《【工作总结】14年房地产项目公司财务工作总结[1].docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《【工作总结】14年房地产项目公司财务工作总结[1].docx（8页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、第 1 页 14 年房地产项目公司财务工作总结1 特征码 DyuMFkLvDgGNdkpaJBPn 深圳市 xx 开发置业 xxx 项目自 XX 年 4 月开始筹备，在集 团的大力支持下，实业公司正确领导和决策下，置业公司全体 员工、各个相关部门克服了人员相对不足、时间要求紧、房地 产市场宏观调控等多方面不利因素的影响，积极配合和坚决执 行实业公司整体发展战略，齐心协力，众志一心，扎实工作， 实现了“三当” ，即当年开工，当年销售、当年售罄的骄人成绩， 同时也为南山房地产商业品牌的创立做出了自己应有的贡献。 一、xxx 项目财务基本数据： 截至 XX 年年年末，项目总共实现销售资金回流 6.6
2、 亿元， 银行按揭签约放款率达 100%，建设投入期最大现金流 3.17 亿 元，预计本项目最终实现销售净利润 1.25 亿元，实现项目投资 回报率达 20.7%，圆满地完成了 xx 集团和实业公司下达的各项 工作考核指标。 二、财务控制管理与财务指标分析 (一)在实业公司的监管下，财务工作实现了几个突破 1)监督与服务 第 2 页 XX 年年初，实业公司实行项目公司目标成本管理监督考核， 因此公司要求内部财务管理监督水平需要不断地提升。外部， 税务机关及银行对房地产企业的重点监察、税收政策调整、国 家金融政策的宏观调控也相应增加了我们的工作难度。在这不 平凡的三年里置业公司财务部克服了由于财
3、务专业人员严重短 缺、付款审批流程等因素引起的工作量大、事务集中、办理日 常财务事务距离远、时间长等多方面困难，在公司各级领导的 鼎力支持和关怀下，使得财务部在职能管理上积累了一些经验， 并向前迈出了一大步，坚决做好财务审核、监督和服务等各项 工作。 2)合作银行的选择 在与银行商谈按揭合作条件的过程中，财务部分析了以前 开发项目的一些经验和教训，对项目销售后的资金安全及时回 流和开发商承担的连带担保责任以及为配合销售紧密相连的系 列增值服务等多方面进行了认真细致的研究，经过反复具体地、 探索性地调查讨论和斟酌比较，并屡次与多家内外资银行领导 的谈判协商，结合实业公司对香蜜湖项目资金运用等方面
4、的具 体要求，寻找适合我们项目的合作伙伴，终于在预定时间内与 各合作银行(中行、招行、深发展)达成一致地针对香蜜湖项目 的多项最优惠的政策。 从最初的只能凭合同抵押回执到最终业主按揭合同签定后 凭预售买卖合同的复印件即放款，使得我项目巨额现金回流时 第 3 页 间至少提前了两个月，开盘销售一周内回流资金近 1 亿元，最 大限度地把控住银行的放款节奏，也使得公司有充足的自由资 金运用，这样的操作方式也确保了资金回流的安全及时，同时 也保证了后续合同备案和抵押等工作的及时顺畅。 (二)在连带担保责任方面 我们实现了目前深圳银行业所能给予房地产开发商的最优 惠条件：连带担保到办妥楼花抵押登记为止，最
5、早免除开发商 担保责任，较房产证办妥并抵押给银行的一般条件至少提前了 一年半的时间，同时也免除了数千万相关担保保证金的巨额支 出。 (三)免费合作增值服务 我部与具有多年房地产行业经验的银行达成协议，共同举 办盛大的开盘仪式、各类高尚的业主联谊活动，支持网点免费 销售宣传、行内网络及刊物宣传、定期发布楼盘信息、共同开 发社区智能卡等一系列增值服务，为保证良好的销售态势创造 了机遇。 (四)为工程、销售部门提供最优秀的服务 项目销售准备及开展期间，营销部与财务部的工作被推向 了最前沿。财务部在销售的重要期间扮演着监督管理和服务的 角色。 1)研究编制销售日报小软件，及时获得销售新信息，发现 并解
6、决问题 第 4 页 在未能使用销售软件的情况下，部门员工做了艰苦的努力， 齐力研究并编制和逐渐完善了销售情况日报表以弥补因销 售信息缺乏和滞后给财务工作带来的种种难题，及时与销售部 门的销售日报表进行核对，并对销售计划完成情况、销售政策 执行、未收款原因进行分析，以此来判断分析银行、财务及销 售等各个单位部门的衔接情况，发现工作中的问题，加强内部 控制，提出有关措施，及时改进。 2)我部与深银联及合作银行联系安装了固定和移动两种 pos 刷卡机，极大的方便了业主交纳定金和首期款，并协议由 银行承担深银联刷卡手续费，从而降低了财务费用。 经过上级实业公司和我司各部门的不断努力，原计划项目 最大现
7、金流 3.61 亿元，实际最大现金流为 3.17 亿元，节约投 入资金 4400 万元。 (五)编制工程付款台帐，建立部门间审核方式 在项目成立伊始，每笔工程付款在财务部都要经过 2 次记 录，一次是金蝶财务系统入账，另外一次是“工程台帐” ，由于 金蝶财务系统近年连续升级和更换账套，所以对每项合同整个 的付款情况在需要查询时要经过账套的转换，比较耽误时间， 工程台帐的建立无疑是节约 第 5 页 约查询时间的很好办法，并且能一目了然地反应该类和该项合 同名称、合同金额、结算金额、付款逐次逐笔时间、凭证号码、 累计付款额、发票开具情况、剩余款项、是否已经缴纳印花税 等细节。另外，我们根据工程台帐
8、与工程部门预算人员进行不 定期核对每项合同的付款等情况，确保双方审核、记录正确， 保证工程款项的支付无误。 (六)加强与税务等政府部门沟通，积极推进土地增值税清 算 两年来，置业公司财务部积极研究学习国家新的财政税务 政策，加强了与税务部门等的沟通往来，努力寻找应对方案， 为确保税务工作的顺利进行做着准备。在初始的会计核算中我 们没有注意到开发成本科目下设置的“开发间接费用”的重要 性，其实直接组织、管理开发项目发生的费用，包括工资、职 工福利费、折旧、办公费、水电、劳保等都可以在此科目下列 示，而开发间接费用作为房地产开发成本的基本一项，按照税 法的规定在计算房地产企业土地增值税时有加计 2
9、0%的扣除， 仅这一点就使得置业公司的土地增值税应纳税额减少近 10 万元。 三、存在的问题和解决的办法： xx 项目走过热火朝天的建设和销售阶段，回顾过往，我们 发现工作当中有很多的不足，有的不足在发生前就得到了上级 第 6 页 领导的及时纠正，有的则是在摸索中暴露出来甚至影响到工作 的，这些不足都会使得我们的工作多走弯路，甚至产生财务风 险。 (一) 营销台帐建立的重要性 营销台帐与工程台帐一样具有重要的作用，因为营销部门 没有类似预算的岗位，费用控制和合理计划支出的意识相对比 较薄弱，又不像财务部门与工程部门这样可以实现成本支出的 双控，所以日常对销售费用的支出和管理、控制的职能其实仅
10、仅是由财务部门单方面完成的。尤其是像宣传展览、广告等费 用在楼盘营销推广工作刚刚开始的阶段更是款项支付频繁，形 式也多样繁杂，经常会出现与同一家公司签订多项合作协议， 工作强度和压力忽然的增加，更是考验我们的认真细心程度， 这个时候如果能够按时记录营销台帐，那么每次付款就不会感 觉混乱，心中有本明白账。 (二) 销售费用与开发成本支出的预警 项目公司每年都会根据实际情况调整费用目标，造成费用 超支各有不同说法，实质的原因除了受市场价格和政策的波动 之外，主要是缺乏超支预警的敏感性，对于哪些是合理和必要 的支出，哪些是可要可不要的支出，哪些款项必须按期支付， 哪些款项需要暂缓支付等等这些内容都需
11、要我们财务人员有对 市场和项目形象进度的了解以及良好把控能力。费用把控离不 开事前的预计、事中的控制和预警、事后的分析三个步骤，财 第 7 页 务人员不应该停留在传统的在办公室做做帐表上面，要争取更 多的机会和时间走出去，促进与内部各个职能部门的沟通、信 息共享，与外部相关市场的接触，增强对每一细项费用使用的 合理性事前的基本判断能力，这样根据细项预计费用情况制定 出来的计划目标更趋于可靠性和真实性，不至于调整的偏差太 大。根据前述制定的计划目标来指导日常工作，细项费用的动 态出现了明显的异常变动与目标对比就有了预警信息。 (三) 管理费用使用要区别责任中心 管理费用也往往容易超计划，这项费用
12、的支出都是由公司 内部各个职能部门累积的，超计划也难找到根源，尤其是业务 招待费、汽车费用、办公用品等费用在发生时都认为是必要的， 难以控制，XX 年年置业财务部提出将费用控制落实到每个部门， 使得每个职能部门都成为费用的责任中心，每个职能部门再落 实到每个职员的头上，年初制定计划目标，作为部门工作考核 的指标，减轻了以前单由财务部门一厢情愿控制，其他职能部 门不理解、难于配合、不照此执行的矛盾、尴尬局面，让职员、 部门共同担负费用控制的责任，有力提高了目标的执行效力。 以上的一些心得体会都是从财务工作的细节出发的，每个 日常工作的细节虽小，但是都关系到整个财务工作的最终品质， 与整个项目完成
13、优良情况息息相关，我们无非是要做到心中有 数、有底，不辱财务部门的职责使命。 四、20XX 年工作提纲 第 8 页 置业财务部的工作方方面面都离不开公司各级领导和各位 同事对我们财务工作的指导和关怀，有如此强大的精神支持， 是我们做好公司财务工作的巨大精神动力和力量。 我们也将继续随时求得上级领导的无尽支持，做好以下重 点工作： (1)继续保持与税务及相关政府部门的沟通联系，及时掌握 国家新的政策法规，分析税务新政对公司发展的影响，规避风 险，并且坚决完成项目土地增值税等的清算工作，不留尾巴。 (2)加强与同行业人员的沟通和探讨，加强财务制度执行力 度，把握总体工作思路，做细、做精财务工作，充分发挥财务 部门的职能作用，保障和促进全局各项工作顺利开展。 (3)与公司销售部门配合，共同完成销售后期的房产证的办 理，保证资金和办证工作的万无一失。 (4)与公司工程部门共同完成销售 后期的开发成本费用结算，