规和公司章程的规定；6、有固定的生产经营场所和符合规定比例的自有资金，有稳定的经济收入，具备到期偿还本息的能力； 7、在商业银行开立账户，自愿接受商业银行信贷监督和结算监督（银团贷款可根据银团贷款协议在代理行统一开户，接受代理行统一信贷监督和结算监督）；8、申请信用用途合法合规；9、未经有权行批准可采用信用方式用信的，应提供符合规定条件的担保。1.4.3客户禁入规定严禁对下列企（事）业法人和其他组织客户提供信用：1、从事国家明令禁止的产品或项目经营的；2、其主要产能已纳入国家淘汰类产业目录的；3、未按国家规定取得项目
33、批准文件、环保批准文件、土地批准文件或其他按国家规定需具备的批准文件的；4、有逃废银行债务行为或客户主要股东、法定代表人有逃废银行债务行为的；5、违反国家有关规定将授信从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；6、其他违反国家法律法规、政策和商业银行信贷政策、制度规定的客户和项目。1.4.4 特殊规定1、不得违反国家规定发放贷款用于股本权益性投资或从事股票、期货、金融衍生产品等投资。2、不得发放用于财政性支出的贷款。3、未经共同上级行批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级分支机构对同一客户发放信用（低风险业务除外）。未经共同上级行批准，各分支机构不得超越辖区提供异地信用。
34、1.5参考依据1、中国商业银行信贷管理基本制度-农银发2007339号2、中国商业银行法人客户信贷业务基本规程-农银发2007340号第二章 法人客户信贷业务基本流程【核心提示】科学、高效的信贷业务流程是有效防范信贷风险的重要手段，是打造我行流程银行的重要内容。办理法人客户信贷业务的基本流程为：客户申请与受理信贷业务调查（评估）信贷业务审查审议与审批（报备）信贷业务实施贷后管理（不良贷款管理）信用收回。2.1法人客户评级、授信和用信流程的关系法人客户信贷业务原则上应按照先评级、后授信、再用信的程序进行。在符合制度规定流程的条件下，评级、授信、用信程序可根据需要合并进行。授信额度审批时，客户信用
35、等级评定（客户分类）、授信额度项下单笔信贷业务可按授信额度核定流程与授信额度一并报授信额度有权审批行审批。若信用等级评定（客户分类）、单笔信贷业务的有权审批行为授信额度有权审批行的上级行的，授信额度有权审批行按超授权的程序和权限报批信用等级（客户分类）和单笔信贷业务。2.2客户分层管理制度我行信贷业务审批流程建立在客户分层经营管理制度的基础上。办理信贷业务前，首先要根据客户营销维护和风险管理需要确定客户管理行，再根据客户的管理行确定相应的信贷业务流程。2.2.1客户管理行确定原则各级行按下述原则确定客户管理行：1、总行客户部门管理客户范围：全国系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定
36、额度的跨省跨国集团客户；授信超过一定额度的客户；管理难度较大的直接营销客户。2、一级分行客户部门管理客户范围：辖内系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨地区集团客户；授信超过一定额度的客户;管理难度较大的直接营销客户；金额较大、情况复杂的固定资产贷款客户；同时应配合总行协助营销、服务、管理总行管理客户。3、二级分行客户部门管理客户范围：辖内系统性行业性客户、资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨县市集团客户；授信超过一定额度的客户;管理难度较大的直接营销客户；金额较小、情况简单的固定资产贷款客户及本级行权限内的固定资产贷款客户；同时应配合上级行协助营销、服务、管理上级行管
37、理客户。4、支行客户部门管理客户范围：未列入上级行客户管理范围的其他客户，同时应配合上级行协助营销、服务、管理上级行管理客户。2.2.2客户管理行确定的程序二级分行及以上机构应根据客户分层管理原则和自身管理能力于每年年底前由本级行市场营销委员会或贷审会审定本级行下一年度管理客户的名单并对新拓展客户确定管理行的标准，逐户制定明确的营销、维护和风险管理方案。对于新拓展客户，应先确定客户管理行再办理信贷业务。新拓展客户首次确定管理行的，可不经过市场营销委员会或贷审会审定，直接按照已确定的标准或范围确定客户管理行并执行相应业务流程，在下一年度确定管理客户名单时再由市场营销委员会或贷审会进行审定或调整。
38、管理客户名单确定后，客户部门需将客户名单、客户基本情况、授信情况、年度营销、维护和风险管理方案报送分管行长或行长，同时抄送同级行和上级行信贷管理部门，并下发所辖行。管理客户一旦确定应保持较长的稳定性，确需变动须经本级行市场营销委员会或贷审会审定，并落实相应的监交手续和责任，不能因为管理客户管理难度加大或信贷风险加大下移客户管理层级。2.3评级流程2.3.1单一客户评级流程经营行（或客户管理行）客户部门调查并撰写初评报告，同级信贷管理部门审查（或由承担审查职能的部门或岗位审查），（按规定经贷审会审议），有权审批人审批。客户管理行客户部门 调查客户管理行信贷管理部门 审查（贷审会）审议有权审批人
39、审批超客户管理行权限的，客户管理行客户部门调查、信贷管理部门初审、行长（或经授权的主管审查审批的副行长或其他审批人）审核同意后，直接或逐级报有权审批行信贷管理部门审查，（按规定经贷审会审议），有权审批人审批。客户管理行客户部门 调查客户管理行信贷管理部门 初审客户管理行行长（或经授权的副行长或其他审批人） 审核有权审批行信贷管理部门 审查（贷审会）审议有权审批人 审批评级流程中的各环节均可对评级结果进行推翻（含提级、降级），并按权限管理规定进行审批。信用等级评定后发现风险预警信号需要进行降级处理的事项可由经营行自行审批，管理行如发现导致信用等级下降的风险信息时，应及时通知经营行，由经营行下调客
40、户信用等级。2.3.2集团客户评级流程集团客户如需进行整体评级的，由客户管理行客户部门调查并撰写初评报告，同级行信贷管理部门审查，有权审批人审批。超客户管理行权限的，按基本流程中超权限规定逐级报有权审批行审批。集团客户下属独立法人的独立评级可与集团整体评级一并按前款流程处理，也可由法人所在地的管理行客户部门调查并撰写初评报告，同级信贷管理部门审查，按规定经贷审会审议后，有权审批人审批；超客户管理行权限的，按基本流程中超权限规定逐级报有权审批行审批。2.4授信审批流程2.4.1增量授信审批流程2.4.1.1客户管理行权限内审批流程经营行初步调查后直接或逐级提交客户管理行客户部门（会同所辖行共同）
41、调查或者由客户管理行客户部门直接（会同所辖行共同）调查、同级信贷管理部门审查、贷审会审议（或合议审议，下同）、有权审批人审批，经营行经营管理。客户管理行客户部门 调查客户管理行信贷管理部门 审查经营行客户部门 初步调查贷审会审议有权审批人 审批经营行行长经营管理2.4.1.2超客户管理行权限审批流程经营行初步调查后直接或逐级提交客户管理行客户部门（会同所辖行共同）调查或者由客户管理行客户部门直接（会同所辖行共同）调查、信贷管理部门初审、行长（或经授权的副行长）审核后直接或逐级报有权审批行信贷管理部门审查、贷审会审议、有权审批人审批，经营行负责经营管理。客户管理行客户部门 调查客户管理行信贷管理
42、部门 初审客户管理行行长（或经授权的副行长）审核有权审批行信贷管理部门 审查贷审会审议有权审批人 审批经营行客户部门 初步调查经营行行长经营管理2.4.1.3增量授信审批流程的特殊规定一般应由二级分行（含）以上客户部门（会同所辖行共同）进行调查，支行有审批权的增量授信额度核定和一级分行认为可由支行调查的风险相对较低的小额增量授信额度可由支行直接调查。2.4.2存量续授信审批流程存量续授信首先应判断是否符合报备条件，并根据情况适用不同的审批流程。2.4.2.1存量续授信的报备条件1、单一客户存量续授信报备条件如下：（1）客户生产经营正常、未出现重大不利变化，客户信用等级不变或上升。（2）客户及法
43、定代表人、主要管理人员信用纪录良好。（3）授信方案未发生重大不利变化，担保不变或落实了更为有效的担保。（4）客户有效净资产不变或增加。（5）客户资产负债率与原审批授信时采用的资产负债率（D0）相比不变、下降，或上升的百分点在以下范围内（事业单位客户、金融机构客户、土地储备机构类客户、采用担保测算法的客户不受此限制）。若D0（行业可接受值5%），客户资产负债率未上升；若（行业可接受值5%）D0（行业可接受值15%），客户资产负债率上升未超过5个百分点；若（行业可接受值15%）D0（行业可接受值25%），客户资产负债率上升未超过10个百分点；若（行业可接受值25%）D0，客户资产负债率上升未超过1
44、5个百分点。2、集团客户存量续授信报备条件（根据最新的集团信贷管理办法更新）2.4.2.2符合报备条件的存量续授信审批流程在客户管理行权限内的，按2.4.1.1办理。超客户管理行权限的，经营行初步调查后直接或逐级提交客户管理行客户部门调查，同级信贷管理部门审查，贷审会审议，有权审批人审批，向上一级行信贷管理部门报备同意后执行。客户管理行客户部门 调查客户管理行信贷管理部门 审查经营行客户部门 初步调查贷审会审议有权审批人 审批经营行行长经营管理上一级行信贷管理部门 报备审查若客户管理行为总行，由总行客户部门调查、起草签报，会签信贷管理部门，分管客户部门行长审批。总行客户部门 调查、起草签报总行信贷管理部门 会签总行分管客户部
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