林场资产清查工作报告.doc

1、竭诚为您提供优质文档 /双击可除林场资产清查工作报告篇一：资产清查工作报告xxxxxxxxxxxxxxxxxx（ 单位）资产清查工作报告根据行政事业单位资产清查核实管理办法等有关规 定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产 清查的工作情况报告如下：一、单位基本情况二、资产清查工作总体状况（一）资产清查工作基准日：本单位资产清查工作基准 日是20XX年12月31日。（二）资产清查范围：经清理，本单位纳入本次资产清 查范围的单位户数为1户，即本单位1户，执行事业单位会 计制度。（三）资产清查工作组织实施情况1、认真执行有关资产清查的制度规定，学习相关文件，成立资产清查工作小组，制定我单

2、位的资产清查工作方案第1页共20页2、按照我单位制定的资产清查工作方案组织实施。以财务、综合办公室为主，各科室密切配合进行。3、按照要求，组织人员按照具体的工作计划和实施方案开展了资产清查自查工作。主要对我单位基本情况清理、 账务清理、财产清查。（1）基本情况清理主要包括：单位全 称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属 关系、人员编制、人员数量及人员结构等；（2）账务清理以资产清查基准日为时点，对各种银行账户、会计核算科目、 各类库存现金等基本财务情况进行了全面的核对和清理，以 及对各项内部资金往来情况的全面核对和清理，达到了账账 相符、账证相符，确保了我单位账务的完整、准确和真

3、实；（3 ）财产清查是对各项资产、负债、净资产进行全面的清 理、核对和查实。财产清查按照实物盘点同核实账务相结合、 清理资产同核查负债与净资产相结合的原则，主要对我单位 的固定资产、流动资产、对外投资、无形资产、负债、净资 产等情况进行了全面的清查。（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题在清查中，做到清查全面彻底、不重不漏，账实相符，切实摸清了“家底”；对清查核实的固定资产，已按照有关 制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片；对资产清查工作中发现的各项资产盘盈、盘亏、损失和资金挂账 等问题，坚持实事求是的原则，如实反映存在问题，提出了第2页共20页 处理建议，已专项上报资产清查领导小

4、组，经资产清查领导小组讨论通过，最终确认资产损失共3000.00元，其中流动资产损失3000.00元，资产盘盈共3000.00元，其中流动负债盘盈3000.00元；对资产清查工作中发现的问题，依据资产清查政策和有关财务、会计制度，进行分类整理并收集了合法证据，以备中介机构进行鉴证；填制了行政事业单位资产清查报表等清查报表资料，撰写了行政事业单位资 产清查工作报告。资产清查工作中存在的问题主要是房屋 建筑物类资产未办理房屋所有权证。三、资产清查工作结果（一）单位清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况通过对我单位20XX年12月31日会计报表及资产损益情况的清查，我单位资产总额账面数为4,115

5、186.40 元，清查数为4,112,186.40 元；负债总额账面数为3,000.00元，清查数为0.00元；净资产总额账面数为4,112,186.40 元，清查数为4,112,186.40 元。我单位清查出的资产损失情况：确认资产损失共3000.00元，主要是：流动资产损失 3000.00元，其中：其他应收款损失3000.00元。我单位清查出的资产盘盈情况：确认资产盘盈共3000.00元，主要是：流动负债盘盈 3000.00元，其中：其他应付款盘盈3000.00元。第3页共20页（二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析1、 资产损失原因：资产损失主要为其他应收款损失1笔，金额共计300

6、0.00元，损失原因主要为其他应收款已逾期3年以上，且原会计及出纳均已更换，现已无法寻找到原会计和出纳，无法收回，已形成实际坏账损失，又因单笔数额较小、不足以弥补清收成本，作损失申报处理。2、 资产盘盈原因：资产盘盈主要为其他应付款盘盈1笔，金额共计3000.00元，盘盈原因主要为其他应付款已逾期3年以上，经查阅账簿等资料，该笔账形成于3年以上，因是多年来累计扣取的职工个人住房公积金，故无法确定具体年份，现该笔账已不需要支付， 也无法退还给职工个人（无法确认到具体职工明细），形成实际坏账，作盘盈申报处理。（三）资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料1、资产损失证明材料：记账凭证及原始附件，单位作

7、出的专项情况说明。2、资产盘盈证明材料：其他应付款 -公积金”科目明细账，单位作出的专项情况说明。（四）经会计师事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。我单位委托湖南方正会计师事务所有限责任公司对我单位的资产损失、资产盘盈情况进行审核并出具经济鉴证证第4页共20页明，其审核后的情况如下:清查出的资产损失情况：审核后的资产损失共3000.00元，主要是：流动资产损失 3000.00元，其中：其他应收款 损失3000.00元。清查出的资产盘盈情况：审核后的资产盘盈共3000.00元，主要是：流动负债盘盈 3000.00元，其中：其他应付款 盘盈 3000.00丿元。（五）单位申报核实资产盘

8、盈、资产损失、资金挂账的 处理预案我单位对清查出的资产盘盈、资产损失 ，按照资产清查 要求进行分类，提出相关处理建议 ，按规定权限上报主管部 门及财政部门核销处理。四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在 的问题、原因进行分析并提出改进措施等（一）存在的实际问题1、未建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理 制度；2、未指定专人妥善保管和维护资产；3、实物资产堆放杂乱，未定期清理资产；4、帐务处理不及时。（二）原因分析：1、因资金紧张，未及时对资产进行维修和维护；2、未建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理第5页共20页制度；（三）改进措施：1、建立资产的购置、验收、保管、使用等

9、内部管理制度；2、指定专人妥善保管和维护资产；3、定期清理资产；4、及时按规定程序处理帐务。五、单位资产管理情况（二）原因分析：1、因资金紧张，未及时对资产进行维修和维护；2、未建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理制度；（三）改进措施：1、建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理制度；2、指定专人妥善保管和维护资产；3、定期清理资产；4、及时按规定程序处理帐务。五、单位资产管理情况我单位的固定资产使用状况均在用，无闲置资产；我单位无国有资产收益情况。六、其他需要说明的事项因各种历史原因，我单位固定资产中的房屋类资产均未办理房屋所有权证，我单位领导层对此也非常重视，并要求 尽快解决历史问

10、题，早日办理产权证。xxxxxxxxxxxxxxxxxx（ 单位）二0六年月曰篇二：单位资产清查工作报告单位资产清查工作报告单位资产清查工作报告_市行政事业单位资产清查工作小组办公室：根据_市行政事业单位资产清查工作方案（东财第6页共20页20xx47号）和关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知（东财20xx28号）文的要求，我们对 本单位进行资产清查.现将有关资产清查情况报告如下：一，资产清查基本情况（一）本单位成立于年月，属于行政/事业单位，主管部门是,法定代表人是，法定地址为_市,人员编制人，在编干部 职工人，实有人员（含临工）人单位主要职能为.（二） 工作基准日：本单位资产

11、清查工作基准日是20xx年12月31日.（三）资产清查工作范围本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核算，与本单位合并填报报表的单位个，分别为.不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位个，分别为.（四）清产核资工作具体实施情况1,本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理，帐务清理,财产清查，完善制度.2,资产清查的组织工作.本单 位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查 工作.小组成员包括：组长:,副组长:,成员:.3, 资产清查工作程序：（1）制定本单位资产清查工作方案,组织学习有关政策，研究工作报表，做好人员分工；（2）对本单位户数，编制和人员状况等基本情况进行全面清

12、理.时第7页共20页间安排：3月日至月日；(3)进行帐务清理，财产清查，时间安 排：月日至月日，组织人员输入固定资产电子卡并进行核对，时间安排：月日至月日；(4)导入资产清查报表，分析资产清 查结果；(5)撰写资产清查工作报告，上报有关数据;(6)工作 总结和完善单位资产管理方向制度.4, 其他工作情况二，资产清查工作结果(一) 资产清查结果通过对本单位20xx年12月31日会计报表及资产损益 情况的清查，本单位资产总额账面值为元，清查值为元：负债 总额账面值为元，清查值为元：净资产总额账面值为元，清查 值为元.(二) 会计差错调整情况截至20xx年12月31日,本单位会计账中资产总额账面 值

13、为元，资产清查报表中资产总额账面值为元，差额元，属于会计差错调整.具体情况为:.三,重要事项说明(一) 资产损益及资金挂账情况；本单位此次资产清查中，资产损失元，占资产账面值的. 主要包括流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资(有价 证券)损失兀，无形资产损失兀，其他资产损失及资金挂账等 元；具体损失原因分别为.第8页共20页（二）资产盘盈情况；本单位此次资产清查中，资产盘盈元，占资产账面值的. 主要包括流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，无形资产盘盈 元,其他资产盘盈等元；具体盘盈原因及入账，计价情况分别 为.（三） 关于土地使用权情况的说明；（四） 单位申报处理的资产损益.本单位在此次资产清

14、查中共申报处理资产损失元，申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产损失兀，固定资产损失兀，对外投资损失兀，无形资产损失兀， 其他资产损失元.本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈元，申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，对外投资盘盈元，无形资产盘盈元， 其他资产盘盈元.四, 资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施（一） 存在的资产管理问题及产生的原因；（二） 存在的财务管理问题及产生原因；（三）相应的改进措施；五, 备查材料（一）单位20xx年度结转后资产负债表.（二）土地,房屋建筑物产权证明资料（复印件）.（三）土地,房屋建筑物分布，

15、使用状况及经营情况书面说明材料.（四） 需申报处理资产损益和资金挂帐明细表.（五）20xx年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告.（六）其他需要提供备查材料.单位二O xx年四月日_乡行政事业单位资产清查工作报告xx县财政局：为规范行政事业单位国有资产监督管理，确保我县行政事业单位资产清单工作顺利开展 ，县政府、县财政局于 20xx年3月23日召开了全县行政事业资产清查动员暨培训会议，对清查工作进行了安排部署及培训。根据县政府、县财政局的要求、云南省财政厅转发财政部行政事业单位清查暂行办法的通知的相关制度、政策，我乡已完成资产清查的主体工作，基本数据已上报，现将有关清查的工作情 况汇报如下：一、资产清查工作总体状况分析（一）资产清查工作准备阶段根据县政府、县财政局要求，在资产清查动员暨培训会议结束后，乡三班子领导即刻召集各站所负责人，召开了乡第11页共20页