财政局20XX年上半年全区经济形势分析会发言稿.docx

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1、第 1 页 财政局 20XX 年上半年全区经济形势分析会发言稿 特征码 MmItAfWMtSItRySyFdmY 财政局 20XX 年上半年全区经济形势分析会发言稿 上半年，全区财税部门克服经济运行下行压力及减税清费等不 利因素，积极采取有效措施，开辟财源，强化征管，实现了财 政收入的半年预期目标。 一、上半年全区财政收支完成情况 上半年，全区一般公共预算收入完成 101318 万元，为年度预算 的 71.54%，同比增长 25.5%，总税比 38.6%，同比提高 6.8 个 百分点；全区地方财政收入完成 88344 万元，为年度预算的 74.32%，同比增长 24.96%；全区一般公共预算支

2、出完成 137376 万元，为年度预算的 68.19%，同比增长 28.8%。 上半年全区财政运行主要呈现以下特点： 1.财税收入增长较快。上半年，全区一般公共预算收入完成 101318 万元，为年度预算的 71.54%，较上年同期增速加快 12.7%，全区地方财政收入 88344 万元，同比增长 24.96%。完 成税收总收入 39062 万元，同比增长 52.4%，分别高出全市增 长率 42.5 个百分点和县市区平均增长率 45.6 个百分点；地方 税收收入完成 26088 万元，同比增长 67.23%，分别高出全市增 第 2 页 长率 55.3 个百分点和县市区平均增长率 55.6 个百

3、分点。总税 收占比高于 11 个县市区平均税比 2.2 个百分点。 2.收入入库超序时进度。上半年，地税部门完成年度收入预算 的 61.28%，超序时进度 11.28 个百分点；区国税部门完成年度 收入预算的 52.42%，超序时进度 2.42 个百分点；区财政部门 完成年度收入预算的 79.04%，超序时进度 29.04 个百分点。 3.民生民本保障有力。上半年，一般公共预算支出完成 137376 万元，同比增长 28.8%，其中用于一般公共服务 23385 万元， 增长 16.5%；教育 37478 万元，增长 40.8%；文化体育与传媒 3340 万元，增长 14.5%；社会保障和就业

4、23899 万元，增长 21.6%；医疗卫生 12919 万元、增长 61.7%；农林水事务 10031 万元，增长 35.7%，民生领域的支出占一般公共预算支出的比 重达 82.8%，重点保障了民生民本支出及行政运行、绩效考核 奖的发放等支出。 二、存在的主要问题和困难 1.收入增收后劲不足。受“营改增”政策实施的影响，全区税 务部门加大欠税的清缴力度，很多欠税被收缴入库，1-6 月营 业税完成 8877 万元，较去年同期 5030 万元增长 3847 万元，城 镇土地使用税完成 641 万元，较去年同期 168 万元增长 473 万 元，其增幅都较大，形成了翘尾效应，受宏观经济形势依然严

5、峻的影响，企业生产经营仍然较为困难，依靠加大征管力度促 进税收大幅增长的态势难以为继；受房地产行业发展前景不明 第 3 页 朗的影响，今年上半年以来，我区土地招拍挂市场不景气，新 增出让土地几乎为零，预计下半年“两税”收入有限。综合以 上因素分析，下半年税收增幅将大幅收窄，全年呈现前高后低 趋势。 2.减收政策效应明显。xx 区处在退二进三的产业结构调整关键 期，工业制造类企业极少，以建筑业、房地产业、金融业、生 活服务业四大行业为支撑的 xx 区财税收入， “营改增”后我区 将出现明显的减税效应。受“营改增”政策效应影响，我区 1- 6 月份我区完成个人所得税 415 万元，较去年同期 77

6、5 万元减 收 360 万元，下降 46.45%。经测算，今年因营改增因素影响预 计税收减少 2 亿元左右。一是原营业税所有行业和企业税收绝 对下降（如生活服务业中的娱乐业，原营业税率为 20%，现增 值税一般纳税人税率为 6%） ，光建筑业就有可能减收 5728 万元。 二是因改征增值税相对应原营业税总量将减少导致相应的附加 税收减收。三是四大行业和企业增值税税率虽较原营业税税率 有所上升，但由于增值税可以进项抵扣，实际缴纳的税收将下 降。四是因企业新增不动产所含增值税纳入抵扣范围，所以生 产性新增不动产税收贡献为零。五是原增值税所有行业和企业 因增加抵扣项目税收相对下降。六是营改增后企业确

7、认的收入 因价税分离而变小，导致企业所得税减收。七是营改征后，企 业的跨区域经营的常态、各税种征管方式和征收程序上的改变， 都会为纳税人的税收申报打开一个很大的浮动空间，无形之中 第 4 页 减少了税基。 3.收入质量仍处相对低位。上半年，区级财税收入形势总体向 好，但总税收占比和地方税收占比仍分别为 38.6%、29.5%，在 全省仍处相对低位。按照省、市新的小康财政指标统计口径测 算，与总税收占比 85%的要求相差 26.46 个百分点，与人均财 政总收入达 12000 元/人.年要求相差 4295 元/人.年，与 20XX 年底全面建成小康社会的财政考评指标差距较大。 三、下半年形势分析

8、 从当前财政经济运行情况来看，下阶段我区财政工作既有不少 有利条件和重大机遇，也面临许多困难和挑战。 从有利因素来看：一是上半年财政收入进度创历史新高，为完 成全年收入任务打下了坚实的基础。二是随着友阿国际广场、 步步高置业新天地、美美世界等大型商业综合体和万华机电市 场等 5 大专业市场相继开业，一批重大产业财源项目的加速建 设和投产，将为财政持续增收创造有利条件。三是随着供给侧 结构改革的深入推进，新的发展动能进一步增强，如烟叶复烤 厂新生产线、南方石墨精深加工研发中心等一批产业升级项目 投产，以及大力推进城市棚户区改造，推行“货币化”安置， 推进房地产去库存，将带来一定的增量税收。 从不

9、利因素来看：1.减收因素较多。一是我区处在退二进三的 产业结构调整关键期，新增工业制造类企业较少，以建筑业、 房地产业、金融业、生活服务业四大行业为支撑的 xx 区财税收 第 5 页 入，后段时期将出现明显的减税效应。经测算，今年因营改增 因素影响预计税收减少 2 亿元左右。二是中央深入推进简政放 权，取消或暂停部分非税收入征管项目，市、区两级非税收入 征管秩序尚未完全理顺，非税收入征收难度增大，征缴空间呈 萎缩态势。2.资金缺口大。经测算：如下半年完成全年支出预 算，我区财政还需筹集资金约 12 亿元，其中：一般公共预算支 出需 6.5 亿元、拨付上级指标需 5.5 亿元；而目前预计可筹集

10、的资金约 6.7 亿元，其中：完成全年收入可产生调度资金约 1.7 亿元、预计市级可调度资金 3 亿元、土地挂牌收入可产生 调度资金约 2 亿元。收支相抵，下半年财政资金调度缺口将达 5.3 亿元以上，区级财政支出预算执行将非常困难。因此，为 消化收入及财力缺口，需全力以赴加强争资立项、税收征管、 土地挂牌出让、融资和资产资源清收、盘活等工作。 四、全面完成全年财政工作任务的主要措施 1.抓实产业壮大项目，支持市场主体做大做强。一是重点支持 发展现代服务业，支持加快城市经济扩容增量。以友阿国际广 场等城市综合体、高璧综合大市场等专业市场和金煌物流等现 代物流项目建设为带动，优化商业业态结构。支

11、持发展文化旅 游业，以承办“中国湖南（郴州）首届国际美丽乡村生态旅游 节”为契机，大力实施景区创建工作，打造旅游精品工程。二 是加快现代工业转型提质增效。利用郴州经开区创建国家级经 济开发区机遇，进一步理顺“区区合一”体制，着力引进一批 第 6 页 重大产业项目，促进园区经济提档升级。三是助推发展现代农 业。以郴州大道统筹城乡示范带和西河生态休闲风光带为轴心， 全力抓好现代庄园经济、家庭农场建设。四是支持扩大开放合 作和做实投融资工作。抓好园区平台建设，完善对外开放平台， 积极支持湘南国际物流园创建省级重点示范物流园区，引导物 流企业向园区集聚。加大资产注入工作力度，整合好各方资源， 继续支持

12、做大做强百福（集团）公司。抓好 PPN 和中期票据发 行工作，加大政府和社会资本合作力度，做好 PPP 示范项目上 报和已批项目的实质运作，破解项目建设资金瓶颈。五是积极 争资立项。认真研究财税体制改革、 “十三五”规划，精准扶贫 攻坚、县域经济发展等政策，精心包装项目，主动作为，加强 向上对接与协调，力争“政策性”财源；争取更多的项目纳入 中央、省、市政策资金支持。 2.优化财税征管机制，强化收入征管统筹协调。一是优化税收 征管机制。认真研究全面“营改增”和资源税改革后我区稳定 和拓宽税源的具体措施，切实防止税收外流。同时，突出征管 工作重点，对 xx 区辖区内的重点工业企业、优势行业、新兴

13、产 业等税源状况进行联合调查摸底，找准加强财税征管的重点和 新的增长点。二是优化收入分析监控机制。强化财税部门信息 共享联动机制，加强对涉税信息单位报送质量的监督管理，利 用综合治税平台的信息，实现对税源的有效管理。三是优化综 合治税机制。进一步完善综合治税信息管理平台，建立健全部 第 7 页 门配合、信息共享、联合管控的长效机制。 3.着力优化支出结构，支持民生民本等事业发展。一是加大民 生投入力度。把保障和改善民生摆在财政工作更加突出的位置， 牢固树立民生意识，优先筹集资金保障民生民本支出。二是创 新民生保障方式。改变过去对社会事务统包统揽的做法，引入 市场机制，采取政府购买公共服务或公私

14、合作的方式，将公共 服务的提供方式社会化，加快形成改善公共服务的合力。三是 突出民生保障重点。推进覆盖城乡的养老保障体系建设，完善 城乡社会救助体系，提高城乡居民基础养老金标准和城乡低保 对象补助标准，构建统筹城乡的基本医疗保险制度。重点加大 对“三农” 、教育、医疗卫生、科技文化体育、生态文明等方面 的投入，保障“民生 100 工程”项目建设。四是盘活财政存量 资金。通过清理一般公共预算结转结余资金、加强转移支付结 转结余资金管理、加强部门预算结转结余资金管理、编制 xx 区 权责发生制综合财务报告、规范财政专户管理等举措，督促预 算单位加快项目建设和支出预算执行进度，提高财政资金使用 效益

15、。目前，按照上级要求，区财政部门对 20XX 年的财政专户 资金进行全面清理。五是从紧从严控制一般性支出。继续落实 好“三公”经费只减不增政策，切实降低行政成本；加强公务 用车管理，加快推进公车改革，节约财政资金，腾出更多财力 用于改善和保障民生。 4.统筹推进财税改革，提升精细化管理绩效。一是深化预算管 第 8 页 理改革。认真贯彻执行新预算法 ，构建完整透明的预算管理 机制，完善全口径政府预算体系，加大四本预算间的统筹力度。 全面推进预决算和“三公”经费向社会公开，建立公开透明预 算。二是紧密跟进税制改革。密切关注中央、省税收制度改革 动向，加快跟进生活服务业、建筑业、房地产业、金融保险业 “营改增”改革步伐，积极应对增值税、消费税分享比例调整 改革，切实维护我区利益。三是深化部门预算编制和国库集中 收付制度改革。将部门的所有收支全部纳入部门综合预算管理， 探索建立分类分项的项目支出定额标准体系，推进项目预算滚 动编制。进一步完善公务卡结算制度，加强国库现金管理。全 面推进乡镇（街道）国库集中收付制度改革，规范乡镇（街道） 理财行为。四是深化债务管理改革。规范政府性债务管理，编 制政府债务预算，对政府性债务实行规模控制和预算管理；加 强债务风险防控，严格政府债务举借审批程序，严控新增债务， 按照要求做好存量债务清理甄别后的置换工作。