申科股份：拟重大资产置换及发行股份购买资产涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告.pdf

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1、北京中企华资产评估有限责任公司 北京中企华资产评估有限责任公司 二一四年六月十日 申科滑动轴承股份有限公司申科滑动轴承股份有限公司拟拟重大资产置换重大资产置换 及及发行股份发行股份购买资产涉及的海润影视制作购买资产涉及的海润影视制作 有限公司股东全部权益有限公司股东全部权益项目项目 评估报告评估报告 中企华评报字(2014)第 3243 号 （共 一 册，第 一 册） 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 1 目目 录录 注册资产评估师声明注册资产评估师声明 2 2 评估报告评估报告摘要摘要

2、 3 3 评估报告正文评估报告正文 5 5 一、 委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者 . 5 二、 评估目的 14 三、 评估对象和评估范围 14 四、 价值类型及其定义 25 五、 评估基准日 26 六、 评估依据 26 七、 评估方法 28 八、 评估程序实施过程和情况 35 九、 评估假设 38 十、 评估结论 39 十一、 特别事项说明. 40 十二、 评估报告使用限制说明. 42 十三、 评估报告日. 43 评估报告附件评估报告附件 4444 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资

3、产评估有限责任公司 2 注册资产评估师注册资产评估师声明声明 一、 我们在执行本资产评估业务中， 遵循相关法律法规和资产评 估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集 的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相 应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单、未来经营预测由被评估单 位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰 当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关 系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存 在偏见。 四、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及

4、资产进行现场调 查； 我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露， 且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、 我们出具的评估报告中的分析、 判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制， 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 3 评估报告评估报告摘要摘要 北京中企华资

5、产评估有限责任公司接受申科滑动轴承股份有限 公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客 观、公正的原则，按照必要的评估程序，对申科滑动轴承股份有限 公司拟重大资产臵换及发行股份购买资产涉及的海润影视制作有限 公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估 报告摘要如下： 评估目的：为申科滑动轴承股份有限公司重大资产臵换及发行 股份购买资产提供价值参考。 评估对象：海润影视制作有限公司的股东全部权益。 评估范围：具体包括流动资产、非流动资产(长期股权投资、固 定资产、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产和其他非流动资 产)、流动负债和非流动负债。 评估基准日：201

6、3 年 12 月 31 日 价值类型：市场价值 评估方法：市场法、收益法 评估结论：本评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具 体结论如下： 在评估基准日 2013 年 12 月 31 日持续经营的前提下，海润影视 制作有限公司总资产账面价值为 110,275.20 万元，负债账面价值为 52,433.76 万元，股东全部权益账面价值为 57,841.44 万元(账面值业经 天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计)，采用收益法评估后企业股东 全部权益价值为 252,236.72 万元，增值 194,395.29 万元，增值率 336.08%。 重要提示 本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估

7、项目的详 细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告正文。 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 4 本评估报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依 据，评估结论的使用有效期限自评估基准日2013年12月31日至2014 年 12 月 30 日。 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条 件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 5

8、 申科滑动轴承股份有限公司申科滑动轴承股份有限公司拟拟重大重大资产置换及资产置换及发行股份发行股份 购买资产涉及的购买资产涉及的海润影视制作有限公司海润影视制作有限公司 股东全部权益项目股东全部权益项目 评估报告评估报告正文正文 申科滑动轴承股份有限公司： 北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据有 关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，采用 市场法、收益法，按照必要的评估程序，对申科滑动轴承股份有限 公司拟重大资产臵换及发行股份购买资产涉及的海润影视制作有限 公司股东全部权益在2013年12月31日的市场价值进行了评估。现将 资产评估情况报告如下： 一、一、 委

9、托方、委托方、 被评估单位被评估单位及及业务约定书约定的业务约定书约定的其他评估报告使用者其他评估报告使用者 本次评估的委托方为申科滑动轴承股份有限公司，被评估单位 为海润影视制作有限公司。 （一） 委托方概况 1.企业名称：申科滑动轴承股份有限公司 2.住所：浙江省诸暨市陶朱街道望云路 132 号 3.法定代表人：何全波 4.注册资本： 15000 万元人民币 5.公司类型：股份有限公司(上市) 6.经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：生产销售：滑 动轴承、工矿机电配件、机械产品及配件、电机产品（除汽车） 、压 缩机、发电设备、船舶配件；从事货物及技术的进出口业务。 （上述 经营范围不

10、含国家法律法规规定禁止、限制的许可经营的项目） 。 7.成立日期：1996 年 12 月 5 日 （二） 被评估单位概况 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 6 1.企业名称：海润影视制作有限公司(以下简称“海润影视”) 2.法定住所：北京市朝阳区安惠北里安园 5 号 3.法定代表人： 刘燕铭 4.注册资本： 7,758.6 万元人民币 5.企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股） 6.主要经营范围： 许可经营项目：电视剧制作。一般经营项目：影视策划；影视咨 询；组织文化艺术交流活动（演

11、出除外） ；设备租赁（不含汽车） ；投 资管理；承办展览展示会；广告设计、制作；图文设计及制作、美术 设计及制作；企业形象设计；接受委托进行市场调查；提供信息源服 务；网络技术服务；信息咨询（中介除外） 、技术开发、技术咨询、 技术培训、 技术服务； 接受委托提供劳务服务； 销售影视设备、 器材、 日用百货、工艺美术品、办公用品、电子计算机、五金交电、机械设 备、家用电器、仪器仪表、汽车配件。 7.成立日期： 2001 年 4 月 6 日 8.历史沿革： 2001 年 4 月 6 日， 北京市工商行政管理局向海润影视核发 企业 法人营业执照 （注册号：1100002261951） ，约定公司注

12、册资本 5,000 万元，其中刘燕铭以货币出资 3,250 万元，占注册资本的 65%；张海 波以货币出资 750 万元，占注册资本的 15%；侣海岩以货币出资 250 万元，占注册资本的 5%；马红燕以货币出资 750 万元，占注册资本 的 15%。 北京瑞文成联合会计师事务所出具 开业登记验资报告 （京 瑞联验字2001A-109 号） ，根据该验资报告，海润影视已经收到各股 东缴纳的注册资本共计 5,000 万元，并于 2001 年 3 月 12 日存入中国 建设银行北京西四支行菜户营分理处。 海润影视成立时的股权结构如下： 序号序号 股东姓名股东姓名 出资金额出资金额(万元万元) 出资

13、比例出资比例 1 刘燕铭 3,250 65% 2 张海波 750 15% 3 侣海岩 250 5% 4 马红燕 750 15% 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 7 序号序号 股东姓名股东姓名 出资金额出资金额(万元万元) 出资比例出资比例 合计合计 5,000 100% 后历经多次股权变更，截至评估基准日 2013 年 12 月 31 日，北 京市工商行政管理局朝阳分局向海润影视换发企业法人营业执照 （注册号：110000002619512） ，海润影视制作有限公司的股东及股权 结构如

14、下： 序号序号 股东名称或姓名股东名称或姓名 出资金额（元）出资金额（元） 出资比例（出资比例（%） 1 刘燕铭 28,686,000.00 36.97% 2 赵智江 4,646,000.00 5.99% 3 赵志红 1,594,000.00 2.06% 4 王崎 435,000.00 0.56% 5 罗贵生 870,000.00 1.12% 6 孙丽 2,022,687.50 2.61% 7 陈铁 1,310,000.00 1.69% 8 张小军 1,266,000.00 1.63% 9 蒋晓梅 839,000.00 1.08% 10 蒋晓荣 548,000.00 0.71% 11 魏鉴 6

15、01,000.00 0.77% 12 罗小凤 179,000.00 0.23% 13 余浩江 161,000.00 0.21% 14 连联 435,000.00 0.56% 15 王文彬 267,611.11 0.34% 16 张春雨 102,000.00 0.13% 17 刘宏宇 99,000.00 0.13% 18 陈艳 201,000.00 0.26% 19 王存林 1,156,000.00 1.49% 20 孙允亭 29,000.00 0.04% 21 蒋欣 30,000.00 0.04% 22 陈迪 366,000.00 0.47% 23 张培 384,000.00 0.49% 24

16、 陈漫虹 566,000.00 0.73% 25 赵瑜 39,000.00 0.05% 26 唐凡 101,000.00 0.13% 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 8 序号序号 股东名称或姓名股东名称或姓名 出资金额（元）出资金额（元） 出资比例（出资比例（%） 27 杨定国 1,034,000.00 1.33% 28 郭峰 1,870,500.00 2.41% 29 苏州启明创智股权投资合伙企业（有限合伙） 1,725,000.00 2.22% 30 广州西域至尚投资管理中心（有限

17、合伙） 518,000.00 0.67% 31 北京中欧卓越南通投资中心（有限合伙） 1,034,000.00 1.33% 32 上海润熙投资中心（有限合伙） 1,034,000.00 1.33% 33 北京普凯沅澧投资中心（有限合伙） 690,000.00 0.89% 34 云南中民云力股权投资基金合伙企业（有限合伙） 690,000.00 0.89% 35 浙江天堂硅谷七弦股权投资合伙企业（有限合伙） 862,000.00 1.11% 36 北京七弦清风创业投资中心(有限合伙) 2,000,000.00 2.58% 37 杭州永宣永铭股权投资合伙企业（有限合伙） 1,379,000.00

18、1.78% 38 上海联创永沂股权投资中心（有限合伙） 1,379,000.00 1.78% 39 新疆联创永津股权投资企业（有限合伙） 690,000.00 0.89% 40 苏州贝塔股权投资合伙企业（有限合伙） 776,000.00 1.00% 41 福州市万家兴业股权投资管理中心(有限合伙) 776,000.00 1.00% 42 广东盈峰投资合伙企业（有限合伙） 1,724,000.00 2.22% 43 杭州金灿金道股权投资合伙企业(有限合伙) 1,379,000.00 1.78% 44 宁波杭州湾新区软银天源创业投资合伙企业(有限合伙) 586,000.00 0.76% 45 北京

19、德同长通投资中心（有限合伙） 690,000.00 0.89% 46 无锡国创文化投资企业（有限合伙） 6,896,000.00 8.89% 47 昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙） 345,000.00 0.44% 48 武汉雷石信诚股权投资合伙企业（有限合伙） 1,379,000.00 1.78% 49 湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙） 646,500.00 0.83% 50 广东邦华集团有限公司 549,701.39 0.71% 合计合计 77,586,000.00 100.00% 2014 年 2 月 25 日，海润影视股东会作出股东会决议，同意广东 邦华将其对海润影视实缴的

20、 54.970139 万元货币出资转让给扶伟聪。 本次股权变更完成后，海润影视的股权结构如下： 序号序号 股东名称或姓名股东名称或姓名 出资金额（元）出资金额（元） 出资比例（出资比例（%） 1 刘燕铭 28,686,000 36.97% 2 赵智江 4,646,000 5.99% 3 赵志红 1,594,000 2.06% 4 王崎 435,000 0.56% 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 9 序号序号 股东名称或姓名股东名称或姓名 出资金额（元）出资金额（元） 出资比例（出资比例

21、（%） 5 罗贵生 870,000 1.12% 6 孙丽 2,022,687.50 2.61% 7 陈铁 1,310,000 1.69% 8 张小军 1,266,000 1.63% 9 蒋晓梅 839,000 1.08% 10 蒋晓荣 548,000 0.71% 11 魏鉴 601,000 0.77% 12 罗小凤 179,000 0.23% 13 余浩江 161,000 0.21% 14 连联 435,000 0.56% 15 王文彬 267,611.11 0.34% 16 张春雨 102,000 0.13% 17 刘宏宇 99,000 0.13% 18 陈艳 201,000 0.26% 1

22、9 王存林 1,156,000 1.49% 20 孙允亭 29,000 0.04% 21 蒋欣 30,000 0.04% 22 陈迪 366,000 0.47% 23 张培 384,000 0.49% 24 陈漫虹 566,000 0.73% 25 赵瑜 39,000 0.05% 26 唐凡 101,000 0.13% 27 杨定国 1,034,000 1.33% 28 郭峰 1,870,500 2.41% 29 扶伟聪 549,701.39 0.71% 30 苏州启明创智股权投资合伙企业（有限合伙） 1,725,000.00 2.22% 31 广州西域至尚投资管理中心（有限合伙） 518,0

23、00.00 0.67% 32 北京中欧卓越南通投资中心（有限合伙） 1,034,000.00 1.33% 33 上海润熙投资中心（有限合伙） 1,034,000.00 1.33% 34 北京普凯沅澧投资中心（有限合伙） 690,000.00 0.89% 35 云南中民云力股权投资基金合伙企业（有限合伙） 690,000.00 0.89% 36 浙江天堂硅谷七弦股权投资合伙企业（有限合伙） 862,000.00 1.11% 37 北京七弦清风创业投资中心(有限合伙) 2,000,000.00 2.58% 38 杭州永宣永铭股权投资合伙企业（有限合伙） 1,379,000.00 1.78% 申科滑

24、动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 10 序号序号 股东名称或姓名股东名称或姓名 出资金额（元）出资金额（元） 出资比例（出资比例（%） 39 上海联创永沂股权投资中心（有限合伙） 1,379,000.00 1.78% 40 新疆联创永津股权投资企业（有限合伙） 690,000.00 0.89% 41 苏州贝塔股权投资合伙企业（有限合伙） 776,000.00 1.00% 42 福州市万家兴业股权投资管理中心(有限合伙) 776,000.00 1.00% 43 广东盈峰投资合伙企业（有限合伙）

25、1,724,000.00 2.22% 44 杭州金灿金道股权投资合伙企业(有限合伙) 1,379,000.00 1.78% 45 宁波杭州湾新区软银天源创业投资合伙企业(有限合伙) 586,000.00 0.76% 46 北京德同长通投资中心（有限合伙） 690,000.00 0.89% 47 无锡国创文化投资企业（有限合伙） 6,896,000.00 8.89% 48 昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙） 345,000.00 0.44% 49 武汉雷石信诚股权投资合伙企业（有限合伙） 1,379,000.00 1.78% 50 湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙） 646,500.00

26、 0.83% 合计 77,586,000.00 100.00% 9.产权结构及控制关系 注：评估基准日至评估报告出具日期间，企业产权结构变化如下： (1)海润影视于 2014 年 4 月 9 日设立全资子公司北京海润时代演艺经纪有限 公司，同时开展演艺经纪活动；海润影视于 2014 年 4 月 3 日设立全资子公司浙 江诸暨海润影视制作有限公司。 (2)2014 年 3 月 14 日，北京海润年代广告有限公司已正式备案清算，截至评 估报告出具日，正处于注销手续办理中。 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评

27、估有限责任公司 11 (3)2014 年 3 月 13 日，海润影视与王晓龙签署了股权转让协议，王晓龙以 238.87 万元的价格收购海润影视全资子公司北京市润亚影视制作有限公司 100% 股权。截至评估报告出具日，上述股权变更已完成。2014 年 5 月 19 日，吴宁以 9.50 万元的价格收购海润影视参股子公司东阳演员经纪有限公司 19%股权。截至 评估报告出具日，上述股权变更已完成。2014 年 5 月 24 日，为调整海润影视业 务结构， 海润影视与刘燕铭、 诸暨临润投资咨询有限公司签署 股权转让协议 ， 协议约定海润影视将其持有的海润影业 1%股权转让给刘燕铭， 99%股权转让给诸

28、 暨临润投资咨询有限公司。上述转让已于 5 月 29 日完成相应工商变更。评估基 准日后，海润影视全资子公司海润传媒(香港)有限公司与银河海润演艺有限公司 的股东刘燕铭签订了股权转让协议， 以 1 港元收购其持有的银河海润演艺有限公 司 30%股权，截至评估报告出具日，上述股权变更已完成。评估基准日后，海润 影视全资子公司海润传媒(香港)有限公司以 1 港元的价格收购盈润制作发行有限 公司 50%的股权，截至评估报告出具日，上述股权变更已完成。 10.公司概况 海润影视主营业务为电视剧投资、制作及发行，同时辅以电影投 资及发行以及广告、艺人经纪等影视衍生业务。海润影视长期专注发 展电视剧相关业

29、务，截至目前制作完成并发行超过百部电视剧产品， 投资完成超过十部电影作品。经过多年的专业化发展，形成了规模化 的电视剧业务能力，已成为目前中国年产量最大的电视剧制作公司， 在电视剧业务流程各相关领域建立起较强的竞争优势。 海润影视主要产品为电视剧作品，主要用于向电视台、以视频网 站为代表的新媒体平台出售该产品播映权或信息网络传播权， 以供电 视台、新媒体平台通过无线电信号、卫星信号、有线网络或互联网渠 道为公众提供付费或免费的视频内容。除电视剧作品外，海润影视产 品亦包括电影作品、广告服务及艺人经纪等服务。 2014 年 5 月 29 日，海润影视完成海润影业转让的相应工商变更 工作，此后海润

30、影视将全力专注于电视剧业务的拓展及深耕，主营业 务为电视剧投资、制作、发行及电视剧衍生业务。 截至评估报告出具之日，海润影视及其子公司持有的广播电视 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 12 节目制作经营许可证情况如下： 经营主体经营主体 状态状态 许可证编号许可证编号 发证机关发证机关 期限期限 海润影视 取得 （京）字第 00017 号 北京市广播电影 电视局 2014 年 4 月 29 日 至 2016 年 4 月 29 日 西安海润 取得 （陕）字第 355 号 陕西省广播电影 电

31、视局 2013 年 11 月 1 日 至 2015 年 4 月 1 日 海南海润 取得 甲第 222 号 海南省文化广电 出版体育厅 2011 年 7 月 28 日 至 2014 年 12 月 31 日 江苏海润 取得 （苏）字第 00398 号 江苏省广播电影 电视局 2013 年 4 月 1 日 至 2015 年 4 月 1 日 上海海润 取得 （沪）字第 017 号 上海市文化广播 影视管理局 2013 年 2 月 6 日 至 2015 年 4 月 1 日 浙江海润 取得 （浙）字第 00019 号 浙江省广播电影 电视局 2013 年 4 月 1 日 至 2015 年 4 月 1 日

32、诸暨海润 取得 （浙）字第 01340 号 浙江省广播电影 电视局 2014 年 4 月 3 日 至 2016 年 4 月 3 日 截至评估报告出具之日， 海润影视及其子公司持有的 电视剧制 作许可证（甲种）证书情况如下： 经营主体经营主体 状态状态 许可证编号许可证编号 发证机关发证机关 期限期限 海润影视 取得 甲第 146 号 国家广播电影电视总局 2013 年 4 月 1 日 至 2015 年 4 月 1 日 海南海润 取得 甲第 222 号 国家广播电影电视总局 2013 年 4 月 1 日 至 2015 年 4 月 1 日 江苏海润 取得 甲第 268 号 国家广播电影电视总局 2

33、013 年 4 月 1 日 至 2015 年 4 月 1 日 11.财务状况 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 13 截至 2013 年 12 月 31 日，企业(母公司口径)总资产账面价值为 110,275.20 万元，负债账面价值为 52,433.76 万元，股东全部权益账面 价值为 57,841.44 万元，2013 年度实现营业收入 35,809.98 万元，利润 总额 8,193.55 万元， 净利润 6,063.95 万元(评估基准日企业账面财务数 据业经天健会计师事务所(特

34、殊普通合伙)审计)。被评估单位近三年财 务及经营状况如下： 母公司报表母公司报表 金额单位：人民币万元 项目项目 2011 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 2013 年年 12 月月 31 日日 总资产 44,543.52 100,519.60 110,275.20 总负债 34,493.53 45,024.32 52,433.76 净资产 10,049.98 55,495.28 57,841.44 项目项目 2011 年度年度 2012 年度年度 2013 年度年度 营业收入 20,075.09 13,136.63 35,809.98 利润总额 491.

35、15 -125.53 8,193.55 净利润 -17.19 -1,045.41 6,063.95 合合并报表并报表 金额单位：人民币万元 项目项目 2011 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 2013 年年 12 月月 31 日日 总资产 63,050.03 122,199.09 139,850.91 总负债 43,641.90 54,220.90 63,980.22 净资产 19,408.13 67,978.19 75,870.69 项目项目 2011 年度年度 2012 年度年度 2013 年年度度 营业收入 35,767.22 35,784.41 6

36、2,388.40 利润总额 5,273.19 5,211.50 17,944.65 净利润 2,574.93 2,079.36 13,066.30 注：被评估单位2011-2013年度财务数据业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并 出具无保留意见的审计报告。 （三） 委托方与被评估单位的关系 委托方拟向被评估单位重大资产臵换及发行股份购买资产。 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 14 （四） 业务约定书约定的其他评估报告使用者 本评估报告仅供交易方和国家法律、法规规定的评估报告使用

37、者 使用，不得被其他任何第三方使用或依赖。 二、二、 评估目的评估目的 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产臵换及发行股份购买资 产， 北京中企华资产评估有限责任公司接受申科滑动轴承股份有限公 司的委托， 对该行为涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益进行 评估， 为申科滑动轴承股份有限公司重大资产臵换及发行股份购买资 产提供价值参考。 三、三、 评估对象和评估范围评估对象和评估范围 （一） 评估对象 根据本次评估目的， 评估对象是海润影视制作有限公司的股东全 部权益。 （二） 评估范围 评估范围具体包括流动资产、非流动资产(长期股权投资、固定 资产、 无形资产、 长期待摊费用、 递延所得税资产

38、和其他非流动资产)、 流动负债和非流动负债。 截至评估基准日 2013 年 12 月 31 日， 企业总 资产账面价值为 110,275.20 万元，负债账面价值为 52,433.76 万元， 股东全部权益账面价值为 57,841.44 万元(账面值业经天健会计师事务 所(特殊普通合伙)审计)。 评估范围内的主要资产情况如下： 1.存货：主要为原材料、在产品及库存商品。 (1)原材料主要为剧本及编剧费等； (2)在产品主要为公司尚未完成的影视剧， 如： 犀利仁师 、 抗 日奇侠刘黑仔、失婚男女、华丽上班族和如果我爱你 等； (3)库存商品主要为已拍摄完成尚未完全结转的影视剧，如： 侠 探高飞、

39、穿越火线及兵临村下等。 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 15 2.车辆：主要为企业日常经营使用的车辆。 3.电子设备：主要为服务器、电脑、打印机及办公家具等，主要 分布在办公区域内。 4.无形资产-其他无形资产： 主要为海润影视外购的财务软件及商 标，截至评估基准日，商标账面尚未记录，商标具体情况如下： 序序 号号 注册号注册号 类类 别别 商标商标 使用商品使用商品 专有权期限专有权期限 1 3839291 16 印刷品；名片；名信片；信封； 写字纸；宣传画；照片 2006.5.7-

40、2016.5.6 2 4169822 41 娱乐；电视文娱节目；电影制 作；图书出版（广告宣传册除 外） ； 电影胶片出租； 书籍出版； 提供在线电子出版物（非下载 的） ； 在线电子书籍和杂志的出 版；广播和电视节目制作；录 像带发行；电影片出租；戏剧 制作；表演制作；录像带制作； 摄影；译制；电影胶片的分配 （发行） ；电影外语配音；电影 制片厂；电影剧本编写；节目 制作；录像带出租；录像剪辑； 录像带录制 2007.12.21-2017.12.20 3 4169825 16 杂志（期刊） ；印刷出版物；期 刊 2007.5.21-2017.5.20 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换

41、及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 16 序序 号号 注册号注册号 类类 别别 商标商标 使用商品使用商品 专有权期限专有权期限 4 4170007 41 娱乐；电视文娱节目；电影制 作；图书出版（广告宣传册除 外） ； 电影胶片出租； 书籍出版； 提供在线电子出版物（非下载 的） ； 在线电子书籍和杂志的出 版；广播和电视节目制作；录 像带发行；电影片出租；戏剧 制作；表演制作；录像带制作； 摄影；译制；电影胶片的分配 （发行） ；电影外语配音；电影 制片厂；电影剧本编写；节目 制作；录像带出租；录像剪辑； 录像带录制 20

42、07.12.21-2017.12.20 5 4811228 41 录像带发行 2009.6.28-2019.6.27 6 4811229 16 信封（文具） ；名片 2009.3.7-2019.3.6 7 8452219 16 纸张（文具） ；信封（文具） ； 便签簿；名片；海报；印刷出 版物；图画；肖像；宣传画； 照片 2011.12.14-2021.12.13 8 3974054 41 电影制片厂； 组织表演 （演出） ； 电影制作；广播和电视节目制 作；戏剧制作；节目制作；培 训；录像带制作；配音；录音 棚；录像带编辑；电影剧本编 写；数字成像服务；作曲；摄 影；录像带录制；电影胶片的

43、2007.1.28-2017.1.27 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 17 序序 号号 注册号注册号 类类 别别 商标商标 使用商品使用商品 专有权期限专有权期限 分配（发行） ；译制 9 3974055 40 电影胶片冲洗；图样印刷；照 相底片冲洗；照相冲印；照相 印刷；照片凹版印刷；艺术品 装帧；印刷；照相排版；分色 2007.1.7-2017.1.6 10 3974056 35 商业行情代理；替他人做中介 （替其他企业购买商品或服 务） ；照相复制；演员的商业管 理；艺术家演出

44、的商业管理； 表演艺术家经纪；为广告或推 销提供模特；商业管理辅助； 公共关系；商业专业咨询 2007.1.7-2017.1.6 11 3974057 16 海报；歌曲集；印刷出版物； 期刊；雕刻印刷品；平版印刷 工艺品；宣传画；照片；明信 片；印刷品；招贴画或纸板； 肖像 2006.10.21-2016.10.20 12 3974058 9 电脑软件（录制好的） ；电子出 版物（可下载） ；计算机游戏软 件；动画片；幻灯片（照相） ； 电影胶片（已曝光） ；录像带； 密纹音像盘；唱片；光盘（音 像） ；电视游戏卡；录音带 2006.4.21-2016.4.20 13 4115032 26 衣

45、服装饰品； 羽毛 （服装饰件） ； 发夹；胸针（服装配件） ；头发 装饰品；别针（非首饰） ；发夹 （发箍） ；发针；花边饰品；绣 花饰品 2007.12.21-2017.12.20 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 18 序序 号号 注册号注册号 类类 别别 商标商标 使用商品使用商品 专有权期限专有权期限 14 4115033 25 服装；衬衫；裤子；外套；针 织服装；裙子；皮衣；大衣； 背心（马甲） ；风衣；帽子；披 肩；头巾 2007.12.21-2017.12.20 5.房屋建

46、筑物：主要是位于北京市东城区朝阳门北大街 8 号 2-84 的富华大厦办公用房，建筑面积为 522.00 平方米，钢结构，截至评估 基准日已取得证号为京房权证市东其字第 0690076 号房屋所有权证及 京市东其国用（2005 出）第 0690076 号国有土地使用权证，证载权利 人均为海润影视制作有限公司。 上述房地产已与交通银行亚运村支行 签订抵押担保协议，抵押期间为 2012 年 6 月 18 日至 2014 年 6 月 18 日，抵押担保的最高额债权额为人民币 1000 万元。 6.长期股权投资： 截至评估基准日， 海润影视拥有共 11 家一级子 公司，3 家二级子公司及 1 家三级子

47、公司。 各家一级子公司的账面情况如下：各家一级子公司的账面情况如下： 金额单位：人民币元 被投资单位被投资单位 核算方法核算方法 投资成本投资成本 投资比例投资比例 账面值账面值 北京市润亚影视制作有限公司 成本法 6,351,378.69 100% 6,351,378.69 上海海润影视制作有限公司 成本法 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 海南海润影视制作有限公司 成本法 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 浙江海润影视制作有限公司 成本法 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 北京海润年代广告有限公司 成本

48、法 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 西安海润影视制作有限公司 成本法 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 北京海润影业有限公司 成本法 50,000,000.00 100% 13,860,726.31 江苏海润影视制作有限公司 成本法 30,000,000.00 100% 30,000,000.00 北京海润伙伴投资管理 成本法 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 海润传媒(香港)有限公司 成本法 9,018,300.00 100% 9,018,300.00 东阳海润演艺经纪有限公司 成本法 95,000.00 19% 95,000.00 (1)北京市润亚影视制作有限公司(以下简称：北京润亚) 申科滑动轴承股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产 涉及的海润影视制作有限公司股东全部权益项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 19 北京润亚系海润影视的全资子公司，系一家成立于 2003 年 3 月 24 日的有限责任公司， 现持有北京市工商行政