支付结算执法检查方案.pdf

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1、支付结算执法检查内容 一、支付结算管理 （一）是否按规定建立支付结算业务内部控制制度。 （二）支付结算业务具体管理实施办法是否报人民银行或备 案。 （三）支付结算业务岗位设置是否合理，人员素质、业务培 训情况。 （四）印、压、证管理制度是否健全，是否符合规定；压数 机、业务用章等回收、销毁是否符合有关规定。 （五）重要空白凭证的印制、订购、销售、管理是否符合相 关规定。 （六）对实行支付结算业务代理的， 有按规定签订代理协议； 代理协议的解除是否符合规定；代理费用是否符合规定。 （七）支付结算业务收费项目、收费标准和收费程序是否符 合相关规定。 二、人民币银行结算账户业务 （一）单位银行结算账

2、户 1.单位银行结算账户开立 （1）核准类银行结算账户的开立是否经人民银行核准。是 否违反规定为存款人多头开立银行结算账户。基本存款账户、 预 （2）备案类银行结算账户的开立是否向人民银行备案。 一般存款账户、非预算单位专用存款账户至检查时已超过5 个工作日仍未备案。 一般存款账户、 非预算单位专用存款账户已 备案，但备案时间超过5 个工作日。 （3）是否违规为预算管理单位开立一般存款账户。 （4）是否存在同一性质的资金凭同一证明文件开立多个专 用存款账户。 （5）异地专用存款账户的开立是否符合规定。 （6）开立专用存款账户名称后加资金性质或内设机构手续 是否齐全； （7）有无开立性质不明的银

3、行结算账户； （8）单位开立银行结算账户的存款人名称是否与其提供的 申请开户的证明文件的名称全称相一致；个体工商户开立银行结 算账户的名称是否与其营业执照的字号相一致；无字号的个体工 商户开立银行结算账户的，存款人名称是否由“个体户”字样和营 业执照记载的经营者姓名组成。 （9）单位法定代表人或单位负责人授权他人办理开户的， 是否留存授权书； （10）代理他人开户的， 是否留存被代理人和代理人的有效 身份证件复印件； （11）是否使用联网核查系统对法定代表人、单位负责人及 代理人身份证进行核查； （12）是否存在经济小区代客批量开立账户现象；是否存在 同一中介机构或非企业人员代为多家企业开户现

4、象；是否存在未 经授权的其他人员代签代收办理业务； （13）开户申请书填写是否规范。 （14）是否有可疑或已超过有效期的营业执照、批文等开户 证明文件。 （15）留存资料中的组织机构代码证、企业法人营业执照、 税务登记证是否为正本复印件。 （16）开户资料是否合规、完整。 （17）查阅被查单位提供的账户资料，是否与账户管理系统 核准或备案信息一致。 （18）开户许可证正本是否按规定移交存款人。 （19）银行是否留存开户许可证副本。 2.单位银行结算账户变更 （20）存款人更改名称， 但不改变开户银行账号的，是否按 规定于 5 个工作日内向开户银行提出结算账户的变更申请。 （21）存款人变更银行

5、结算账户的有关要素，是否按规定于 5 个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。 （22）银行接到存款人的变更通知后，是否对存款人相关文 件的真实性、完整性、合规性进行核查。 （23）银行是否及时办理变更手续，并于 2 个工作日内向中 国人民银行报告。 3.单位银行结算账户撤销 （24）银行撤销单位银行结算账户，是否在撤销之日起2 个工作日内向中国人民银行报告。 （25） 对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银 行结算账户，未划转款项是否列入久悬未取专户管理。 （26）存款人有久悬银行账户的，银行是否存在为其办理其 他银行结算账户的开立变更业务的情况。 （27）是否对长期不发生业务的账

6、户在账户管理系统中做 “久悬”处理。 （28）对于存款人名称、 工商营业执照号码、 组织机构代码 证、税务登记证等重要要素缺失的久悬户，银行是否停止其银行 结算账户的对外支付。 4.单位银行结算账户使用 （29）存款人是否通过基本存款账户办理工资、奖金和现金 支取。 （30）是否存在一般存款账户发生现金支取； （31）是否从不能支取现金的专用存款账户支取现金。 （32）基本建设资金、 更新改造资金、 政策性房地产资金开 发资金和金融机构存放同业资金等4 类专用账户取现是否经过 人民银行批准。 （33）收入汇缴专用存款账户是否办理支取现金业务。 （34）业务支出专用存款账户是否办理存入现金业务。

7、 （38）是否存在单位银行卡账户存入、支取现金的行为。 （39） 是否存在从基本存款账户以外账户将资金转入单位银 行卡账户的行为。 （40）临时存款账户是否存在超期限使用情况。 （41） 注册验资的临时存款账户在验资期间是否办理付款业 务。 （42） 注册验资临时存款账户资金的汇缴人是否与出资人的 名称一致。 （43） 注册验资不成功的临时存款账户是否将资金退还给原 汇款人账户。 （44）注册验资临时存款账户以现金存入须提取现金的，是 否核查现金缴款单原件及有效身份证件。 （45）注册验资临时存款账户检查是否存在“转账转入，现 金转出”的情况。 （46） 开立单位银行结算账户是否自正式开立之日

8、起3 个工 作日后办理付款业务。 注册验资的临时存款账户转为基本存款账 户和因借款转存开立的一般存款账户除外。 （48）单位资金违规转入个人账户。 5.单位银行结算账户管理 （49）账户名称、预留印鉴名称是否一致且符合规定。 （50）预留银行印鉴卡的管理是否按规定严格执行； （51）印鉴卡建库手续是否严密，保管、变更、挂失是否规 范； （52）银行是否进行年检。 （53）对年检不符合规定和逾期未办理账户年检手续的账 户，是否按照人民币银行结算账户管理办法规定予以撤销。 （54）银行为存款人开立银行结算账户，是否与存款人签订 银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。 （55）账户资料是否完整

9、， 是否按照规定期限保存存款人的 账户资料（自银行结算账户撤销之日起至少十年）。 （56）是否按规定履行为存款人保密账户资料的义务。 （57）是否存在出租、出借银行结算账户行为。 （二）个人银行账户 1.个人银行账户开立 （1） 开立个人银行账户使用的证件是否是规定的有效证件。 （2）开立个人银行账户使用的证件是否尚在有效期内。 （3）是否核对开户申请人及身份证件照片为同一人。 （4）是否登记开户申请人及代理人的身份证件姓名、种类 和号码。 （5）开户申请人及代理人的身份证件为居民身份证的，是 否进行联网核查。 （6）联网核查不一致时，是否采取其他辅助核实措施，是 否留存其他辅助证件的复印件或

10、影印件。 （7） 是否留存存款人及代理人的身份证件复印件或影印件。 （8）对代理多人办理借记卡的，是否审查代理人职业背景、 代办目的和代办性质的材料。 （9）单位批量开卡是否对开户申请人身份证件原件进行核 对。 （10）单位代理个人开户是否存在不规范：没有要求出示并 留存单位负责人的有效身份证件复印件；批量开卡后，通过 ATM 修改密码后便可使用等。 （11）个人银行结算账户开立后已向人民银行备案，但没有 在 5 个工作日内。 （12） 个人银行结算账户开立后至检查时已超过5 个工作日 仍未向人民银行备案。 2.个人银行账户使用 （13）对于个人储蓄账户是否存在转账结算交易。 （14）是否存在

11、明知是单位资金，而允许以自然人名称开立 账户存储行为。 （15）在 2000 年 4 月 1 日后，在原账户办理第一笔个人存 款时，原账户没有使用实名的，是否对账户进行实名。 3.个人银行账户管理 是否按照规定保存存款人身份资料。 （三）银行内部管理和内部控制 1.是否建立账户管理、开销户登记制度。 2.是否建立健全公民身份信息联网核查制度，是否建立健全 联网核查应急机制， 是否建立健全疑义信息反馈核实机制，是否 建立联网核查客户投诉处理机制。 3.客户经理与临柜人员职责分工是否明确、岗位设置是否合 理；是否指定专人负责银行结算账户业务，操作员的设置、管理 是否符合规定；账户管理经办人员业务素

12、质是否有岗位任职要 求。 4.是否建立单位银行结算账户业务双人复核制度。 5.银行结算账户管理内控措施是否到位； 6.开户资料是否按会计档案进行管理； 7.账户管理系统的应用及管理情况。 8.银行机构各网点是否配备了至少一台PC 机或图形终端。 9.是否建立定期进行内部检查制度。 三、票据业务 （一）票据业务基本规则 1.对于见票即付的票据和到期的票据，银行是否当日足额付 款？有无拖延支付、无理拒付的行为？ 2.汇票专用章、结算专用章是否按规定使用和刻制？ 3.银行新办票据业务需要印制票据或者已经开办票据业务， 但原有票据上所堪行名行徽需要调整的，是否按规定向人民银行 申请制版，并经批复后才启

13、用？ 4.银行办理票据类业务是否按规定收取结算手续费？ 5.银行是否存在压票、随意退票、截留挪用客户和他行资金 的现象？ 6.银行是否按照规定确定办理结算的时间标准，并向客户公 开业务处理时间和到账参考时间？ 7.向外发出的结算凭证，银行是否按照规定于当日至迟次日 寄发？ 8.银行收到的结算凭证，是否按照规定及时将款项支付给收 款人？ 9.银行是否按照规定受理银行承兑汇票、支票、填明“现金” 字样和代理付款人的银行汇票以及填明“现金”字样的银行本票的 挂失止付业务？ 10.存款人领购商业汇票、支票时，是否按照规定填写“票据 和结算凭证领用单”并签章？存款账户结清时，是否将全部剩余 空白商业汇票

14、、支票交回银行注销？ 11.银行办理结算，是否按照规定给单位或个人的收付款通 知和汇兑回单，加盖银行的转讫章？ 12.银行给单位或个人的托收承付、委托收款的回单和向付 款人发出的承付通知，是否按照规定加盖该银行的业务公章？ 13.汇入银行对开立存款账户的收款人，是否按照规定将汇 给其的款项直接转入收款人账户并向其发出收账通知？ 14.汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，是否按照规定立 即办理退汇？ 15.汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2 个月无法 交付的汇款，是否按照规定主动办理退汇？ 16.银行接到寄来的委托收款凭证及债务证明，以银行为付 款人的，是否按照规定在当日主动将款项支付给收款

15、人？ 17.银行接到寄来的委托收款凭证及债务证明，以银行以外 的单位为付款人的， 付款人在接到通知日的次日起3 日内未通知 银行付款的， 银行是否按照规定于付款人接到通知日的次日起第 4 日上午开始营业时将款项划给持票人？付款人账户不足支付 的，银行是否填制付款人未付款项通知书，连同债务证明邮寄被 委托银行转交收款人？ 18.银行是否存在无理拒绝支付应由银行支付的票据款项的 情况？ 19.银行是否存在签发空头银行汇票、银行本票和办理空头 汇款的情况？ 20.银行办理支付结算业务，是否按照规定收取邮费、电报 费、电子汇划费、手续费、工本费？ 21.银行是否存在通过与收、付款单位进行排他性合作，变

16、 相为客户指定开户银行的情况？ 22.银行办理普通借记业务时，客户是否与收、付款银行签 订协议？ 23.银行办理定期借记、定期贷记业务，是否按照规定与付 款人签订付款授权协议？ （二）支票 1.银行与出票人约定使用支付密码的，是否按照规定签订支 付密码使用协议？ 2.支票出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款 人是否按照规定在见票当日足额付款？ 3.银行是否按照规定在出售支票时，在支票票面记载付款银 行的银行机构代码？ 4.提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票 时，是否按照规定进行审查？ 5.提出行是否按规定格式制作支票影像信息？ 6.提出行是否按照规定在受理支票的当日至迟

17、下一个法定 工作日上午 10:00 提交影像交换系统， 且保证支票影像信息与原 实物支票的记载内容相符？ 7.提入行是否按照规定的在收到支票影像信息之日起的2 日 内通过小额支付系统返回支票业务回执？ 8.提出行收到小额支付系统发送的支票业务回执后，对出票 人开户银行同意付款的，是否立即贷记持票人账户；对出票人开 户银行拒绝付款的，是否作退票处理？ 9.提入行收到止付申请，是否按照规定进行处理？ 10.提入行是否按照规定在当日至迟下一个法定工作日通过 影像交换系统发出止付应答？ 11.提出行在规定时间内未收到支票业务回执的，是否按照 规定主动向提入行发出查询？ 12.对于系统参与者有疑问或发生

18、差错的业务通过影像交换 系统办理查询的， 银行是否按照规定在收到查询信息的当日至迟 下一个法定工作日上午10:00 予以查复？ 13.提出行是否按照规定遵循国家会计档案管理有关规定 负责保管转换为支票影像信息的实物支票？ 14.提出行是否按照规定审核支票，确保支票的真实性及票 面信息的合规性、 完整性？有无提出行未按规定受理支票，造成 付款人付款的情形？ 15.银行是否严格按规定录入和复核电子清算信息？录入的 电子清算信息中“收款人名称” 、 “付款人名称”要素超过系统规定字 符长度的，超过部分是否在“备注”栏中录入？ 16.采用电子验印方式的银行，其客户印鉴入库率是否达到 100？ 17.采

19、用支付密码核验方式的银行，是否拒绝受理没有全面 推行支付密码核验地区的不含有支付密码信息的支票的情况？ 18.提入行是否存在以“是否加盖票据交换专用章”或签章区 域不正确作为退票理由的现象？对于“收款人名称” 、 “付款人名称” 要素项超过系统规定字符长度，且已在“备注”栏补充填写完整的， 是否存在以“电子清算信息与支票影像不相符”为理由退票的情 况？ 19.对于印鉴核验或客户签名不清及审核存在疑问的，银行 是否按照规定及时向出票人或提出行查询，不随意退票？确需退 票的，退票理由是否符合业务的真实情况？是否违反规定随意选 择退票理由拒绝付款？ 20.提出行是否存在受理非实名账户支票业务的情况？

20、 21.银行是否按照规定印制拒绝受理通知书、退票理由书、 业务查询书、业务查复书、止付申请书、止付应答书、提出支票 清单？ 22.银行对出票人签发空头支票的情况是否按照规定于当日 至迟次日向人民银行报告？出票人开户银行是否存在不报、漏报 或迟报出票人签发空头支票的情况？ 23.银行作为空头支票罚款的代收机构，是否将罚款就地全 部缴入中央国库？是否存在对空头支票罚款收入占压、挪用的行 为？ （三）银行汇票 1.签发银行汇票， 银行是否先将汇款人的存款或现金转入汇 出汇款专户存储并经复核后才签发？ 2.签发现金银行汇票， 是否按照规定审查申请人和收款人都 为个人？ 3.银行汇票的空白凭证、汇票专用

21、章、密押和压数机是否按 规定分人保管、分别使用？ 4.持票人提示付款时，代理付款人是否审查汇票的第二、三 联同时提交？ 5.转账银行汇票兑付后，是否只转入单位账户，而未转入个 人账户和支取现金？ 6.银行汇票的汇款人需要退汇的，是否按照规定将第二、三 联同时收回？ 7.银行汇票的汇款人需要退汇的，是否按照规定退入原申请 人账户（只有现金银行汇票才可退付现金）？ 8.开办华东三省一市银行汇票业务的银行，是否按照规定刻 制汇票专用章、订购银行汇票凭证、印制拒绝受理通知书、退票 理由书和业务处理待定凭证？ 9.持票人超过银行汇票提示付款期限的，是否在票据权利时 效内作出说明， 并提供本人身份证件或单

22、位证明，按规定持银行 汇票和解讫通知向出票银行请求付款？ 10.申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行是否于汇票 提示付款期满一个月后办理？ 11.开办华东三省一市银行汇票业务的银行，是否按照规定 自动加编和核验密押？ 12.开办华东三省一市银行汇票业务的银行，是否按照规定 审查现金银行汇票的申请人和收款人均为个人？ 13.未在银行开立结算账户的个人持转账银行汇票提示付款 时，银行是否按照规定审查其身份证件的真实性和有效性？委托 他人提示付款的， 银行是否审查委托人和被委托人的身份证件？ 14.转账银行汇票申请退款的，出票银行是否按照规定转入 原申请人账户？ 15.采用银行汇票业务代理清算方式

23、的，出票银行是否于当 日将银行汇票出票信息传递至代理清算行，并同时向代理清算行 全额移存汇票资金？ 16.出票银行收到代理付款行发来的银行汇票信息，是否按 照规定在 10 秒内及时应答？ 17.代理付款行发出银行汇票业务后，在 60 秒内未收到回执 信息的，是否按规定办理冲正？ 18.对出票银行同意付款的，代理付款行是否将款项即时解 付给持票人？ 19.代理付款人拒绝受理银行汇票、出票银行拒绝付款时， 代理付款行是否按规定出具拒绝受理通知书和退票理由书？ 20.代理付款行是否按会计档案要求妥善保管华东三省一市 银行汇票凭证？ （四）银行本票 1.银行是否提供银行本票服务？出票银行签发小额支付系

24、 统银行本票时， 是否按规定的刻制本票专用章、印制拒绝受理通 知书、退票理由书、业务处理待定凭证？ 2.银行是否按照的规定编制本票密押并在规定位置记载？ 3.出票银行收到小额支付系统发来的PKG004实时借记业 务包是否实时处理，是否按规定在10 秒内向小额支付系统返回 “处理成功”或“处理失败”的PKG010 实时借记业务回执包？ 4.出票银行返回确认付款回执的、代理付款行是否按规定实 时将款项解付给持票人？ 5.代理付款行发出银行本票业务后，在60 秒内未收到回执 信息的，是否按规定办理冲正？ 6.商业银行是否按照规定及时为小额支付系统银行本票办 理挂失止付业务？ 7.出票银行签发银行本票

25、后，是否将银行本票出票信息实时 录入本行业务处理系统？ 8.代理签发银行本票的，出票银行是否将出票信息于当日传 递到代理清算行？ 9.代理付款人受理持票人提交的银行本票，是否按规定审查 个人持票人身份证件的真实有效性？ 10.代理付款人拒绝受理银行本票、出票银行拒绝付款时， 代理付款行是否按规定出具拒绝受理通知书和退票理由书？ 11.代理付款行是否按会计档案要求妥善保管银行本票？ （五）商业汇票 1.银行承兑商业汇票时，承兑申请人是否按照规定在承兑银 行开立账户？ 2.对于银行承兑汇票的查询业务，查复行是否按规定于当日 至迟次日上午进行处理？ 3.银行承兑商业汇票时，是否按规定审查出票人的资信

26、、交 易合同？ 4.银行贴现商业汇票时，是否审查贴现申请人与其前手之间 的真实贸易背景， 是否留存合同和发票的复印件？否则，按照 金 融违法行为处罚办法第十四条的规定进行处罚。 5.办理商业汇票质押时，银行是否按规定进行质押背书和票 款收回？ 6.商业银行是否按规定主动向人民银行报送商业承兑汇票 承兑人的不良支付信息和其他信用信息？ 7.对于金额为100 万元及以上的商业汇票，贴现、转贴现、 再贴现银行是否按规定向承兑银行查询？ 8.银行是否按规定自收到提示承兑的汇票之日起3 日内承兑 或者拒绝承兑？ 9.商业承兑汇票的付款人开户银行收到通过委托收款寄来 的商业承兑汇票，是否按规定及时通知付款

27、人付款？ 10.商业承兑汇票的付款人在接到通知日的次日起3 日内未 通知银行付款的， 银行是否于付款人接到通知日的次日起第4 日 上午开始营业时将票款划给持票人？付款人账户不足支付的，银 行是否填制付款人未付票款通知书，连同商业承兑汇票邮寄持票 人开户银行转交持票人？ 11.银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款 时，承兑银行是否按规定凭票向持票人无条件付款？是否对出票 人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息？ 12.银行办理商业汇票承兑、质押、贴现、转贴现、再贴现 等业务时，是否按规定在电子商业汇票系统中进行登记？是否按 规定办理相关业务的查询？ （六）电子商业汇票 1.银行

28、提供电子商业汇票业务服务，是否按规定对客户基本 信息（客户基本信息包括客户名称、账号、组织机构代码和业务 主体类别）的真实性负审核责任？ 2.银行提供电子商业汇票业务服务，是否与客户签订电子商 业汇票业务服务协议，明确双方的权利和义务？ 3.银行提供电子商业汇票业务服务，是否按规定向客户和电 子商业汇票系统转发电子商业汇票信息，并保证内部系统存储的 电子商业汇票信息与电子商业汇票系统存储的相关信息相符？ 4.银行提供电子商业汇票业务服务或作为电子商业汇票当 事人，是否按照规定自己使用并要求客户使用可靠的电子签名？ 5.接入机构为客户提供电子商业汇票业务服务或作为电子 商业汇票当事人时， 其签章

29、所依赖的电子签名制作数据和电子签 名认证证书， 是否按规定向电子商业汇票系统运营者指定的电子 认证服务提供者的注册审批机构申请？ 6.接入机构是否按规定对电子签名认证证书申请者的身份 真实性负审核责任？ 7.接入机构是否按规定对通过其办理电子商业汇票业务客 户的电子签名真实性负审核责任？ 8.接入机构是否按规定实时接收、处理电子商业汇票信息， 并向相关票据当事人实时发送该信息？ 9.接入机构是否按规定与商业承兑汇票的承兑人签订协议， 在符合办法规定的情况下，由接入机构代为签收或驳回提示付款 指令，并代理签章？ 10.电子商业汇票责任解除前，接入机构是否为电子商业汇 票的承兑人办理销户手续？ 1

30、1.接入机构终止提供电子商业汇票业务服务的，是否按规 定由其他接入机构承接其电子商业汇票业务服务？ 12.银行提供电子商业汇票业务服务，是否按规定限定电子 商业汇票的出票人必须为银行业金融机构以外的法人或其他组 织？ 13.银行提供电子商业汇票业务服务，是否规定限定电子银 行承兑汇票的出票人应在承兑金融机构开立账户？ 14.承兑银行是否按规定审查出票人提交的用以证实真实交 易关系或债权债务关系的交易合同或其他证明材料？是否审查 提交的材料与电子商业汇票上所作记录相符？ 15.贴现银行是否按规定审查贴现申请人提交的用以证实真 实交易关系或债权债务关系的交易合同或其他证明材料？是否 审查提交的材料

31、与电子商业汇票上所作记录相符？ 16.银行是否能够支持票款对付方式清算资金？ 17.持票人在提示付款期内提示付款的，承兑银行是否按规 定在收到提示付款请求的当日至迟次日（遇法定休假日、 大额支 付系统非营业日、 电子商业汇票系统非营业日顺延）付款或拒绝 付款？ 18.持票人超过提示付款期提示付款的，持票人在作出合理 说明后，承兑银行是否按规定在收到提示付款请求的当日至迟次 日（遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统 非营业日顺延）付款或拒绝付款？ 19.电子商业承兑汇票承兑人在票据到期后收到提示付款请 求，且在收到该请求次日起第3 日（遇法定休假日、 大额支付系 统非营业日、电子

32、商业汇票系统非营业日顺延）仍未应答的，银 行是否按其与承兑人签订的电子商业汇票业务服务协议，进 行如下处理？ （1）承兑人账户余额在该日电子商业汇票系统营业截止时 足够支付票款的， 则视同承兑人同意付款，接入机构应扣划承兑 人账户资金支付票款，并在下一日（遇法定休假日、大额支付系 统非营业日、 电子商业汇票系统非营业日顺延）电子商业汇票系 统营业开始时，代承兑人作出付款应答，并代理签章； （2）承兑人账户余额在该日电子商业汇票系统营业截止时 不足以支付票款的， 则视同承兑人拒绝付款，接入机构应在下一 日（遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统 非营业日顺延） 电子商业汇票系统营业

33、开始时，代承兑人作出拒 付应答，并代理签章。 20.接入机构是否按规定及时将持票人的提示付款请求通知 电子商业承兑汇票的承兑人？ 21.承兑人拒绝付款的，是否按规定注明拒绝付款的理由？ 22.银行是否按规定为票据当事人提供电子商业汇票票据信 息查询服务？查询时，是否按照第七十三条的规定限定查询权 限？ 23.银行是否存在因清算资金不足导致电子商业汇票资金清 算失败，给票据当事人造成损失的情形？ 四、银行卡业务 （一）发卡业务 1.考核指标和责任追究制度建立情况。现有发卡业务考核指 标体系情况 ;是否建立发卡业务风险指标体系和收益指标体系， 考核权重如何？是否按照“谁审批发卡、谁负责”建立内部责

34、任追 究制度，执行情况如何？ 2.银行卡发卡审核制度落实情况。有关银行卡审核制度规定 有哪些？对于个人、 集团代办借记卡的规定有哪些？对已在本行 大量开户或申卡的持卡人申请办卡，是如何从严审查， 并加强风 险防控的？ 3.信用卡发卡、资信审核制度落实情况。如何落实禁止代办 信用卡的相关规定？如何落实在本行申领首张信用卡的亲访亲 签制度？如何了解信用卡申请人的资信状况？对低于特定年龄 群体、在校学生、无稳定工作和收入来源人群申领信用卡的，从 发卡手续、授信额度等方面采取了哪些风险控制措施？对信用卡 申请人的信用额度是如何审批的？对本行有关信用卡透支利率、 计息方式、免息期计算方式等信息是否充分对

35、持卡人告知和解 释？ （二）交易监测与使用管理情况 1.行内现行信用卡交易监测系统的功能和效用如何？有何 修改、完善计划？ 2.行内现行借记卡交易监测系统的功能和效用如何？有何 修改、完善计划？ 3.持卡人主体交易信息数据库建设情况？ 4.有关贯彻落实自助转账要求的情况。 （三）受理市场特约商户管理情况 1.考核指标和责任追究制度建立情况。现有商户收单业务考 核指标体系建立情况； 是否建立商户收单业务风险、收益指标体 系，考核权重如何？是否按照“谁发展的特约商户、谁负责”的原 则建立责任追究制度？ 2.特约商户管理方面。 特约商户准入审批制度和流程建立情 况。如何落实特约商户实名制？对批发、公

36、益类等低扣率、零扣 率和咨询、中介等潜在风险特约商户是如何审批的？对特约商户 的业务知识和风险管理培训制度以及现场检查和非现场监控制 度建设情况。 3.商户交易监控系统建设情况，监控的交易指标有哪些？是 否依据特约商户的经营状况和规律建立风险控制模型？ 4.特约商户个人结算账户不能受理信用卡交易的政策落实 情况。 （四）终端机具管理情况 1.ATM 管理。 ATM 现有安全技术防范手段主要有哪些？对 ATM 巡检，是否做到每月至少一次？重点检查哪些内容？是否 实现 ATM 交易集中监控和实时视频监控？针对离行式ATM 制 定并实施了哪些更严格的风险防范措施？ATM 监控录像的保存 时间多长？如

37、发现所布ATM 发生信息盗录，是如何处理的？ 2.POS 机管理。是否有专人负责POS 设备管理、下装程序、 POS 档案和密钥管理？ POS 密钥和相关参数是否由收单机构指 定专人管理？对于POS 机从申请、 参数设置、 程序灌装、 使用、 更换、维护、撤消等各环节建立了哪些管理制度？ 3.移动 POS 机。对申领移动 POS 的特约商户是否建立专门 的审批、监控和报告机制，是否按照规定要求限制移动POS 机 跨地区使用，并屏蔽移动POS 商户 SIM 卡的漫游功能？ 4.固话支付终端管理。 对申领固定电话支付终端的特约商户 是否建立专门的审批、 监控和报告机制。 固话支付终端使用范围 是否

38、符合相关规范要求？商户结算手续费如何？ （五）收单服务外包机构管理情况 1.本行收单业务哪些环节委外？外包服务机构的基本情况， 是否参与对商户结算手续费的分润？ 2.如何对收单服务外包机构进行审核？考察因素主要有哪 些？ 3.如何坚持独立、 自主承担对特约商户的资金清算责任和风 险管理责任， 即对商户的资金清算责任和风险管理责任不因外包 关系而转移？ 4.提供与收单服务外包机构签订协议的文本 （六）受理市场秩序维护情况 1.收单机构是否在交易处理时向中国银联准确并完整上送 商户信息， 同时确保受理终端能够完整、准确读取并传输卡片验 证码？ 2.对自身或发现其他机构套用、变造与真实商户类型不相符

39、 的商户编码以及多家商户共用一个商户编码和多台终端机具共 用一个终端编号等的， 是否建立并执行相应处理、报送和报告机 制？ 3.是否存在异地收单行为？是否整改？五、支付系统 （一）内控制度建设 1.是否按照支付系统业务、运行管理办法要求， 建立相应的 内部控制、应急处理、运行维护、密押设备和密钥管理等实施细 则； 2.是否制定内部资金清算和流动性风险防范预案。 （二）支付结算业务岗位设置情况 1.是否定期对业务和操作人员进行支付系统方面的业务、操 作培训，业务和操作人员是否熟知相关的业务制度办法及系统操 作。 2.支付系统相关岗位人员上岗前是否经过培训和考核，并具 备基本的业务知识和技能。 （

40、三）业务处理情况 1.当收到支付系统已清算或已轧差的贷记支付业务，以及借 记支付业务回执信息时是否及时贷记收款人账户；当清算账户头 寸不足被退回业务时，是否及时入客户账。 2.是否拖延支付，截留、挪用客户或他行资金。 3.参与者和运行者因工作差错延误大额支付业务的处理，影 响客户和他行资金使用的，是否按规定计付赔偿金。 4.直接参与者是否存在因清算账户头寸不足导致支付指令 不能及时清算的情况。 5.直接参与者是否存在因不能及时筹措资金导致支付系统 开启清算窗口情况；是否造成中国人民银行提供罚息贷款。 6.直接参与者是否合理设置、调整净借记限额， 是否实时监 控本单位可用额度变化， 是否出现因净

41、借记限额不足导致业务失 败情况。 7.支付系统专用凭证是否使用人民银行统一规定的格式；是 否将支付系统专用凭证纳入重要空白凭证管理。 8.参与者对有疑问的支付业务是否及时发出查询；对他行发 出的查询业务是否及时查复。 9.各银行在规定金额起点以上的跨行支付业务是否通过大 额支付系统办理。 10.各银行对普通和定期借记业务是否在规定时间内确认并 返回回执信息。 11.付款行对收到的止付申请是否及时办理止付；收款行收 到支付业务退回申请，对未贷记收款人账户的是否立即办理退 回。 12.是否存在拒绝受理网上支付跨行清算系统业务的情况。 13.汇兑业务的代理行，是否按照支付结算制度的规定将款 项依据客

42、户要求汇出， 并及时将款项收入汇兑凭证记载的收款人 账户；是否存在截留、挪用他行结算资金的情况。 14.是否存在提供虚假交易信息而导致客户资金损失的情 况。 15.是否建立协议数据库，保障本行协议合同号的唯一性； 是否存在伪造和篡改业务授权协议的情况。 16.各银行是否开发建设合同（协议）数据库，是否做好定 期借记业务合同号的规范、入库和维护工作。 17.是否采取措施妥善保管数字证书及证书管理密钥；出现 遗失情况时是否及时报告中国人民银行。 18.自动质押融资成员行是否定期向人民银行报告自动质押 融资业务开展情况。 19.申请成为自动质押融资业务成员行时是否提供虚假材 料；开展小额支付系统质押

43、业务时是否提供虚假材料。 20.直接参与者自加入支付系统后，是否连续3 次发生因流 动性不足导致支付系统清算窗口未在预定时间关闭的情形。 21.为保证密押管理的安全，是否妥当保管支付系统密押设 备和密钥。 22.已开通支付管理信息系统的银行业金融机构，是否指定 专人负责证书保管工作，确保数字证书的管理安全。 （四）系统应急管理 1.各银行业金融机构是否制定行内系统危机处置预案及实 施步骤。 2.银行业金融机构行内系统应急处置预案中是否明确了保 障业务连续性的处置机制；是否建立健全了完善的报告制度和组 织指挥体系； 是否建立了预防与预警机制；是否制定了业务和技 术处置方案；是否明确紧急突发事件发

44、生时在故障发生起2 小时 内向中国人民银行领导小组报告，出现非紧急事件时在故障发生 时起 4 小时内向中国人民银行领导小组报告；是否根据危机处置 演练情况完善应急预案。 3.银行业金融机构行内系统是否建立了异地备份系统。 4.银行业金融机构是否定期组织生产系统和备份系统间的 业务切换演练；是否定期组织危机处置的业务演练。 5.当预案中提及的事件发生时，是否按照预案要求及时处置 并报告中国人民银行； 6.当银行行内系统出现突发事件时，是否积极采用其他措施 完成行内业务的处理。 7.支付系统运行部门是否安排小额和网银系统7 24 小时运 行值班制度 ;是否严格执行巡检制度、定期报告制度；是否建立

45、和完善支付系统应急处置预案；是否定期组织应急演练。 （五）系统准入退出管理 1.申请加入支付系统的银行业金融机构提供的书面申请材 料是否真实。 2.银行业金融机构完成实施工作后正式加入支付系统提供 的书面申请材料是否真实。 3.退出支付系统的银行业金融机构是否在规定时间内向中 国人民银行移交支付系统应用软件及相关文档，并注销密押设备 和密钥。 （六）系统运维情况 1.是否严格遵守支付清算系统运行时间，是否存在擅自延迟 登录或提前退出支付系统的情况。 2.是否建立系统日志和运行日志，完整记录交易信息及异常 情况处理内容。 3.机房是否符合国家标准和本单位有关机房的规定；是否建 立有关机房管理、门

46、禁系统管理和进出审批登记制度。 4.是否指定专人并妥善保管系统运行文档。 5.是否按规定设置支付系统运行管理相关岗位；是否存在违 规兼岗和违规操作的情况；系统维护员、业务主管、操作员是否 定期更改用户口令。 6.是否按规定防范病毒入侵支付系统，安装防病毒程序并定 期查杀病毒。 7.支付系统生产机和备份机是否安装与系统运行无关软件； 是否使用非系统专用的存贮介质；如与其他系统网络连接时，是 否采取必要的技术隔离措施。 8.是否对支付系统和网络系统的参数、配置和客户信息建立 严格的保密机制。 9.当变更前置机主要设备和系统时，是否就变更事项及时向 接入地清算中心备案； 对于影响业务处理的变更事项是

47、否同时向 业务管辖地清算中心备案。 10.是否定期对计算机系统和网络系统进行系统备份和数据 备份，并记录备份情况。 11.已开通支付管理信息系统的银行业金融机构，是否在用 户客户端采取必要措施防止病毒侵入。 六、支付信息报送 （一）支付业务报表填报工作 1.负责填报支付业务报表的支付信息分析员是否保持稳定； 如有变动， 是否在变动后5 个工作日进行书面报告，并说明接任 支付信息分析员情况。 2.是否能准时报送支付业务报表。 3.支付业务报表数据填报是否真实、准确、完整。 4.是否随支付业务报表编报报表说明，对报表数据同比 或环比变动幅度较大进行分析说明，认真调查研究数据大幅变动 的原因。 （二）支付信息分析报告报送 1.是否报送半年度支付信息分析报告。 2.是否按要求准时报送支付信息分析报告。