《上市公司财务管理制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《上市公司财务管理制度.doc（4页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、-范文最新推荐- 上市公司财务管理制度 1、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。 2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。 3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。 4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。 5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。 6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银
2、行，保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。 7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。 8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。 9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用 10、做好学生的收费及欠费管理工作。 11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。 岗位职责，要让员工自己真正明白岗位的工作性质。岗位工作的压力不是来自他人的压力，而是使此岗位上的工作人员发自内心自觉自愿的产生，从而转变为主
3、动工作的动力，而要推动此岗位员工参与设定岗位目标，并努力激励他实现这个目标。 一、财务负责人岗位 1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务管理和会计核算工作。根据岗位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备方案;负责组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员的权限作出规定;负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位的工作关系，经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性;在系统发生故障时，及时组织有关人员尽快恢复系统的正常运行。 2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规，严格遵循财经纪律和各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行督促检查，发现问题，及时纠
4、正，如发现重大问题，应及时向单位负责人或上级主管部门报告。 3、根据本单位的发展规划、业务工作计划和及上级下达的各项控制指标，按年度编制各类财务计划、预算，并组织实施。同时加强预算分析，及时提供信息，调整预算，加强业务收支管理。 二、出纳岗位 三、制单岗位 四、 会计科目 五、稽核岗位 六、报表编制岗位 为切实规范干部上下班秩序，保证每天工作不缺岗，能正常的上下班，保质保量完成自己的份内工作，不折不扣完成党委、政府交付的各项工作任务，使政府工作秩序健康有效的运行，特制订如制度。 一、实行每天签到签退制度，星期一至星期五每天上午8点签到，下午2点签到，下午6点签退。 二、签到岗一天一张，月代签二次者双方不能评为优秀，代签四次者双方月评基本称职。 三、请假、下乡除按机关考勤制度履行正常请假手续外，应 签栏注明。 四、每周公布考勤情况，以签到册及请假手续为准，作为考核依据。 五、值班领导要认真履行值周职责，每天审查签字。 六、月出现旷工情况，或退到早退三次以上的，镇纪委介于调查，根据情节轻重，由镇纪委给予相应处分。 3 / 4