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1、某公司内审工作计划1/2内审工作计划1、审计期间及范围：自_年_月_日至_年_月_日，公司的会计账；2、审计重点及方法：资金（现金及银行存款）收付：首先。突击对现金进行盘点，并倒扣出_年_月_日的现金余额；完整收集各公司帐套各户头_年_月_日的银行对账单。其次：通过翻阅会计凭证及附件，对资金收付进行地毯式逐笔清查，对业务的相关性、真实性、业务金额的准确性进行判断；需结合：项目建筑需求（相关性）经办人签字、内部签证（真实性）各级审核（签证量、合同或批准单价、金额准确等）审批（最终应有总经理或受托人批准）程序存在异常的，做好备注说明。再次：分现金和银行存款，逐笔建立电子流水账，扎出_年_月_日现金
2、应有余额及银行存款应有的余额；将_年_月_日经本次审计的现金和银行存款账面余额与实际余额进行比对，最后。进行小结。往来账（施工单位和设备供货单位）首先：涉及施工单位（不涉及拨进度款的零星工程除外）和设备供货单位（不涉及分期付款及安装的除外）的，在逐笔查阅凭证及附件的同时，分合作单位名称登记流水往来账，记载业务内容，结算时间及金额，每次付款时间及金额，形成与所有合作单位的合同执行情1/22/2况明细表。其次。我公司的往来账，应付居多，最终经内审的下欠单位及金额，较敏感，是否需要函证，将做分析判断，将建议上报总经理批准后进行。最后。进行小结。税金首先：分帐套分税种统计税金缴纳时间和金额其次。根据实
3、际收款测算销售环节的营业税金及附加，根据建安环节实际情况结合进成本金额，测算建安环节的营业税金及附加。对增值税、所得税的预交、汇算情况进行检查分析。最后：进行小结3、审计预计的耗时，拟选择的地点，需调用的设备、人员（1）时间力争在_年_月底完成；工作一周左右摸好底后，将根据实际业务量排出详细的工作进度表，对时间安排做出更可靠的预计，届时时间或有调整。（2）工作地点拟选择财务室对面的一间大办公室；（3）需占用该办公室这台电脑；（4）需财务部抽调人力，为凭证附件的整理收集提供保障；4、工作原则审计期间，未经财务主管允许，不得将一切财务纸质资料及复印件带出指定办公室。妥否，望领导批示。第 3 页 共 3 页