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1、费用管理规范 单据介绍及规范 公司现金报销需填写支出证明单和差旅费报 销单。银行划账费用填写请汇单。 支出证明单适用于本地（武汉市）除交通费外 的所有支出事项。如：餐饮、会务、通讯、低值易 耗品及车辆费用等。 差旅费报销单适用于外地出差和本地的交通费 用，即包括出租车费和公交费。 所有现金报销单据需经过部门经理和分管部门总经 理签字后方可交到财务部，由财务部统一审核后上 报公司总经理，特殊情况除外。银行划账费用除供 应部集中购买支付的款项外，签字流程参考现金报 销。 日常费用报销制度 日常支出费用指日常发生的除差旅费以外 的所有的费用，其中包括办公费、其他办 公费、招待费、通讯费、低值易耗品、
2、车 辆费等。 日常支出费用实行“凭票报销”的方法。 “凭票报销”是指报销额度是以票面金额 为准，取得的凭证必须真实合法。 超过预算的日常支出当月不予报销。 取得票据的规范要求 单位名称必须为公司全称。其它任何名称的开 具，如简称等不规范的报销票据将予以退回。 公司抬头必须正确，否则将予以退回。 发票的开具项目必须齐全，如有填写不完整、 大小写不一致、字迹涂改等非正常现象，一经 发现予以拒付。 报销的发票必须是经过税务局认证的票据，必 须真实可靠。过期的发票不予报销。发票真伪 可以通过各省市国税、地税网站查询，同时可 拨打12366查询。 日常费用报销注意事项 多人使用同一张支出证明单报销通讯费
3、和使用同一张差旅费单 报销交通补贴时，随单附上每个人的明细。 公司所有部门应将本部门需要购买的物件集中上报给供应部， 由供应部集中购买。如情况紧急，需附由部门领导、分管副总 及总经理签字的申请方可报销。 报销低值易耗品时，随单附上“低值易耗品申购单”、“低值 易耗品验收单”和“入库单”。 报销固定资产时，随单附上“固定资产申购单”、“固定资产 验收单”和“入库单”。 报销招待费时，随单附上“接待宾客费用申请表”。 报销单上填写多项金额时，请在最后一栏填写合计金额。如果 金额栏已填满，可以将合计数填写在大写栏中，大写与小写金 额需保持一致。报销单标明附件数， “摘要”按照发票内容填 写。 借支
4、在群共享下载借支单填写完整并附 上借支报告，在取得部门经理、分 管副总的签字后交至财务室由会计 审核、财务经理签字，最后经总经 理签字同意后方可借支。 差旅费报销制度 差旅费指因公外出所发生的除招待费以外 的所有费用，含武汉市内交通费、在途交 通费、目的地市内交通费包括住宿费、伙 食费等。 外出公干报销时，同时随单附上车费明细 及详细的地点以及出差申请。 异地出差的补贴标准暂定为：餐补每人每 天30元，住宿每人每天90元。视公司具体 情况调准。 票据粘贴方法 票据粘贴注意事项 票要粘贴到封面下的衬纸上，遵循从上到 下，从左到右的原则，切忌不能票粘着 票。 配合记帐凭证（单据）左缘装订，故报销 凭证粘贴处皆规定以左缘为基准，且不得 整张或在上缘上胶粘贴。 粘贴时一律使用胶水，不得用装订机、大 头针、长尾夹等金属性的物品装订。 附：公司名称 武汉汉口北信和农贸市场有限公司 武汉南顺物流有限公司 湖北汉口四季美农贸市场有限公司 湖北四季丰华商业管理有限公司 武汉港汇物业管理有限公司 湖北德大置业有限公司 武汉仁恒农业科技有限公司