会计电算化操作练习题综合.pdf

《会计电算化操作练习题综合.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计电算化操作练习题综合.pdf（26页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、KIS 专业版 V10.0 上机操作练习题 练习一：建账 目的：掌握建账的基本程序及注意事项 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。 资料数据： 1.新建账套 存放路径：账套（学员也可以根据业务需要指示保存路径） 账套文件名：辉煌 账套名称：辉煌工业有限公司 记账本位币：人民币（进入帐套基础设置系统参数系统信息左下角） 会计期间界定方式：自然月份 账套启用期间：2009 年 1 月（建帐后，进入帐套基础设置系统参数会计期间设置会 计期间左上角的启用会计年度） 操作步骤： 开始程序金蝶工具帐套管理确定新建 （输入相关信息。 注意： 存放路径点）确定 2.设置账套自动

2、备份 开启 SQL Server Agent 服务 每隔 7天自动备份一次，每次备份时间设置为21：00 重启加密服务器（开始程序金蝶工具加密服务器进入退出） 建立帐套后不要退出点备份右边的黑三角自动备份调整相关信息确定 练习二：账套恢复与备份 目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点 要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。 资料数据： 1.账套备份 备份账套号：系统自动指定 账套文件名：辉煌 备份路径：账套备份（学员也可以根据业务需要指示保存路径） 文件名称：辉煌工业有限公司 步骤：从程序进入帐套管理备份选择路径如同建帐一样填完相关信息后确定 2.账套的恢复是备份的逆过程。 步骤：进

3、入帐套管理恢复文件名也就帐套名通过备份路径找到帐套双击确定 第二篇：系统初始化练习 练习一：系统设置 目的：掌握 KIS 专业版系统的设置事项 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统设置系统的属性。 资料数据： 辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2009 年 1 月使用 KIS 专业版系统。 步骤：进入所建立帐套基础设置系统参数会计期间设置会计期间左上角设置作用期间 练习二：用户管理 目的：掌握用户管理的配置 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中设置用记权限管理。 资料数据：（在基础设置增加用户和在核算项目增加职员也可以。） 注意： 1、 在核算项目增加职员要先点职员点

4、右边空白处点新增，否则会增加核算项目 2、 增加职员选择职员类别时如果没有可以选择类别要按F7 再来新增。 增加用户 编号用户名隶属于（组）权限职员类别 1 张健Administrator 组 全部财务 +业务权 限 管理人员 2 张娟财务科全部财务 +基础资 料 管理人员 3 赵立采购部采购 +基础资料管理人员 步骤： 1、 在用户管理增加职员：进入所建立帐套基础设置用户管理新建用户组（输入信息）新建 用户（输入信息） 2、 在核算项目增加职员：进入所建立帐套基础设置核算项目职员新增（入信息） 注意：无职员类别按F7 然后新增 3、授权：用户管理点人名击功能权限管理选择权限击授权 练习三 目

5、的：掌握 KIS 专业版系统的基础资料设置 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中设置基础资料。 资料数据： 基本情况： 公司于 2009 年 1 月使用 KIS 专业版 V10.0； 科目体系使用新准则会计科目； （进入帐套基础设置会计科目文件从模板引入会计科目选择新准则 引入 ） 该公司记账本位币为【人民币】； （本题应该在建立帐套时设定，因为帐套一经使用已经无法更改。设定时 系统参数系统信息下面的记帐本位币设定） 会计期间采用自然年度会计期间；本题应该在建立帐套时设定 凭证字：【记】 ；进入帐套基础设置凭证字新增（打入记） 结算方式有“电汇” 、 “汇票”、 “承兑”“支票”进入帐套基

6、础设置结算方式新增 币别资料： 进入帐套基础设置币别新增 代码名称汇率 HKD 港币0.93 USD 美元6.98 客户资料： 进入帐套基础设置项目核算客户新增（输入相关信息） 客户代码客户名称客户地址联系电话联系人 001 长城公司北京010-66340502 李娜 002 天达公司广州020-68167860 李娜 供应商资料：进入帐套基础设置项目核算供应商新增（输入相关信息） 供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人增值税率 001 百事达公司广州1234567 赵立17% 002 华硕公司深圳4321565 赵立17% 003 LG 公司上海7895646 赵立17% 004 IB

7、M 公司北京8524136 赵立17% 公司部门： 进入帐套基础设置项目核算部门新增（输入相关信息） 代码名称 001 办公室 财务基础资料及初始余额 002 财务科 003 供应科 004 销售科 005 仓库 006 生产科 公司员工资料： （进入帐套基础设置项目核算职员新增输入相关信息 编码姓名部门职员类别 001 张健办公室管理人员 002 张娟财务部管理人员 003 赵立采购部管理人员 004 李娜销售部管理人员 005 王林仓库一般员工 006 马强生产部管理人员 计量单位资料： 设置 6 个计量单位组 计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注 重量组001 公斤是1 002 吨

8、1000 1 吨=1000 公斤 数量组003 件是1 004 箱50 1 箱=50 件 仓库（存放地点） ： （项目核算 ） 代码名称类型 001 原料库普通仓 002 成品库普通仓 003 赠品仓虚仓 增加或修改会计科目：引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目 进入帐套基础设置会计科目文件从模板中引入会计科目（注意要选择新会计准则）引入 注意： 1、 模板没有的会计科目点新增，代码以资料为准，明细科目代码要先输入上级会计科目 2、 模板已有会计科目点修改，需要修改什么点勾或选择什么。 科目代码科目姓名外币核算期末 调汇 核算项目备注 1002.01 建行 1002.02 中行

9、1002.03 招行所有币别是 1221 其他应收款部门 / 职员 1122 应收账款所有币别客户往来业务核算 1123 预付账款所有币别供应商 1402 在途物资 1403 原材料 1409 自制半成品仓库数量金额核算 2202 应付账款所有币别供应商往来业务核算 2203 预收账款所有币别客户 2221.01 应交增值税 2221.01.01 进项税 2221.01.02 销项税 2501.01 建行（长期借款- 建行） 5001.01 基本生产成本 5101.01 折旧费 6602 管理费用部门 6602.01 公司经营费 6602.02 办公费部门 6602.03 工资和福利部门 66

10、02.04 折旧费部门 6602.05 维修费部门 6602.06 劳动保险费职员 科目余额表（年初的期初余额）（先录入无项目核算和往来核算的科目余额，再录入项目核算和往来核算的 余额 ） 步骤：进入已建帐套初始化会计科目初始化数据录入相关数据 科目 本期累计本期累计方 期初余额 本年损益 借方发生额贷方发生额向实际发生 现金 (1001) 借5000 银行存款 (1002) 借1105000 建行 (1002.01) 借1000000 中行 (1002.02) 借105000 1013960 要勾银行科目 1、应该在应收应付初始数据录入，然后再通过文件传递到总科目 2、部门及业务员录入按F7

11、 应收账款 (1122) 借 长城公司 天达公司1013960 点右边核算项目 预付账款 (1123) 借930 百事达公司 华硕公司930 其他应收款 (1221) 借 办公室 /张健 采购部 /赵立 原材料 (1403) 借4800000 库存商品 (1405) 借1000000 自制半成品（1409）借144000 长期待摊费用(1801) 借1000 报刊杂志费 (1801.01)借1000 固定资产 (1601) 借740000 累计折旧 (1602) 贷12000 短期借款 (2001) 贷150000 应付账款 (2202) 贷70940 华硕70940 预收账款 (2203)

12、贷930 长城930 应交税金 (2221) 贷 应交增值税 (2221.01) 贷 进项税额 (2221.01.01) 借 销项税额 (2221.01.02) 贷 长期借款（ 2501）贷1530000 建行（ 2501.01）贷1530000 实收资本 (4001) 贷6000000 本年利润 (4104) 贷1129780 主营业务收入(6001) 贷 主营业务成本(6401) 借 管理费用 (6602) 借 公司经费 (6602.01) 借 办公费 (6602.02) 借 工资及福利 (6602.03) 借 折旧费 (6602.04)借 维修费 (6602.05)借 劳动保险费 (66

13、02.06)借 合计 注：往来业务日期统一记录为2008 年 12 月 31 日。 数量初始化数据 科目代码科目名称单位数量金额仓库 1409 自制半成品件1200 144000 001 外币初始化数据 科目代码科目名称原币（美元）金额 1002.03 招行12000 83760 注：科目试算平衡后，差异数据在短期借款科目上调整。 应收应付初始化数据 步骤： 1、进入已建帐套初始化应收应付初始数据客户（录入应收与预收数据） 客户代码（按F7）选择币别（人民币和外币分别输入）点击明细输入相关信息 退出文件传递到科目初始化分别选择相应会计科目确定 2、录完毕应收和预收后，再点供应商（录入应付与预付

14、数据）步骤与录入应收与预收相同 分 类 代 码 名 称 币 别 应收账款预收账款期初余额 业务发生 时间 收款 期限 部门业务员 原币本位币原币 本位 币 原币 本位 币 应 收 002 天 达 公 司 RMB 1000000 1000000 2008-12-31 2009- 2-1 销售部李娜 应 收 002 天 达 公 司 USD 2000 13960 2000 13960 2008-12-31 2009- 2-1 销售部李娜 应 收 002 天 达 公 司 HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31 2009- 2-1 销售部李娜 应002 华RMB 50000

15、 50000 50000 50000 2008-12-31 2009-采购部赵立 付硕 公 司 2-1 应 付 002 华 硕 公 司 USD 3000 20940 3000 20940 2008-12-31 2009- 2-1 采购部赵立 应 付 002 华 硕 公 司 HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31 2009- 2-1 采购部赵立 固定资产初始数据： 步骤：进入已经建立帐套初始化固定资产初始数据填入相关数据确定 2008 年 11 月 5 日购入的机床生产线2 套， 11 月 30 日入账，固定资产编码SC001 及 SC002，原值合计740， 00

16、0 元，预计使用5 年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000 元，生产科使用。 固定资产明细 资产编码SC001 SC002 名称机床机床 固定资产科目1601 1601 累计折旧科目1602 1602 减值准备科目1603 1603 增加方式购入购入 类别生产设备生产设备 使用部门生产科生产科 使用状态使用中使用中 入账原值370000 370000 折旧方法平均年限平均年限 预计使用期间60 60 折旧费用对方科目5101.01 5101.01 减值准备对方科目6101 6101 期初原值370000 370000 已提折旧6000 6000 净残值10000 10000 出纳初始

17、数据： 步骤： 1、 进入已建立帐套初始化出纳初始数据选择科目类别（现金）引入确定 2、 填完现金数据后再选择科目类别（银行存款）引入确定修改对帐单余额 企业未达科目：建行填入贷方余额保存关闭查看余额表是否平衡？ 年初库存现金5000 元 年初建行银行日记账余额1，000，000 元，银行对账单余额1，013，000 元。 （要改在对帐单余额里改这个数 据） 年初的银行存款余额调节表 银行日记账余额1，000，000 银行对账单1，013，000 +银行已入企业未入13,000（填贷方） 日期： 2009-10-01 +企业已入银行未入 -银行已付企业未付-企业已付银行未付 合计1,013,0

18、00 合计1，013，000 存货资料：（项目核算物料） 代 码 名称 会计 科目 计价方法 计量 单位 可否 销售 销售 收入 销售 成本 存货 科目 默认仓库 001 A材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓 002 B材料1403 移动平均公斤6051 6402 1403 原料仓 003 C材料1403 分批认定公斤6051 6402 1403 原料仓 004 D材料1403 先进先出公斤6051 6402 1403 原料仓 005 E材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓 006 F材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403

19、原料仓 007 G材料1409 加权平均公斤6051 6402 1409 原料仓 101 A产品1405 先进先出件是6001 6401 1405 成品仓 102 B产品1405 先进先出件是6001 6401 1405 成品仓 其中：存货税率均为17% 第三篇：财务管理练习 练习一：账务管理 目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证 中指定现金流量项目的操作。 资料数据： 步骤：进入已建立帐套左边的财务处理凭证录入（以下各题只在这里做，不需要在其他系统做）新 增录入相关数据保存

20、注意：修改、删除和审核凭证在管理凭证功能中进行。 1. 记账凭证的录入、查询和审核（科目不能直接打进，只能选择或者打号码） 1.1 1月 5 日，付员工马强差旅费用500，用现金支付（要填部门 ） 1.2 1月 6 日，收到长城公司的欠款，20000 元支票入建行账户。支票号码100001，指 定现金流量 项目 为销售收入增加项目。 （注意输入核算项目包括银行和应收的都要填） 1.3 1月 8 日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000 元，业务编号1001 1.4 1月 20 日，收到天达公司建行转账1000 元，业务编号1001，支票号码100002 1.5 1月 30 日，录入本月发生的

21、制造费用（水电费用）10000 元（建行存款支付） 1.61月 30 日，收到客户天达公司用美元2000 元支付原欠货款，存入招行，汇率6.90 （注意：本题填会计科目招行后要点外币，凭证中的币别要选择美元。通过计算器计算出人民币后再关 闭窗口会自动记录到借方） 凭证信息如下： 摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额 1.1 支付差旅管理费用500 现金500 1.2 收回欠款建设银行20000 应收账款20000 1.3 代垫运费应收账款1000 现金1000 1.4 收回货款建设银行1000 应收账款1000 1.5 制造费用制造费用10000 建设银行10000 1.6 收回欠款招行174

22、50 应收帐款17450 1.7 利用凭证整理功能将凭证重新排号（“凭证管理” ） 1.8 审核录入的凭证 步骤： 换张娟进入已建帐套帐务处理凭证管理审核（注意： 如果操作有错，可以通过反审核操作） 关闭退出 1.9 凭证过账 （注意：如果需要取消过帐，则在凭证管理中点操作点反过帐） 步骤：以系统管理员身份进入已建帐套用户管理双击张健用户组双击右边的系统管理组 系统以张健身份重新登录初始化启用账务系统开始确定财务处理开始过 帐关闭退出 过账后发现李娜报的差旅费有误，红字冲销（“凭证管理”右键“冲销”） 2. 常用账簿 2.1 查看 1 月份的总分类账，并导出 步骤：在过完帐的界面双击右边的总分

23、类帐确定文件引出数据确定文件名：总分 类帐确定关闭退出 2.2 查看 1 月份的明细分类账，并导出 步骤：双击右边的明细分类帐确定文件引出数据确定文件名：明细类帐确定 关闭退出 2.3 查看 1 月份的管理费用多栏账，并导出 3. 往来核销 （本往来核销指本单位与某一单位之间的应收应付之间的核销） 步骤： 3.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理 1、设置系统参数财务参数打勾启用往来业务核销确定 2、 财务处理往来核销取消核销会计科目选择应收帐款确定选择相同金额打勾 核销关闭退出 3.2 查看本月和天达公司之间的业务往来 步骤：财务处理往来对帐单会计期间会计科目业务日期确定 4、计提

24、本月折旧 步骤： 1、以张健身份进行计提折旧固定资产计提折旧 2、以 Manager 身份进行该凭证的审核与过帐账务处理凭证管理审核过帐 5. 期末结账 5.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目 步骤 ： 1、以 Manager 身份进行自动转帐账务处理自动转帐新增名称：结转制造费用 机制凭证：否转帐期间：1凭证摘要：结转制造费用科目：辅助生产成本 方向：自动判定转帐方式：转入新增行科目：制造费用（折旧） 方向：自动判定转帐方式：按比例转出借方发生额新增行科目：制造费用（水电费） 方向：自动判定转帐方式：按比例转出借方发生额保存关闭退出转帐期间打勾 下面生成凭证关

25、闭退出 2、以张健身份登录帐套并对该凭证进行审核记帐。 5.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证 步骤： 1. 以张健身份进行结转损益处理财务处理结转损益下一步完成 2、以 Manager 身份对该凭证进行审核并记帐。 5.3 进行期末结账处理 步骤：以Manager 结帐期末结帐 练习二：出纳管理 目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中进行出纳管理的操作 资料数据： 1. 现金管理 （必须开启出纳系统，但是，如果在填出纳初始数据时忘记填银行帐号，则要补充填入，否 则无法开通初始化出

26、纳初始数据选择银行录入银行帐号 1.1 在现金管理系统中录入1 月 2 日从建行提取现金1000 元，现金支票号：1234 步骤：出纳管理现金日记帐确定新增（填入相关信息）关闭退出 1.2 从总账导入剩余凭证 步骤：在前一步骤基础上引入引入本期所有凭证引入关闭退出 1.3 1 月 30 日，公司保险箱内有100 元现金共30 张， 50 元现金 20 张进行现金盘点操作，生成现金盘 点单 步骤：出纳管理现金盘点单新增填入相关信息保存关闭退出 1.4 1月 31 日会计进行现金对账操作 步骤：出纳管理现金对帐确定关闭退出 2. 银行存款管理 2.1 在银行存款管理系统中录入1 月 2 日从银行提

27、取现金1000 元，现金支票号：1234。 步骤：出纳管理银行存款日记帐确定新增（填入相关信息）关闭退出 2.2 从总账导入剩余的凭证 步骤：在前一步骤基础上引入引入本期所有凭证引入关闭退出 2.3 按照下表输入银行对账单数据 日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额 2009-1-2 提现支票1234 ￥1,000.00 ￥0.00 2009-1-6 收到长城公司欠款￥0.00 ￥ 20,000.00 2009-1-20 收到运输费用￥0.00 ￥1,000.00 2009-1-30 制造费用￥10,000.00 ￥0.00 2.4 进行银行对账操作 2.5 进行银行存款与总账对账操作 3.

28、支票管理 3.1 1月 10 日从建设银行购置转账支票10 张，转账支票号：100011100020 3.2 采购部赵立1 月 20 日领用建设银行转账支票1 张，转账支票号：100011，限额 10000 元。 3.3 采购部赵立1 月 20 日领用的建设银行转账支票1 张，转账支票号：100011，已经付款并报销，在 支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。 4. 期末结账 4.1 完成本期的出纳管理系统结账操作 练习三：报表与分析 目的：掌握常见会计报表的制作和分析 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中实现会计报表的制作和输出 资料数据： 1. 报表管理 1.1 制作一张客户业务发生

29、明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额 制作如下一张报表（练习合并单元格，定义斜线，分隔符，RPTDATE 函数， ACCT函数） 简表 编制单位：辉煌公司 2006年 10 月 30 日单位：元 金额 项目 年初数期末数本期发生本年累计 现金 货币资金 应收账款 - 长城 管理费用 合计 步骤：进入已建帐套报表与分析自定义报表新建选定表头单元融合输入表头 在下一行分别输入客户名称、期初余额本年借方累计发生额、本年贷方累计发生额和期末余额 1.2 查看资产负债表和利润表并输出 步骤：进入已建帐套报表与分析右边的资产负债表数据自动计算文件引出报 表利润表同理 练习四：工资管

30、理 目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中进行工资管理系统的操作。 资料数据： 1.工资管理的基础资料 1.1 建立工资类别： 类别名称：全体员工 币别：人民币 步骤：工资管理类别管理填入类别名称：全体员工币别：人民币确定 1.2 导入并新增部门：工程部 步骤：工资管理部门（右边）新增填入工程部数据保存引入全选导入 1.3 新增市场部员工：李松 步骤：工资管理职员新增填入职工数据保存 1.4 增加银行资料： 代码名称账号长度 1001 建行天河支行10 步骤：工资管理银行新增填入银行数据保存 1.5 工资项目设置 项目名称数

31、据类型位数项目属性 职员代码 文字其他 职员姓名 文字其他 部门 文字其他 基本工资实数2 固定项目 奖金实数2 可变项目 加班实数2 可变项目 独补实数2 固定项目 病假实数2 可变项目 事假实数2 可变项目 应发合计实数2 可变项目 代扣所得税实数2 可变项目 医疗保险实数2 可变项目 养老保险实数2 可变项目 扣款合计实数2 可变项目 实发合计实数2 可变项目 个人账号 文字其他 步骤： 部分已经默认，没打红色项目部份要编辑，黑体部分要新增 以上表打 1.6 工资计算公式设置 公式名称：全体员工 应发合计 =基本工资 +奖金 +加班 +独补 医疗保险 =roundx( 基本工资 *0.0

32、2,2) 养老保险 =roundx( 基本工资 *0.05,2) 扣款合计 =病假 +事假 +代扣所得税 +医疗保险 +养老保险 实发合计 =应发合计 -扣款合计 步骤： 1、公式设置新增点计算方法空白处双击项目中的应发合计点运算符的 双击基本工资单击运算符的+双击项目中的奖金。 。 。 。 。 。再回车在另一行输入第二条公式方法 同理 注意：医疗保险和养老保险要选择函数。 2、全部公式输入完毕点公式检查 3、检查成功再输入公式名称：全体员工 4、保存 2.工资日常业务处理 2.1 工资录入 -设置工资数据输入过滤器： 步骤：工资管理工资录入增加过滤器名称：全体员工计算公式：全体员工全选 确定

33、 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 工资项目：全选1.5 中给定的工资项目 职员 姓名 基 本 工 资 奖金加班独 补 应发 合计 病 假 事 假 代 扣 税 医 疗 保 险 养 老 保 险 扣 款 合 计 实 发 合 计 张健1800 2000 400 4200 36 90 张娟1400 900 320 15 2635 28 70 赵立1200 670 410 2280 90 24 60 李娜900 1100 320 2320 380 18 45 王林900 1000 480 15 2395 18 45 马强1000 800 500 15 2315 20 50 李松1500 1600

34、 15 3115 30 75 2.2 工资计算： 利用“工资计算”功能计算工资。 注意： “工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。当工资表中有一 些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”模块设置一个名为“固 定项目” 工资方案， 把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上，需要时复制到下一期，可减少下一 期工资数据录入的工作量。但是此前要先设一个没有任何内容的空白工资公式，以便在工资方案里选其 为计算公式。 2.3 所得税计算： 步骤： 1、 工资管理产所得税计算增加填入过滤器名称：全体员工确定 2、 点设置新增关 闭退出 设置工资所得税过

35、滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 名 称个人所得税计算 税率类别含税级距税率 所得项目应发工资 所得计算应税所得 =应发合计 -独补 -医疗保险 -养老保险 所得期间2009-01 外币币别人民币 基本扣除2000 设置新增税率类别税率名称：含税级距税率保存退出 税率项目同理 所得税计算步骤：新增所得税计算空白处名称：应税所得 注意：以上各项都填完了以后，最后填：名称：个人所得税计算 将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。 步骤：工资管理工资录入确定代扣税所得税确定 2.4 工资费用分配： 分配名称工资分配 凭证字记 部门职员类别工资项目费用科目

36、核算项目工资科目核算项目 办公室管理人员应发合计6602.03 办公室2211 无 财务部管理人员应发合计6602.03 财务部2211 无 采购部管理人员应发合计6602.03 采购部2211 无 销售部管理人员应发合计6602.03 销售部2211 无 仓库管理人员应发合计6602.03 仓库2211 无 生产部管理人员应发合计6602.03 生产部2211 无 市场部 管理人员应发合计6602.03 市场部 2211 无 步骤：工资管理费用分配新增分配名称：工资分配凭证字：记摘要内容：工资 分配填入相关数据如下图： 保存退出 2.5 生成工资凭证并查看凭证 步骤：工资分配生成凭证确定凭证

37、管理 3.报表查询处理（容易） 3.1 查询工资条 3.2 查询工资发放表 3.3 查询工资其他类报表 练习五：固定资产 目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS 专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。 资料数据： 1.固定资产的基础资料 1.1 新增固定资产变动方式： 代码方式名称凭证字摘要对方科目 002.004 报废记报废固定资产固定资产清理 注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。 步骤：固定资产变动方式新增填入相关数据新增关闭退出 1.2 使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增） 步骤：固定资产使用状态 1.3 折

38、旧方法：使用系统默认的状态（学员也可以新增） 步骤： 步骤：固定资产折旧方法 1.4 存放地点： 代码名称 01 办公室 02 仓库 03 生产科 步骤： 步骤：固定资产新增填入相关数据关闭退出确定 1.5 固定资产卡片类别管理 代码名称使用 年限 净残 值率 计量 单位 预设 折旧方法 固定资 产科目 累计折 旧科目 编码 规则 是否 计提折旧 001 房 屋 及 建筑物 50 5% 幢 动态平 均法 1601 1602 FW- 不管使用状态如何 一定提折旧 002 交通 工具 10 3% 辆 工作量法1601 1602 JT- 由使用状态决定是 否提折旧 003 生产 设备 10 3% 台

39、 双倍余额 递减法 1601 1602 SC- 由使用状态决定是 否提折旧 004 办公 设备 5 5% 平均年 限法 1601 1602 BG- 由使用状态决定是 否提折旧 其中：固定资产减值准备科目均为1603。 步骤： 步骤：固定资产资产类别填入相关数据后新增确定 2.固定资产日常业务处理： 2.1 固定资产卡片新增： 资产编码BG-001 名称电脑 类别办公设备 计量单位台 数量3 变动日期2009.1.15 存放地点办公室 经济用途经营用 使用状态正常使用 变动方式购入 使用部门财务部 折旧费用科目管理费用 -折旧费 币别人民币 原币金额24,000 购进累计折旧无 开始使用日期20

40、09.1.20 已使用期间0 累计折旧金额0 折旧方法平均年限法（第一种） 步骤：固定资产固定资产增加根据上表填入相关数据如下表确定关闭退出 2.2 固定资产变动 -清理： 将 SC-001 固定资产卡片中的1 台车床报废。 清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式 2009.1.20 1 500 10000 报废 步骤：固定资产固定资产变动选定车床清理填写相关信息保存确定关闭 退出 2.3 计提折旧： 对 SC-001 与 SC002 机床进行计提折旧处理。 步骤：固定资产计提折旧下一步计提折旧（注意：如果提示已经审核不能删除，则说明前 面曾经提过折旧，应该到财务处理的凭证管理中进行反记帐或

41、反审核）确定关闭退出 24固定资产凭证管理： 利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。 步骤：固定资产凭证管理操作按单成生凭证保存 25与总账对账 利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。 步骤：固定资产与总帐对帐增加增加选择会计科目（分别选择固定资产原值、累计折 旧和减值准备科目）确定关闭退出 3.报表查询处理（容易） 3.1 查询固定资产清单 3.2 查询固定资产明细账 3.3 查询固定资产其他类报表 第五篇：应收应付管理练习 目的：掌握 KIS 应收应付款管理中预收、预付、其他应收、其他支出的业务应用；凭证制作；往来业务核销 的方法 要

42、求： 1、 通过收款、付款功能，对发生的应收、应付业务进行收款和付款 2、 通过其他收入、费用支出练习其他业务收支业务 3、 学会制作凭证模板 4、 练习往来业务核销业务操作； 5、 练习 资料数据： 1、 应收、应付款功能来源于前述的初始化数据及业务发生的数据 2、 收回初始化的期初应收款 3、 支付期初应付款 4、 代垫 001 客户的 800 元运费押金 5、 欠 001 供应商的代垫运费1500 元 6、 将业务单据生成凭证 业务练习 1、预收款练习 业务描述 新增预收单，客户：长城公司 预收长城公司销售货款5000 元，日期2009-01-10 步骤：先到初始化完善应收应付初始化（初

43、始化启用业务系统开始确定） 应收应付收款单填写相关数据（客户：长城公司，收款类型：预收款；日期：2009-01-10；结 算帐户：建行；结算方式：支票；表头金额：5000 元，摘要：预收销货款；结算号：12345）保存 退出 2、预付款练习 业务描述 新增预付单，客户：百事达公司 预付百事达公司购货款2000 元，日期2009-01-1 步骤：应收应付付款单填入相关数据（模仿前例）保存退出 3、收款单据练习 3.1 业务描述 长城公司于2009 年 1 月 10 日向销售部销售人员李娜订购A 产品 50 件，销售价5400 元（不含税价） 。 2009 年 1月 13 日仓库按销售部要求发货，

44、销售部并开具销售发票。 步骤：销售管理销售发票填写相关数据保存退出 3.2 往来核销 功能：冲销预收的5000 销售款 步骤：应收应付往来核销填写相关数据（如下表：注意：源单编号要按F7）保存审核 3.3 收款 全额收回余款 客户：长城公司日期 2009-01-30 收款类型：应收款，结算方式：建行，收款金额1318， 业务员： 李娜，部门：销售部 步骤：应收应付收款单填写相关数据保存审核关闭退出 4、付款单据操作练习 4.1 业务描述 向百事达公司支付A 材料款，关联前业务 采购部采购人员赵立于2009 年 1 月 3 日向百事达公司订购A 材料 100，单价 1000 元（不含税价）。20

45、09 年 1 月 5 日货到，仓库管理员王林入库(原料库 )。 2009 年 1 月 8 日百事达公司开出增值税发票。 步骤：采购管理采购发票填写相关数据如下图关闭退出 4.2 往来核销 功能：冲销预付的2000 购货款 参考冲预收款步骤。 4.3 付款 全额支付余款 新增付款单， 供应商： 百事达公司日期 2009-01-25 付款类型： 应付款， 结算方式： 现金， 结算帐户： 建行，付款金额100000*1.17-2000=117000-2000=116000 （多付 1000，因为前期少付1000 的货款），主管业 务员：赵立，部门：采购部 参考收款步骤 5、其他收入操作练习 功能：处理非主营业务收入的其他收款业务 业务描述： 代垫客户天达公司的800 元运费押金挂账 步骤： 1、 应收应付收支类别新增（押金，并录入其他应收款）关闭退出 2、 应 收 应 付 其 他收款单填写相关数据（如图）保存审核关闭退出 6、其他支出操作练习 功能：处理非主营业务支出的其他付款业务 业务描述： 供应商事达公司的代垫保险费1500 元挂账 步骤： 1、 应收应付收支类别新增（代垫费用，并录入其他应付款）关闭退出 2、 应收应付其他付款单填写相关数据（如图）保存审核关闭退出 67、凭证制作练习 将上述业务生成凭证 步骤：应收应付生成凭证选定事务类型确定按单确定