【工作计划】会计下半年工作计划书.docx

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1、第 1 页 会计下半年工作计划书1 特征码 VUvVhDwtyaJHsweAHudd xx 年初，xx-xx 有限公司正式进入项目运营，财务部在做好前 期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从会计核算 和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。随着公司推出财务 资金计划管理，财务部为首的资金统筹工作正式开展起来;公司 内部、对成本费用的核算与控制的要求不断提升、对各部门经 济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高，公司外 部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务 机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款 紧缩与重点监管，这些都是财务部工作的重中之重。在上半年

2、 里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好，下 面做具体的总结与汇报。 一、财务职能的完善与扩展 由于 xx 公司是由 XX 年 8 月份收购过来的，原有的财务核 算及管理体系极不完善。在过去的上半年，财务部在整个财务 职能上进行了积极的完善。 1、建立健全了财务各项会计核算账簿，对成本费用明细进 行合理有效的分类，使成本费用核算口径一致。 2、建立和完善各项报销单据，为加强内部管理做好前期工 第 2 页 作。 3、设置了资金计划表格及办法，为公司规范化管理、统筹 及高效地运用资金、提高运营绩效、 ，铺下了良好的基矗 公司实行“资金计划管理” ，说明公司决策层对财务管理工 作的重视，

3、为使各部门管理人员充分地认识资金计划的重要性， 财务亲自拟定了各项具体实施细则，同时在财务部例会上对全 体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识， 要求财务人员在思想上要高度重视资金计划管理，按月做好资 金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层。 4、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、 期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目 统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致。 5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内 容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析报告，充 分反映公司整体项目运营绩效情况、细致反映公司资金往来及 成本费用等

4、具体指标变动。其目的，一是要符合财务管理的要 求;二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。 6、为了使会计核算工作规范化，从基础工作、会计核算、 日常管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务档案进行系 统化管理、科学分类归档、专人保管，对会计凭证要求及时装 订、整洁整齐。 7、财务知识的培训，通过纳税 xx-xx 及 xx-xx 税务事务所 第 3 页 的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了 解和掌握。 二、具体职能管理 (一)财务核算工作 财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安 排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、 税务申报等各项工作开展都能

5、及时有效的完成。 1、财务审核 财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核、财务 部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情 关。 如对一些票据不完善、未列入资金计划内支出等坚决退回。 二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的正确性、附 件的有效及齐全进行审核把关。 2、成本核算 随着公司“xx”项目进行，工程成本支出不断加大。在工 程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款， 对 xx-xxx 建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款，并要 求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清晰及时的核算开 发成本。 3、销售核算 上半年公司累计推出 x 栋多层、共 x 户

6、进行销售，在公司 第 4 页 决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良好，实现 销售 x 户，销售额 x 万元。财务部在整个销售流程中积极做好 认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把 关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与 销售部门进行积极沟通，并催促银行放款，保证资金及时到位。 5 月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行销 售收款、与销售部门衔接，同时加强了对销售台帐的统计工作， 做好财务销售明细的编制。 财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保 障销售数据的核对无误。 4、会计电算化 财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理，这样极大提

7、 高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限 性，不能适应公司财务核算需要，财务部于 6 月份联系金蝶软 件公司对财务软件进行专业升级。目前这一工作还在进行中。 5、合同管理 财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理，并建立合 同台帐。按部门对合同的类别 第 5 页 别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况 等做出详细准确的反映。 6、纳税申报 由于房地产行业的特殊性，国家税务总局在税款征收上是 按预售款来作为计税依据的的，1-6 月公司应缴纳各项税收 x 万元左右，财务部在严格按照税法进行核算与申报的基础上， 积极与税务部门沟通，采取缓缴的方式来减缓公司的资金支出。

8、 回顾上半年虽然为公司项目营运做出积极的工作，但也存 在一些不足，表现在部分财务人员的工作能力需要进一步提高， 财务部分工作还需要进一步完善。现将财务部 XX 年下半年工作 计划陈列如下： 1、推进会计标准化工作，从基础核算到日常流程进行细则 的规定、以形成统一标准。 2、加强内部财务管理工作，采取与外部单位、内部各部门 定期核对账目及台帐来确保数据无误，对各部门资金支出进行 及时反映和分析等措施。 3、提高财务人员的核算水平和管理服务意识，加强财务人 员的定期培训。 4、做好资金统筹计划，保障项目运营，做好财务部工作总 结报告。 第 6 页 会计 XX 下半年工作计划范文二 时光飞逝，转瞬间

9、已进入 XX 年 7 月份，回顾上半年，财务 部全体人员对待工作兢兢业业，较为圆满的完成了公司赋予的 各项任务。根据上半年工作完成情况，现对 XX 年度下半年的工 作作出如下计划： 一、增强财务监督职能。 在工作中，严格按照国家相关会计法规及公司财务管理制 度的规定，对违法违规的活动进行制止，预防财务风险。在报 销方面，加强内部监督，严格遵照相关财务管理制度执行，对 不符合规定的单据一律予以退回，努力开源节流，使有限的经 费发挥的作用。 二、科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。 1、加强并规范现金管理，做好日常核算，按照财务制度， 办理现金收付和银行结算业务，强化资金使用的计划性、效率

10、 性和安全性，结合实际，重点加强对房地产项目投资的分析与 管理，尽可能地规避因政策变化带来的资金风险。 2、加强与各开户行的合作，搭建安全、快捷的资金结算网 络;通过内部管理控制，合理筹措、统筹安排运用资金。库存现 金管理方面，除满足集团公司日常开支外，要继续和各开户行 协调，解决大额现金支取难的问题，保障各个项目在下半年秋 收季节的大量现金需求。 3、加强对公司资金需求及回笼情况的分析，积极与公司生 第 7 页 产经营部门进行信息交流，掌握公司生产经营过程中存在的资 金缺口，加大资金筹措力度，提高项目融资贷款能力。为此， 下半年的工作中一方面要克服困难，做好老贷款的还旧续新;一 方面要与银行

11、方面保持积极沟通，争取更多条件优惠的贷款， 降低融资费用。个人贷款方面，要及时支付到期本金及利息， 维护公司信用，为进一步融资创造良好的平台。 三、加强会计核算工作。 目前财务部会计核算是在初步实现会计电算化的基础上进 行的，已基本建立电算化为主、手工账为辅，电算化手工账相 互印证的核算管理模式，较好的解决了手工核算中的计账不规 范和大量重复劳动产生的错记、漏计、错算、重复等错误。下 一步将继续加大财务基础工作建设，从票据粘贴、凭证装订、 账证登录、报表出具等工作抓起，认真审核原始票据，细化账 务处理流程，内控与内审结合，每月进行自查、自检，做到账 目清楚，账证、账实、账表、账账相符，使财务基

12、础工作更加 规范化。为做好以上工作，要求全体财务人员在工作中认真学 习，不断总结经验及教训，把财务核算工作做得更精细化，能 够全面、细致、及时地为公司及相关部门提供翔实信息，并要 从单一的会计核算向前端的财务筹划、过程中的财务监督、事 后的财务分析转移，为公司领导层决策提供可靠依据。 四、加强与银行、税务等有关部门的合作，积极研究税收 政策，合法避税增加效益。 第 8 页 在下半年的工作中，全体财务人员应加强税收政策法规的 研究，加强与税务部门对各项工作的联系和协调，需特别关注 的是省直地税上至局长下至专管员全部履新，税务方面的交流 与沟通要重新开展。 五、组织全体人员积极参加各种形式的在岗培

13、训。 财务部既是一个职能管理部门、同时更是一个信息部门， 要求能够随时为公司的决策提供准确的参考信息和决策依据。 在本职工作方面，全体财务人员兢兢业业，基本满足公司需求， 但对比公司快速发展，还存在人员业务素质明显偏低、财务管 理意识较为淡薄、执行公司高层决策不力、综合协调能力亟待 提高等一系列问题。因此，全面深入的学习财务知识，开拓视 野，改进工作方法，增强财务管理意识等对财务全体人员十分 必要。综上，下半年将通过每周部门工作例会、平时专题探讨、 中财讯会计人员培训等内外结合的方式对财务人员进行在岗培 训。进 一步完善财务人员知识结构，培养一专多能、德才兼备、富有 创新精神和进取意识的复合型

14、财会人才。 六、加强与公司其他部门之间的沟通，资源共享，积极参 第 9 页 与公司的各项政策、经营方案的制定，做好参谋工作。 下半年，为完成集团公司本年度目标任务，财务部的工作 任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作： 1、做好下半年集团公司及四个子公司营业税、所得税的纳 税申报及汇算清缴工作，合理降低各项税务风险。 2、加强公司投标保证金管理，建立投标保证金统计档案， 对每一笔投标保证金的收取、支付、退回都详细登记，做到有 案可查，变混乱为清晰、变被动为主动。 3、领导带头、全员参与，坚信“办法总比困难多“，通过各 种途径加大收集材料发票力度，搞好集团公司成本核算，做好 第四季度税务稽查的准备工作。这是财务部下半年的工作重点 也是难点。 4、在上半年的对账工作基础上，将继续分施工项目、分负 责人、按照日期分别统计公司开具的每一张发票及甲方支付的 每一笔款项，遵循“先内部、后甲方“的对账原则，分别与项目 经理、建设单位核对工程款往来账项，重点关注甲方代扣代缴、 甲供材及实物抵扣工程款等问题，争取每对一次账都有结果形 成并存档，切实维护公司及项目经理的经济利益。 最后，我部门全体人员将紧紧跟随公司的发展步伐，坚持 过程化控制、准确性核算的工作方法和态度，为公司全面完成 下半年的目标任务而努力。 第 10 页