2011最新湖南省邵阳市湘南牲畜屠宰交易加工项目可行性研究报告.pdf

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1、2.湖南省邵阳市湘南牲畜屠宰交易加工项目 可 行 性 研 究 报 告 邵阳市大祥区人民政府 2 第第一一章章总总论论 1.1 项目提要 1.1.1 项目名称：湘南牲畜屠宰交易加工项 目 1.1.2 建设性质：改扩建 1.1.3 项目建设单位：邵阳市湘南牲畜交易 服务有限公司 法人代表：石浩 所有制形式：股份制民营企业 1.1.4 建设地点：邵阳市大祥区城南祭旗坡 规模：占地 100 亩 期限： 本项目计划 2003 年 7 月动工兴 建，2004 年 10 月建成，2005 年 1 月投入生产。 1.1.5 项目申报单位及法人代表(或负责 人)： 邵阳市大祥区人民政府：王邵刚 1.1.6 投资

2、规模及资金构成 该项目计划投资 3764.3 万元，土建工程 3 1313.5 万元,投资 1223.8 万元，铺底流动资金 投资 2000 万元。 1.1.7 资金措施： 项目计划自筹 634.3 万元， 向银信部门贷款 1080 万元，请上级支持 2050 万元。 1.1.8 主要技术经济指标：项目达到设计能 力后，牲畜的年屠宰量可达 20 万头，增加加工 肉制品 2200 吨，年交易菜牛 20 万头，年交易牲 猪 10 万头，年交易羊 10 万头，年平均新增加工 总产值达72869.8万元， 总成本为70244.3万元， 利润达 1768.5 万元，税收 839 万元，投资回收 期为 4

3、.19 年。 1.1.9 项目辐射范围及带动能力：该项目的 启动可以辐射带动邵阳市八县一市三区的畜牧 业的发展，至少可以带动 10 万户农户，100 个 养殖基地发展养殖业， 农民人均可支配收入增长 300500 元，同时可拉动本省西部县、市乃至 贵州、云南、广西、四川等省草食动物的发展。 1.2 可行性研究报告编制依据 近几年来，国家、省、市专门下发了大力发 展产业化及调整产业结构的一系列文件。 1.3 综合评价和论证结论 4 1.3.1 综合评价 项目建设的必要性： 该项目的启动是社会发 展的需要，是畜牧业行业发展的需要，是利用本 地资源的需要。 项目建设的可行性： 第一当地政府领导高度

4、重视此项工 作，成立了专门的工作班子抓工作。第二，邵阳 市畜牧业基础好，饲善量大，出栏率高。第三， 湘南牲畜屠宰交易加工市场已初具规模。第四， 该市场地处位置交通便利。第五，该市场形成了 完整的供销网络系统。第六，该项目的启动对本 市、区乃至周边省的畜牧业发展拉动作用大。该 项目技术先进， 计划引进目前国际较为先进的设 备。项目的效益是巨大的。项目的环境评价对活 水来源作了认真的分析， 对治理方案作了认真的 研究，达到国家规定的活水排放标准。 1.3.2 论证结论：该项目投资环境好，符合 农业产业化政策，具有较好的生产经营能力，流 通领域的经营方法成熟可靠， 项目有较好的经济 效益和社会效益，

5、 专家认为该项目有广阔的发展 前景，项目的论证是可行的。 1.41.4 存存在在的的问问题题与与建建议议 5 该项目存在的问题主要是缺乏开发资金，建 议上级领导将该项目列为国家级农业综合开发 多种经营重点项目并给予扶持。 第第二二章章项项目目背背景景及及必必要要性性 2.1 项目建设背景 2.1.1 根据国家以及省、市关于加速畜牧业 产业化和加工转化增值的有关文件要求， 解决畜 产品流通的薄弱环节，建立相关的产业项目。 2.1.2 邵阳市畜牧业是一个飞速发展的行 业，符合人们生活结构改变的要求。邵阳市年出 栏牲猪 800 万头，年出栏牛 50 万头，出栏羊 50 万头，经过市、区畜牧部门技术人

6、员反复调查研 究分析，扩建这个项目迫在眉睫。 2.1.3 邵阳市位于湖南中西部，毗邻广西、 广东、贵州。历史上已形成了祭旗坡这个牛交易 的固定场所， 该市场的历史可以追朔到 100 年以 前，畜产品可辐射全省乃至全国各地。可增加市 场供应，改善人们膳食结构，满足城乡人民生活 需要。 2.2 项目区农业产业化经营发展现状 6 畜牧业是农业经济的半壁江山， 而畜牧业产 中主要是牲猪产业和草食动物牛、 羊等生产的发 展力度大， 目前的布局主要是向规模效益方向发 展，关键是建设基地。邵阳市大祥区目前已有万 头猪场 2 个，5000 头规模的场子 4 个，有规模 养殖小区 5 个，草食动物养殖小区 6

7、个。湘南牲 畜屠宰交易加工市场通过一年多来的初步运转， 效益可观，年交易、屠宰产值达 2 亿元之多，为 国家创税 150 万元。 该项目是邵阳市区唯一的牲 畜屠宰交易加工专业市场，计划规模是中南 6 省最大的，因此，改扩建该项目启动于国于民有 利。 2.3 项目建设的必要性及目的意义 2.3.1 项目建设的必要性 2.3.1.1 社会发展的需要。随着社会的发 展，人们生活水平的不断提高，要求食品从便宜 到方便、卫生、营养等多样化方向发展。当今世 界各地都把食品生产、开发做为一件大事来抓， 把食品的质量和数量看作一个民族是否兴旺强 盛的主要标志。西欧、北美和日本等发达国家， 食品工业已成为工业产

8、业的首位， 占工业总产值 的 15以上。就我国而言，因人口众多，吃 7 的数量和质量问题，无论是过去、现在和将来都 是头等大事。现在，人们不再满足于温饱型的初 级食品，而要求获得营养卫生、方便实惠、品种 多样的各类食品，特别是肉类食品。 2.3.1.2 消费者消费的需要。现在市场上各 种肉制品相当一部分是个体户用手工生产的， 没有任何检测手段，质量无法保证，特别是一 些损人利己的个体户大量地用病、死猪、牛肉加 工成肉制品投放市场，严重地危害人们身心健 康，并大量地传播人畜共患的传染病。消费者从 心里呼唤真正的吃上“放心肉”制品。 2.3.1.3 充分利用本地资源优势。湖南省是 一个农业大省，牲

9、猪养殖业位居全国之首。畜牧 养殖业已成为全省农村经济的支柱性产业之一。 邵阳市的畜牧养殖业在农业中排位第二。 每年可 出栏牲猪 800 万头，出栏牛 50 万头，出栏羊 50 万头，有近一半流向外地。如果将这些活猪、 牛、 羊大部分加工成优质、 高档的系列产品， 既 能实现加工增值， 又能减少活牲畜外运途中的死 亡、损耗，减少损失，而且还能形成一个稳定的 畜产品价格环境，保护农民的生产积极性，促进 畜牧业健康地向前发展。 8 2.3.1.4 畜牧业发展的需要。为了全面促进 农业(包括养殖业)的发展， 国务院明确指示：“食 品工业是国民经济的重要行业， 办好食品工业可 以满足人民提高生活水平的要

10、求， 可以促进农业 的发展，增加货币回笼和扩大就业面，对社会主 义建设事业有着重要的意义” ，并要求各地“根 据生产力的发展水平和人民消费的要求， 逐步改 善食物的结构和质量，逐步增加肉类、蛋、奶、 水果等的消费量” ，湖南省委和省政府也明确指 示： “把农产品资源优势转化为食品加工优势” 。 把食品工业作为振兴湖南省经济的重要支柱产 业优先发展。 提出这一项目， 就是为了把党中央、 国务院、省委、省政府的指示精神落到实处。 2.3.1.5 具有龙头项目的拉动作用。该项目 的启动，可以带动邵阳市辖的县、市、区、湖 南省西部县、市乃至广西、贵州、云南、四川等 有草食动物的发展。 2.3.2 项目

11、建设的目的意义：该项目的启动 是一项富民工程， 实施项目可带动农民调整农业 产业结构， ， 可改善项目区农民的生产生活条 件，促进农业增产，农民增收，进一步缩小城乡 差别，融洽新时期的党群干群关系，确保农村社 9 会稳定具有深远的历史意义和重大的现实意义。 第第三三章章建建设设条条件件 3.1 项目区概况 3.1.1 地理位置及区域范围 邵阳市大祥区位于市区西南部， 地理坐标为 东经 1102230，一 1101540， ，北纬 2 7 445”一 2 71436， ，东以邵水为界与双 清区隔河相望，东南部远郊与邵东、邵阳两县接 壤，西北以资江为界，与北塔区隔江相望，总面 积 214.66 平

12、方公里(其中农村面积 200 平方公 里)，辖 5 乡 1 镇 1 场 1 所和 6 个街道办事处。 总人口 28.3 万，其中农业人口 13.3 万。 3.1.2 自然资源状况 3.1.2.1 水文气象 全区属中亚亚热带过渡性季风湿热气候区, 常年平均气温 17.1，极端低温-10.5，极端 高温 39.5,常年平均日照 1519.7 小时，大于 10的持续日照 242.9 天，有效积温 5370.9， 无霜期 276.8 天。年降水量 1327.5mm，46 月 为集中降雨期，多年平均降水量 626.5mm，占全 10 年的 46.9,79 月为干旱期， 多年平均降水量 278.5mm,占

13、全年的 20.8。 3.1.2.2 水资源 资江及一级支流邵水河，二级支流檀江河， 三条水系流经我区，过境总长度为 54.9km，控 制境内流域面积 214 平方公里，有小型水库 27 座，骨干山塘 7652 ,常年蓄水量 3121 Tm3 以上。 项目区的生产发展水资源相当丰富。 3.1.3 社会经济状况 3.1.3.1 耕地面积情况：全区现有耕地面积 12.2 亩，水田 8.3亩，早土 3.9 亩。 3.1.3.2 农村人口及农业劳动力：农村人 13.3 万，农业劳动力 6.9 万个。 3.1.3.3 项目所在区产业结构：2001 年出栏 牲猪 14.4 万头，出栏莱牛 0.89 万头，出

14、栏羊 0.96 万只，出笼兔 5 万只，出笼家禽 250 万羽， 出产鲜鱼 1708 吨，养殖业产值 1.09 亿元，占农 业总产值的 49.3。 3.1.3.4 财政情况：大祥区 2001 年综合财政 收入 5476 万元，可用财力 5429 万元，农民人均 可支配收入 2660 元。 3.1.4 项目关联产业发展现状：湘南牲畜屠 11 宰交易加工市场项目启动， 可促进农村畜牧业的 大力发展，可促使农民增收，同时，可解决城市 副食品 100供应，可解决 100 人以上城市下岗 职工的再就业。 3.1.5 项目建设地点选择：该项目建设地点 选择在邵阳市大祥区城南祭旗坡。 3.2 项目实施的有利

15、条件 3.2.1 政策环境：大祥区人民政府就加快发 展养殖业以文件形式作了专门决定， 制订了一系 列优惠政策； 就农业产业结构调整方面下发了专 门文件， 全面推行政府组织引导， 农民收入为主， 国家扶持为辅的农业产业结构调整战略， 实施菜 篮子工程，激发了广大投资者的积极性。 3.2.2 资源优势：邵阳市的畜牧业发展速度 是较快的，年出栏猪人平达 1 头多，全市出栏猪 800 万头。优良动物发展近年势头更猛，出栏牛 50 万头，出栏羊 50 万头，加之周边县的畜产品 丰富，很有资源优势。 3.2.3 市场优势：邵阳市城市人口发展较快， 计划达到 100 万人口的中等城市， 市内有销售畜 产品的

16、优势，加之菜牛活畜牧交易已向江苏、浙 江、上海、广州、江西等省、市扩展，有广阔的 12 市场前景。 3.2.4 科技开发能力 邵阳市内有该行业的科研机构及大中专院 校，有高级职称的技术人才 150 人，有管理行业 的行政管理机构。 同时可向外地引进高新科技人 才。 3.2.5 基础设施条件 该项目地处 207 国道、320 国道、潭邵高速 公路、洛湛铁路交汇处，交通十分便利。运输发 达、通讯方便，电源随时供应，该市场已初具规 模，牲猪屠宰运转良好，菜牛交易量达 10 万头 左右，销售收入达 2 亿元之上，为项目的改扩建 奠定了良好的基础。 3.3 主要障碍因素及解决方案 3.3.1 主要障碍因

17、素：主要是缺乏开发资金， 还需引进较先进的加工工艺等。 3.3.2 解决方案：采取有效措施吸收民间资 金，可采取招商引资的办法，同时申请国家开发 部门给予重点扶持。 第第四四章章建建设设单单位位基基本本情情况况 13 4.1 建设单位概况 发展历程： 该项目于 1998 年初经邵阳市计委 立项并开始筹建，2001 年度上半年基本土建工 作，2001 年下半年投入使用。 现有产品类型：牲猪、牛。 主营业务：该市场目前主营牲猪屠宰，鲜销 邵阳市内供应，活牛交易到江西、浙江、江苏、 上海、广州等地。企业制度：股份制(私营企业， 属责任有限公司)。 管理模式：统一经营，集中管理。 人员结构：该企业由

18、10 名股东合资兴建，场 内从业人员已达 30 多人，其中管理人员 6 人， 一线生产人员 27 人。 4.2 研发能力 企业自身及其技术依托单位的科研开发能 力：该企业受当地政府管理，工商部门、技术检 疫部门、市畜牧部门、市开发办、市食品研究所 等单位作为开发的技术依托。 4.3 企业财务状况 4.3.1 该企业已拥有固定资产 450 万元，流 动资金 500 万元。 4.3.2 2001 年 6 月至 2002 年 6 月交易牛 10 14 万头，交易额达 2 亿元，盈利 380 万元，上交税 收 40 万元。 4.3.3 2001 年 6 月至 2002 年 6 月屠宰交易 牲猪 6 万

19、头， 盈利 285 万元， 上交税收 t20 万元。 第第五五章章市市场场分分析析与与销销售售方方案案 5.1 市场分析 5.1.1 产品市场供求现状：湘南牲畜屠宰交 易加工项目目前年屠宰交易肉牛 10 万头，其中 3 万头在市区内屠宰销售，7 万头外销上海、江 苏、浙江、江西、湖北、广东等省市；年屠宰交 易牲猪6万头， 其中3.5万头在市区内屠宰销售， 2.5 万头外销广东、广西等省。邵阳市目前年出 栏牲猪 800 万头、肉牛 50 万头，其中内销牲猪 350 万头、肉牛 30 万头，外销牲猪 450 万头、 肉牛 20 万头，湘南牲畜屠宰交易项目目前牲猪 屠宰交易量只占本市市场的 0.75

20、，肉牛屠宰 交易量只占本市市场的 20。 根据市场趋势预测，目前邵阳市内销大中牲 畜基本饱和，主要任务是出口外销，在近 10 年 内，上海、广东、江苏、江西、浙江、湖北等省 15 市每年需从我市调运大中活牲畜 800 万头以上 (牲猪 720 万头、肉牛 80 万头)，而贵州、广西、 云南、四川等省有 10 万头的肉牛需通过湘南牲 畜屠宰交易市场中转。因此，以湘南牲畜屠宰交 易市场目前的规模远远不能担负近 10 年内的中 转任务。此外，我市市内三区 60 余万人，年需 鲜化腊肉 1000 吨、金钱肉棒 800 吨、香肠 300 吨，目前市内三区生产量为鲜化腊肉 400 吨、金 钱肉棒 200

21、吨、香肠 100 吨，生产不足部分需从 外地进口。 在国际贸易中， 牛肉属大宗国际贸易农产品， 根据近年港澳市场牛市场行情得知， 出口港澳的 活牛(一般含肉量 240 千克左右)平均售价 800-900 美元。湖南省在上世纪 80 年代的配额 出口港澳的活牛任务都因缺少货源， 不能完成任 务而于 1:997 年被取消。目前每年出口冻牛肉 1000 吨左右的份额也因货源紧缺而不能很好地 完成任务。养牛大国因疯牛病流行，引起了国际 的普遍关注，将会导致国际市场牛肉紧缺加剧。 可见，发展肉牛生产，自然可以成为外向型创汇 产业的重要组成部分。从国内来看，1994 年全 国人均占用牛肉仅 2.07 千克

22、，不及世界平均水 16 平 9.42 千克的 22，我省人均占有量不足 1 千 克， 邵阳市更低， 每年从外地购进冻牛肉上千吨。 根据近年有关部门对全省城乡集贸市场肉食消 费的调查看，人们对牛肉的需求上升 35.7， 牛肉将越来越满足不了市场的需求， 这种趋势说 明，建设该项目有着极好的调节作用，具有广阔 的国内国际市场。 该项企业在国内的布局，根据英特网信息资 料查询,目前国内牛交易规模达 50 亩面积交 易量达 10 万头的市场尚未见到报道，都是小规 模的零星布局。 5.1.2 产品市场前景分析：随着人们生活水 平的不断提高和膳食结构的改变， 市场预计生产 的腊肉制品、香肠制品、火腿扬制品

23、等是满足不 了市场的需求。该企业的牛、羊交易在国内有独 特的竞争优势，对云南、贵州、广西等省及本省 的怀化和邵阳市的县(市)区的生产有较大的拉 动作用，牛羊交易可销往江西、江苏、浙江、广 东、上海等省市，可占市场销量的 30左右， 甚至可以达到 50。 5.1.3 项目产品的市场竞争优势：项目产品 本地有资源优势， 产品成本价格在国内来看是偏 17 低，低于国内同行业产品价的 10左右，企业 行业标准严格按照邵阳市技术监督局颁发的标 准执行。 质量要求严格按照邵阳市食品卫生标准 执行。该企业的产品投向市场后，同类产品的价 格会有明显的下降，可下调 5左右。 5.2 产品生产及销售方案 根据市场

24、调查分析，该企业的香肠、火腿肠 产品可销往湖南省的其他地市的城市， 可运往贵 州、广西、云南、广东等省，生产规模腊肉可达 1000 吨，香肠 1000 吨，火腿肠 200 吨以上，活 牛羊交易设计达 40 万头，在国内市场是不成问 题。 5.3 销售策略和营销模式 首先以最好的质量、合理的价格、优质服务 树立企业形象， 扩大外销份额和争取占领国内市 场。产品外销采取订单销售，可在上海、广州、 深圳、香港等大城市设立窗口的办法。 5.4 销售队伍和销售网络建设 该企业可组建股份有限公司， 建立 30 人的专 业销售队伍。建立销售网络，可在国内的大中城 市设立办事处作为产品销售窗口。 同时可通过网

25、 站发布供销信息等。建立网站销售窗口。 18 第第六六章章项项目目建建设设方方案案 6.1 建设任务和规模 项目总占地面积 100 亩，建各类办公楼 8600 平方米，年交易牲畜 40 万头(牛 20 万头、猪 10 万头、羊 10 万头)，屠宰牲畜 20 万头，加工牲 畜系列产品 2200 吨(鲜化腊肉 1000 吨、火腿肠 1000 吨、 香肠 200 吨)， 年举办科技培训班 5 期， 培训 100 人次。 6.2 项目规划和布局 本项目位于邵阳市大祥区城南乡和城南园艺 场交界处靠近 207 国道路旁的灌山岭， 计划在原 牲畜屠宰交易区的基础上改扩建到 100 亩的规 模。 分为屠宰区、

26、 交易区、 加工区、 冷冻冷藏区、 科技信息网站中心、废弃物处理中心、停车场及 服务区、 水电供应系统、 绿化美化带等九个部分， 并做到分区明显、程序合理。具体规划布局如下 (详见规划布局图)： 牲畜屠宰区占地 8 亩。 加工区占地 16 亩。 冷冻冷藏区占地 8 亩。 19 活牲畜交易区 25 亩，亩、羊交易区 5 亩。 其中牛交易区 15 亩、猪交易区 5 亩。 科技信息网络中心占地 5 亩， 包括科技培 训、检疫、疫、信息网站建设。 废弃物处理中心占地 8 亩，白饲料厂、污 水(三级)沉淀池。 包括建有机复合肥厂、 血粉蛋。 停车场及服务区 10 亩，其中停车场 8 亩， 服务区 2 亩

27、。 水电供应系统：其中生产生活用水由本市 自来水公司供应，用电由本市城市供电网供应。 绿化美化带占地 25 亩，其中道路占地 10 亩，绿化美化用地 15 亩。 6.3 生产技术方案及工艺流程 本项目生产技术方案共分牲畜屠宰、交易、 加工三个主要部分： 6.3.1 牲畜屠宰。采用机械化流水作业线， 即收购、屠宰、分割，日屠宰量 500 头、年屠宰 量 20 万头，其中 60用于鲜销、20用于冷藏 冷冻备用供应节日市场、20用于加工。其工艺 流程如下： 产品检疫入口电击斗放血剥皮清洗 内脏悬挂分割出厂冷冻或加工、鲜销 20 6.3.2 牲畜交易。采用活牲畜交易，日交易 量 1000 头，年交易量

28、 40 万头。其流水作业程序 如下： 检疫进场过磅产品分类估价起运 6.3.3 牲畜系列产品加工。采用机械化流水 作业线量 10 吨，年加工量 2200 吨，分为腊肉车 间、香肠车间腿制品车间、包装车间。其工艺流 程如下： 鲜化腊肉。把现代生物技术就用到肉类食 品的加加工工艺中， 使肉制品变得象淀粉糖类制 品一样易于为人体吸收并更加风味爽口。 其工艺 流程为： 原料肉选择原料肉整理成型配料腌 制生物技术处理烘制产品成型包装 产品 香肠车间。工艺流程如下： 配 料 原料肉切割浸泡沥干绞肉搅拌 充填 21 检 验 水 真空包装冷却烘烤 营养火腿。将瘦肉泥末加入豆制品，注入 佐料，制成蛋黄色的料芯，

29、用食品粘胶剂粘合， 形成一种枣红油亮， 塑料包装， 食用时切成片状。 其工艺流程如下： 原料肉选择原料肉整理肥、 瘦剔制肥 肉皮酥制斩拌配料生物技术处理灌装+ 熟制成型包装灭菌外包装成品 6.4 项目建设标准 6.4.1 项目建设标准 6.4.1.1 土建工程。参照同行业较高建设标 准间墙体添加复合型保温材料。 6.4.1.2 牲畜屠宰产品。采用的质量标准 其中冷藏冷冻车带皮鲜、冻片肉GB9959.1 88 无皮鲜、冻片肉GB9959.288 分部位分割冻肉GB9959.3-88 分割冻瘦肉GB9959.4-88 6.4.1.3 牲畜加工产品。产品质量按邵阳市 22 技术监督批准的企业 标准，

30、卫生标准执行国家卫生部规定标准。 6.4.2 具体建设内容 6.4.2.1 土建工程 屠宰区：屠宰车间 800，活牲畜待宰存 放间 2000。 交易区：建交易棚 9000，其中牛交易 棚 3000、猪交易棚 3000、羊交易棚 3000 。 加工区：建车间 2700，其中腊肉车间 1000、火腿肠车间 1000、香肠车间 1700 。 冷冻冷藏区： 建冷库 2000m2(库容量 5000 吨)。 废弃物处理中心：总建筑面积 1000，其 中有机复合肥车间 500、血粉蛋白饲料车间 500， 建污水处理 3 级沉淀池 3 口， 每口长 50m 宽 20m 深 3m3000m3，总容积 9000m

31、。 停车场及服务区：建停车坪 5 亩，地面用 100#水泥沙浆铺面，厚度 15cm，服务管理办公 室 200。 科技信息网站中心：建科技综合大楼 23 8400m2，其中设置招待所、办公室、科教中心、 银行、检疫防疫中心等。 供电供水系统：配电房 100，架设动力 输电线路 2000m， 铺设输水管道 5000m。 绿化美化带及道路系统：总占地 25 亩， 其中道路 4200m， 宽 6m(场地中心路 400m、宽 lOm，环形路 800m， 宽 8m，用 100# 混泥土铺面)；绿化美化带占地 10 亩(中心花坛 lOOm2)，栽绿化树 3000 株、植草皮 8 亩，空坪隙地全部硬化(厚度

32、lOcm)。 其它：公共厕所 4 个 100，垃圾转运站 lOO。 6.4.2.2 设备 (1)屠宰设备 屠宰牲猪设备 设备名称 活挂设备数量单价 金额 放血自动线1000 个80 元 24 8 万元 喷淋烫毛装置1 套8 万元 8 万元 打头机1 台2 万元 2 万元 螺旋打毛机1 台5 万元 5 万元 凉水池1 台3 万元 3 万元 提升机1 台1 万元 1 万元 胴体流转线1 条9 万元 9 万元 开边牵引机1 台1 万元 1 万元 开边机1 台1.5 万元 1.5 万元 大梁和附件 20 万元 小计 70 万元 安装费 25 30 万元 合计 100 万元 屠宰牛设备 设备名称数量单价

33、 金额 牵牛机1 台2 万元 2 万元 翻板机1 台3 万元 3 万元 提升机1 台2 万元 2 万元 自动线1 条20 万元 20 万元 扯皮机1 台2 万元 2 万元 放肉机1 台2 万元 2 万元 附件 20 万元 小计 51 万元 26 安装费 30 万元 合计 81 万元 屠宰设备投资=猪屠宰设备投资+牛屠宰设备投 资 =100 万元+81 万元 =181 万元 (2)加工设备投资 137 万元 鲜化腊肉加工 设备名称数量单价金 额 腌制设备池1 个5 万元5 万 元 盐水注射机1 台2 万元2 万 元 嫩化机1 台3 万元3 万 元 烟熏炉1 台5 万元5 万 元 干燥机1 台5

34、万元5 万 元 27 真空包装机1 台5 万元5 万 元 附件10 万 元 小计35 万 元 安装费10 万元 合计45 万元 火腿肠加工 设备名称数量单价金 额 绞肉机1 台1 万元1 万 元 真空杀菌机1 台2 万元2 万 元 真空滚毛机1 台2 万元2 万 元 真空灌肠机1 台2 万元2 万 元 打卡机1 台1 万元1 万 28 元 火腿肠横具500 个10 万元10 万 元 自动控温蒸煮1 台5 万元5 万 元 水淋冷却器1 台3 万元3 万 元 附件10万 元 小计44万 元 安装费10万 元 合计54万 元 香肠加工 设备名称数量单价金 额 切片机1 台5 万元5 万元 肥肉切丁机

35、1 台3 万元3 万元 29 真空杀菌机1 台3 万元3 万元 拌和机1 台2 万元2 万元 绞肉灌肠两用机1 台5 万元5 万元 烘干机1 台5 万元5 万元 真空包装机1 台5 万元5 万元 小计33 万元 安装费5 万元 合计38 万元 加工设备投资=鲜化腊肉加工设备投资+火腿肠 设备投资 +香肠投资=45 万元+54 万元+38 万元 =137 万元 (3)冷冻设备 30 设备名称数量单价金 额 双级压缩机5 台12 万元60 万元 氨泵7 台0.3 万元2.1 万 元 冷冻管道2000 米50 万 元 离心式水泵4 台1.5 万元1.5 万 元 冷冻附属设备 高压贮油桶2 台5 万元

36、10 万 元 油氨分离器2 台3 万元3 万 元 冷却器3 台5 万元15 万 元 凉水塔3 台5 万元15 万 元 放空气器1 台0.5 万元0.5 万元 集油器1 台0.2 万元0.2 万 31 元 循环贮存桶3 台2 万元2 万 元 排油桶1 台2 万元2 万 元 蒸发器10 台2 万元2 万 元 库房风带12 台0.5 万元0.5 万元 安装费20 万元 小计220.8 万元 (4)附属设备投资 335 万元 水电供应系统 设备名称数量单价金 额 变压器1 台40 万元40 万 元 设备柴油发电机1 台20 万元20 万元 环保处理设备 32 设备名称数量单价 金额 垃圾清扫机1 台3

37、 万元3 万元 复合肥生产设备1 套40 万元40 万元 血粉饲料加工机1 套10 万元10 万元 废水处理系统1 套150 万元150 万元 消防设备100 台200 元 2 万元 检测防疫设备一套 1 套50 万元50 万元 安装费 20 万元 (5)运输设备投资 350 万元 设备名称数量单价金 额 冷冻车辆5 台60 万元300 万元 运输车辆5 台10 万元50 33 万元 6.5 项目实施进度安排 本项目计划从 2003 年 7 月开始动工建设， 建 设期 1 年，2005 年 1 月投入生产。 第七章投资估算与资金筹措 7.1 投资估算依据 7.1.1 土建工程：以湖南省 200

38、1 建筑 工程概算定额为依据，并参照同类工程估算指 标进行估算。 7.1.2 设备：按现行市场价格或厂家报价估 算。 7.1.3 前期工作费：按湖南省计委、省物价 局2000湘价房字 第95号文件中规定最低标准不少于4万元计取。 7.1.4 建筑设计费和建设管理费：按建筑工 程费的 2计算。 7.1.5 预备费：按工程总额的 5计算，不 计涨价预备费。 7.2 项目建设投资估算 34 7.2.1固定资产投资 2964.3 万元， 其中土 建筑工程 1313.5 万元，占投资的 44.3，设备 费 1223.8 万元,占总投资的 41.3，建设期利 息 107 万元，占投资的 3.6，开办费 8

39、0 万元， 占投资的 2.7， 科技费 130 万元， 占投资的 4.4 ，不可预计费 110 万元，占投资的 3.7。 7.2.1.1 土建工程 总投资 1313.5 万元详细内容见土建工程明 细表。 土建工程明细表 序 项 目 名 称 规 模 单 价 总 造 价 主要材料 劳 动 工 U 35 号( 万 元 ) 水 泥 ( 吨 ) 河 沙 ( 吨 ) 砖 块 ( 万 块 ) 卵 石 ( 吨 ) 钢 材 ( 吨 ) ( 万 工 日 ) 1 办 公 房 86 00 m 46 0 元 39 5. 6 15 00 40 00 17 0 16 00 90 2. 1 2 加 下 车 间 45 00 m

40、 42 0 元 18 9 70 0 21 00 65 72 0 40 0. 41 3 冷 库 20 00 m 12 00 元 24 0 76 0 22 00 90 35 0 28 0. 5 36 4 交 易 棚 90 00 m 18 0 元 16 2 10 0 86 0 30 11 0 20 0. 18 5 沉 淀 池 90 00 m 40 0 元 45 13 00 30 00 95 50 0 38 0. 6 6 停 车 坪 33 35 m 56 元 18 .6 36 0 66 0 20 00 10 0. 08 7 道 路 硬 化 42 00 m X 6m 56 元 14 1. 1 22 00

41、 46 00 14 00 0 30. 56 8 空 坪 隙 地 90 00 m 28 元 25 .2 20 0 40 0 12 00 0. 09 37 硬 化 9 厕 所 10 0m 2 50 0 元 518 10 0 320 1. 8 O. 01 5 1 0 垃 圾 存 放 问 10 0m 2 30 0 元 315 50 270 10. 00 5 1 1 铺 设 输 水 管 道 50 00 m 30 元 15 活 38 1 2 牲 畜 待 宰 存 放 间 10 00 m 30 0 元 30 16 0 56 0 20 20 0 10 0. 26 1 3 植 树 30 00 株 60 元 18

42、1 4 植 草 皮 53 36 m 50 元 26 合 计13 13 .5 73 13 18 47 0 47 5 20 37 0 21 5. 8 4. 8 7.2.4 项目评价总投资=固定资产+无形和 递延资产 39 +流动资金=4964.3 万元 7.2.5 无偿资金投资方向无偿资金 410 万元， 具体安排如下： 科技经费90 万元 建设期利息107 万元 前期工程费10 万元 公益性设施203 万元 7.3 资金来源与筹措 根据国家农业综合开发多种经营项目投资 政策 3764.3 万元。本项目共需投 7.3.1 申请中央财政资金 1080 万元，其中 无偿 216 万元。 7.3.2 地

43、方财政配套能力分析。地方配套 970 万元，其中无偿 194 万元。省市配套有保障，大祥区政府 2001 年可用财力 5429 万元，地方配套有保障。 7.3.3 企业自筹能力分析。自筹资金 634.3 万元，目前该项目已入股 400 万元，可以通过招 商融资增加 400 万元，有自筹能力。 7.3.4 银行贷款可靠性分析。 银行贷款 1080 万元。目前该项目已经银行组织专家现场评估、 认为可行，并和银行签订了贷意向书。 40 7.4 资金使用和管理 对该项目的资金做到合理使用、严格管理。 在资金使用上，严格按照项目建设计划，坚决执 行资金跟随项目走的原则，不搞计划外工程项 目。在资金管理上

44、严格按照国家财政部印发的 国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法 的规定执行，实行专人管理、专户储存、专帐核 算， 严格财经纪律， 加强对项目资金的监管力度， 按项目计划和施工进度投放资金， 确保资金的专 款专用。为确保工程建设质量，在拨付施工单位 资金时，留足质量保证金、竣工验收合格并运行 一年后，经复检确无工程质量问题时，再拨付质 量保证金以避免工程返工和资金流失。 第八章财务评价 8.1 财务评价依据 财务评价根据国家计委、建设部 1993 年颁 布的建设项目经 济评价一一方法与参数中的有关规定进行测 算。项目分析计算期为 12 年，其中建设期 1 年， 达到设计能力的生产期为 10 年

45、，项目基准收益 41 率为 10，计算效益和费用的价格统一采用当 前市场价项目收入来源主要是屠宰加工鲜肉、 加 工腊肉、火腿肠、香 肠、交易大中活牲畜。根据目前市场行情，鲜牛 肉价格为 16 元公斤、鲜猪肉价格 8.8 元公 斤，腊肉 18 元公斤、火腿肠 12 元公斤、香 肠 18 元公斤，活牲猪交易 500 元头，活牛 交易 2000 元头，羊 200 元头。项目正常生 产时的年销售收入为 72869.8 万元。 8.2 销售收入和销售税金附加估算 8.2.1 销售收入估算 8.2.2 销售税金及附加估算 根据国家现行政策和地方有关规定， 项目应 缴纳的销售税金及附加土要有：增值税、城市维

46、 护建设税，税率分别为 13、3。 正常生产期预计每年缴纳以上各项税费共 计为 839 万元。 8.3 总成本费用估算 8.3.1 单位产品生产成本 1、原材料、辅助材料、燃料，动力的价格参 照当地同类产品 的市场价格进行计价， 单位消耗参照同行业生产 42 情况进行估算。 2、折旧与摊销：房屋建筑物折旧按 20 年直 线折旧，残值率 5、折旧率 4.75，设备及其 它工程按 10 年直线折旧，残值率 5， 折旧率 9.95， 递延资产按 5 年进行摊销。 3、修理费根据项目的特点，结合同行业类 似企业情况按照固 定资产的 3左右估算。 4、工资及福利根据当地的工资与福利水平 情况估算为每年

47、282.2 万元。 项目单位产品生产成本估算见附表 4-1 -5。 8.3.2 项目总成本费用 项目总成本费用除单位生产成本外， 还包括 利息支出用费支出、其他费用等。 1、利息支出：银行借款利率按现行政策。 2、资金占用费支出：财政有偿资金占用费 按 2。资金占 3、其他费用：包括企业管理费用、技术开发 费和相关营销费用。 正常生产年总成本费用为 70244.3 万元 8.3.3 年经营成本 43 项目经营成本包括原材料购入、直接人工、 水电消耗、其他材料消耗、修理费用等成本。根 据资料进行统计分析， 结合项目所在地实际进行 估算，本项目经营成本 70017.3 万元(详见附表 4)。 8.

48、4财务效益分析 8.4.1盈利能力分析 8.4.1.1利润及利润分配 项目建成达到正常生产能力时，年销售收入 72869.8 万元，利润总额 1886.5 万元，扣除 所得税 622.5 万元后净利润 1264 万元。 根据 本项目特点和有关规定，每年提取盈余公益 金 126.4 万元、盈余公积金 126.4 万元 投 资 利 润 率 = 年 利 润 总 额 总 投 资 =1886.54964.3100%=38% 投 资 利 税 率 = 年 利 税 总 额 总 投 资 =2725.54964.3 100%=54.9% 8.4.1.2 财务现金流量 根据现金流量表(附表7)计算得到如下 44 指

49、标： 所 得 税 前 财 务 净 现 值 ( 贴 现 率 按 10 )=9888.7万元 所得税前财务内部收益率=52.27 所得税前投资回收期=3.11 年 所得税后财务净现值：5658.74 万元所 得税后财务内 收益率=33.07 序 号 敏感因 素变化 幅度 税后财 务内部 收 益率 ( 税后财 务净现 值 (万 元) 税后 全部 投资 回收 期 (年) 1基本方 案33.075658.74 4.19 2 价格5 28.974689.96 4.59 价格十 5 45 337.286627.73 3.87 4 总投资 535.275896.19 4.02 5 总投资 十 531.105421.30 4.37 所得税后投资回收期：4.19 年 项目所得税后财务内部收益率达 33.07， 大于行业基准收益率 10，财务净现值大于零， 说明本项目设计