XX酒业可行性研究报告.pdf

《XX酒业可行性研究报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《XX酒业可行性研究报告.pdf（160页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 蔡襄酒业（福建）有限公司 年产 5 0 0 0 吨中高档优质白酒建设项目 可行性研究报告 蔡襄酒业（福建）有限公司 二一二年十二月 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 1 目 录 第一章 项目总论.1 一、项目概要.1 二、可行性研究报告编制依据2 三、可行性研究报告编制原则2 四、可行性研究报告编制范围3 五、项目拟定规划.4 六、投资项目备案数据7 七、研究结论.7 八、项目主要数据及技术经济指标.10 第二章 项目承办企业概况20 第三章 项目建设背景和意义22 一、项目建设背景.22 二、项目建设的意义.23 三、项目建设的必要性24 四、

2、蔡襄酒业（福建）有限公司成立及搬迁改扩建背景.27 第四章 中国白酒市场发展分析及投资前景预测29 第五章 项目主要建设内容规模与产品方案.32 一、项目主要建设内容及规模32 二、项目产品及产能规划方案33 第六章 项目选址科学性分析35 一、厂址选择要求.35 二、项目选址及用地方案36 三、项目节约用地措施36 四、项目建设区概况.37 五、项目用地合理性分析39 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 2 六、项目选址综合评价42 第七章 原辅材料供应及基本生产条件.44 一、主要原辅材料的供应44 二、原辅材料采购管理45 三、项目用水供应情况46 四、基本生产条件.49 第八章 工

3、艺技术方案和设备选型方案.53 一、工艺技术方案.53 二、设备选型方案.58 第九章 项目总平面布置及运输61 一、总图布置.61 二、主要生产车间布置方案63 三、厂区道路设计方案63 四、项目建筑设计方案63 五、运输64 六、项目区绿化.64 七、总图主要数据.65 第十章 环境影响分析及治理措施66 一、环境保护设计原则66 二、环境保护设计依据66 三、项目建设区域环境质量现状.68 四、环境污染源的识别68 五、项目施工期环境影响简要分析及治理措施69 六、项目营运期环境影响分析及治理措施81 七、厂区绿化工程.92 八、清洁生产.93 九、环境保护结论.93 版权所有：摩森产业

4、研究中心 报告来源： 3 十、环境保护建议.94 第十一章 劳动保护安全卫生及消防95 一、劳动保护和安全卫生95 二、安全生产措施.99 三、消防101 四、劳动保护.104 五、事故应急预案.104 第十二章 项目节能分析.105 一、项目建设的节能原则105 二、设计依据及用能标准105 三、节能背景及任务目标106 四、项目所在地能源消费结构107 五、项目能源消耗种类和数量分析.107 六、项目能源消耗指标分析109 七、项目用能品种选择的可靠性分析.110 八、工艺设备节能措施110 九、项目节电措施.111 十、项目节水措施.112 十一、运营期主要节能措施113 十二、预期节能

5、效果分析及建议.114 第十三章 组织机构及人力资源配置117 一、项目建设期管理组织117 二、项目运营期组织机构118 三、劳动定员.118 四、员工培训计建议.119 第十四章 投资估算与资金筹措121 一、投资估算依据和说明121 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 4 二、项目融资方案.128 三、投资使用计划.130 第十五章 经济评价.132 一、经济评价的依据和范围132 二、基础数据与参数选取132 三、费用估算与财务效益133 四、财务分析能力分析136 五、盈亏平衡分析.140 六、敏感性分析.142 七、偿债能力分析.143 八、经济综合评价.145 第十六章 项目

6、招标方案.146 一、招标方案编制依据146 二、招标原则.146 三、招标范围.146 四、招标组织方式.147 五、招投标程序.147 六、招投标费用.151 七、招标信息发布.151 八、项目招标方案.151 第十七章 项目综合评价.154 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 1 第一章 项目总论 一、项目概要 1、项目名称：年产 5000吨中高档优质白酒建设项目； 2、项目建设性质：搬迁改扩建； 3、项目承办单位名称：蔡襄酒业（福建）有限公司； 4、公司注册资本：2000万元人民币； 5、隶属国民经济类别：白酒酿造行业； 6、项目建设地址：福建省莆田市仙游县枫亭工业园区； 7、项目

7、用地规模：40020.0平方米（折约 60.0亩）； 8、项目投资概算：该项目预计总投资额为 9120.7万元，其中：固定资 产投资 6548.9万元，流动资金 2571.8万元； 9、项目达纲年限：两年（不含项目建设期）； 10、项目达纲年预计总产出规模：50005.0万元（含税）； 11、平均投资利润率：35.3%（达纲年）； 12、平均投资利税率：187.8%（达纲年）； 13、项目投资回报率：47.1%（达纲年）； 14、全部投资回收期（动态）：2.97年（含建设期 24个月）； 15、全部投资财务内部收益率：29.8%（达纲年） 16、固定资产投资回收期：2.77年（含建设期 24个

8、月）； 17、项目经营盈亏平衡点：30.7%（达纲年）； 18、项目建设周期及起止年限：根据建设规划方案及建设资金周转情 况，该项目计划建设期为 24个月（不含前期工作）； 19、项目生产经营范围及规模：该项目拟定生产（酿造）销售中高档 优质白酒产品（涉及行政许可的凭许可证经营），年设计能力为 5000吨。 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 2 二、可行性研究报告编制依据 1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划； 2、中华人民共和国土地管理法； 3、中华人民共和国土地管理法实施条例； 4、限制用地项目目录（2006年本）； 5、禁止用地项目目录（2006年本）； 6、产业结

9、构调整指导目录（2011 年本）； 7、投资项目可行性研究指南（试用版）； 8、建设项目经济评价方法与参数（第三版）； 9、建设项目经济评价细则（2010年本）； 10、建设项目可行性研究报告编制内容深度规定； 11、国民经济行业分类（GB/T4754- 2002）； 12、国家现行和有关政策、法规和标准等； 13、蔡襄酒业（福建）有限公司提供的项目投资计划书以及与该 项目有关的技术、财务等基础资料； 14、蔡襄酒业（福建）有限公司现场勘察及市场调查收集的有关资料； 15、蔡襄酒业（福建）有限公司提供的其他有关资料。 三、可行性研究报告编制原则 在项目可行性研究中，从节约资源和保护生态环境的角

10、度出发，遵循 “创新、先进、可靠、实用”的指导方针，严格按照“技术先进、能源低 耗、污染轻度、控制投资”的要求，确保该项目技术先进、产品质量优良、 建设进展顺利和节省项目投资，充分利用成熟并先进的生产经营管理经验， 实现降低中高档优质白酒生产成本、提高企业经济效益的目标。该项目可 行性研究报告具体编制遵循如下原则。 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 3 1、力求全面、客观地反映实际情况。采用先进适用的生产工艺技术， 以经济效益为中心，节约资源提高资源利用率；在采用先进适用技术的同 时，做好投资费用的控制工作，以求实科学的态度进行细致的论证和比较， 为投资决策提供可靠依据。 2、认真贯彻落

11、实国家产业政策和企业节能设计规范，努力做到合理利 用能源和节约能源；深入进行市场调查，紧密跟踪产品市场走势，采用先 进工艺和高效设备，加强计量管理提高中高档优质白酒生产装置自动化控 制水平，确保项目具有良好的节能效益。 3、结合项目建设所在地的现状，充分发挥当地现有公用工程的潜能， 本着节省投资的原则，最大限度地利用仙游县枫亭工业园区现有公用工程 设施。 4、根据建设单位和所在地区的实际情况，合理制定产品方案及工艺路 线，在中高档优质白酒产品生产技术设计上充分体现设备的技术先进，操 作安全稳妥，坚持投资经济适度的原则。 5、根据拟建项目厂区的地理位置、地形、地势、气象、交通运输等条 件及“保护

12、生态环境、节约土地资源”的原则进行布置；同时遵循国家安 全、消防等有关规范，做到工艺流程顺畅、物料管线短捷、公用工程设施 集中布置，从而实现节省项目投资和降低经营能耗之目的。 6、认真贯彻执行国家建设项目有关消防、安全、卫生、劳动保护和环 境保护管理规定，认真贯彻落实“三同时”原则，项目设计上充分考虑生 产设施在上述各方面的投资，使得环境保护、安全生产及消防工作贯穿于 项目的设计、建设和投产的整个过程。 四、可行性研究报告编制范围 本报告通过对年产 5000吨中高档优质白酒建设项目进行技术经济比较 和分析，阐述投资项目的市场必要性、技术可行性与经济合理性。报告的 版权所有：摩森产业研究中心 报

13、告来源： 4 内容和深度依照国家发展和改革委员会建设项目可行性研究报告编制内 容深度规定的要求进行，依据国家产业发展政策和有关部门的行业发展 规划以及项目承办单位的实际情况，按照项目的建设要求，对该项目的实 施在技术、经济、社会和环境保护、安全生产、清洁生产等领域的科学性、 合理性和可行性进行研究论证。 该项目可研报告编制范围包括：年产 5000吨中高档优质白酒建设项目 建设的必要性、产品规划和生产规模、生产工艺和设备方案、建厂条件及 厂址方案、工程建设方案及配套公用工程、劳动安全与环境保护、消防安 全卫生、节能分析、生产组织与劳动定员、项目建设进度、投资估算、经 济技术分析及敏感性分析、风险

14、分析等，通过科学论证为项目建设单位及 上级部门的决策提供充分依据。同时，研究分析和预测国内外市场供需情 况与建设规模，提出项目的主要技术经济指标，对项目能否实施做出一个 比较全面而且科学的评价，其主要编制范围包括如下十个方面： 1、确定建设条件与厂址选择； 2、确定项目建设总平面布置方案； 3、确定产品生产规模和工艺技术方案； 4、确定原材料、辅助材料、燃料及动力的供应； 5、确定公用工程设施建设方案及供水、供电方案； 6、确定环境保护及劳动安全卫生保障措施； 7、分析技术、经济、投资估算和资金筹措情况； 8、预测项目的经济效益和社会效益及国民经济评价。 五、项目拟定规划 （一）项目经营规划

15、1、产品规划方案：该项目产品是以市场需求为导向，结合公司研发能 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 5 力与发展规划而确定目标市场。项目投产后选定的生产经营范围是：生产 （酿造）销售中高档优质白酒产品。 2、产品纲领规划：通过产品市场分析和预测，结合蔡襄酒业（福建） 有限公司发展规划及该项目资金筹措能力，确定项目的建设规模和生产纲 领。项目建成达纲后，形成年产中高档优质白酒产品 5000.0吨的生产能力， 根据预测， 该项目达纲年的销售收入为 50005.0万元， 年新增利税额 17544.0 万元，年利润总额 13496.4 万元，年净利润额 3336.4 万元，年纳税总额为 14207

16、.6 万元，其中：年缴纳所得税额为 1112.1 万元，年纳消费税 9047.9 万元。 3、不同香型原浆酒投粮产酒规划 本项目年产兼香型原浆酒约为 3000吨，其中：浓香型原浆酒 2321吨， 酱香型原浆酒 645吨，详见下表所示。 浓香型原浆酒投粮发酵产酒一览表 原浆酒名称 窖池 数量 合计年投粮 数量 发酵 周期 年生产期 年产 酒量 出酒率 浓香型原浆酒 65 - 68 200 个 7000 吨/年 (单窖投粮=20 甑350 斤/甑 10 个发酵期=70000 斤/年) 30 天 10 个月 2321 吨 33% 按发酵轮次和分段摘酒分级别:一级原浆酒可达 50%?二级原浆酒可达 3

17、5%?三级原浆酒 15% 酱香型原浆酒投粮发酵产酒览表 原浆酒名称 窖池 数量 合计年投粮 数量 发酵 周期 年生 产期 年产 酒量 出酒率 酱香原浆酒 65 - 68 100 个 1500 吨/年 20 甑/窖1500 斤/甑 =30000 斤/窖 35 天 10 个月 645 吨 43% 注:每年只投一次粮，每个发酵期的蒸馏后加酒曲继续发酵?档次级别以年份为标准? 4、产品生产能力规划 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 6 本项目年产优质白酒 5000吨，详见灌装生产能力分析一览表。 灌装生产能力分析一览表 序号 灌装线 工作时间/日 日产量 按 230 天计算年产量 1 5000

18、瓶/小时 6 小时 30000 瓶 690 万瓶/年 2 1500 瓶/小时 6 小时 9000 瓶 207 万瓶/年 3 1500 瓶/小时 5 小时 7500 瓶 172.5 万瓶/年 合计 46500 瓶 约 1000 万瓶/年，即 5000 吨 （二）项目投资规划 该项目总投资预算额为 9120.7万元人民币， 其中： 固定资产投资 6548.9 万元，流动资金（IWC）2571.8万元。固定资产（即建设工程）投资包括： 土地购置费、建安工程费、厂区绿化费、道路建设费、环境保护设施费、 消防安全等公用配套工程和生产设备、检验（测量和试验）设备及辅助设 备购置费及安装费等。固定资产投资构

19、成含建安工程和附属公用工程，其 工程总量为 40738.7 平方米，预计土建工程投资 3317.8 万元；新增购置安 装 421台（件）工艺装备和检验设备，计划设备投资 2726.6万元。 （三）项目工程规划 该项目计划总占地面积为 40020.0 平方米（约合 60.0 亩），净用地面 积约40020.0平方米， 厂区建筑面积40738.7平方米， 建筑物占地面积30267.0 平方米，厂区道路场地占地面积 4802.4 平方米，项目建设区域绿化面积为 8004.0平方米，项目建筑系数为 0.76，建筑容积率为 101.8%，办公及生活 服务设施用地所占比重 3.2%，项目固定资产投资 65

20、48.9万元，投资强度为 1636.4万元/公顷，项目建设区域绿地率为 20.0%。 （四）项目建设进度规划 年产 5000吨中高档优质白酒建设项目目前已经完成项目前期的各项准 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 7 备工作，包括市场调研、建设规模确定、项目选址、用地预审、资金筹措 等项事宜，目前正在办理项目备案工作。 该项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需 24 个月的时间，自项目备案（核准）、环境影响评价、节能评估、安全评 价、土建施工、设备安装调试、试生产到竣工投产，至正式投产止。 六、投资项目备案数据 该项目备案登记需要的有关数据，详见项目备案数据一览表。 项

21、目备案数据一览表 单位：万元/公顷、平方米 项目承办单位名称 蔡襄酒业（福建）有限公司 拟建项目名称 年产 5000 吨优质白酒基地建设项目 项目拟建地址 福建省莆田市仙游县枫亭工业园区 项目总投资 资金来源 合计 固定资产投 资 流动资金 项目 用汇 自筹资 金 银行贷款 其它投资 项目 名称 地址 投资 情况 9120.7 6548.9 2571.8 7120.7 2000.0 0.0 设备及技术投资 2726.6 项目占地面积 40020.0 土建工程投资 3317.8 总建筑面积 40738.7 建设期利息 171.6 固定资产投资强度 1636.4 固定 资产 投资 占地 设备安装费

22、及其他费用 332.9 占地产出效益 833.4 项目销售收入 年利润额 年纳税总额 年利税额 经济 效益 50005.0 3336.4 14207.6 17544.0 七、研究结论 1、随着我国国民生活水平的不断提高，国内市场对中高档优质白酒的 需要量不断增加，预计中高档优质白酒将在国内市场上有广阔的销售空间， 发展前景良好市场潜力巨大，因此，项目的建设是十分必要的。 2、该项目原材料、产成品和重要生产装备未列入促进产业结构调整 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 8 暂行规定和产业结构调整指导目录（2011 年本）中的禁止和限制类 之列，因此，该项目产品符合国家产业政策和当地发展规划。

23、 3、蔡襄酒业（福建）有限公司为适应国内外市场需求，拟建年产 5000 吨中高档优质白酒建设项目，该项目的建设能够有力促进当地经济发展， 为社会创造 88个就业机会，达纳年纳税总额为 14207.6万元，可以促进区 域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出应有的贡献，由此可 见，该项目的实施具有显著的社会效益。 4、项目拟建设在仙游县枫亭工业园区内，拟建工程选址符合当地土地 利用总体规划，国土资源部门已经出具用地说明文件，可保证项目用地要 求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、 汽等能源供应有保障。 5、项目厂址周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地

24、、 自然保护区、文物景观等环境敏感点，项目承办单位对建设期和生产经营 过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对环境影响程度较小， 职工劳动安全卫生措施有保障。 6、该项目采用国内先进的生产设备、环境保护设备及产品质量检测控 制设备，对项目节约能源、环境保护、生产优质产品均可得到有力的支撑， 成熟的工艺技术及先进的生产装备为项目的实施提供了强力的技术保障， 同时，生产过程符合环境保护、清洁生产、节能减排等标准要求。 7、该项目所采用的工艺方案（路线）技术先进、成熟可靠、经济合理。 物料消耗低、投资规模较小，国内市场对原材料和辅助材料的供应充裕， 所有材料的来源均有保障。 8、项目选择本着增

25、加公司利润、提升企业产品生产工艺技术、提高企 业核心竞争力的宗旨进行，将大幅提高企业产品质量和拓展市场的能力， 为企业的持续发展奠定了坚实的基础。 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 9 9、拟建项目总投资额为 9120.7 万元，其中：固定资产投资 6548.9 万 元， 流动资金为2571.8万元。 项目建成投产后达纲年可实现销售收入50005.0 万元， 年利税 17544.0万元， 其中： 年利润为 3336.4万元， 纳税总额为 14207.6 万元，该项目的实施可取得较好的经济效益。 10、根据测算，该项目税后平均投资利润率为 35.3%，税后平均投资利 税率为 187.8%，

26、全部投资回报率为 47.1%，项目全部投资所得税后财务内 部收益率（FIRR）29.8%，财务净现值（FNPV）55910.7万元，总投资收益 率（ROI）36.6%，资本金净利润率（ROE）46.9%，全部投资回收期为 2.97 年（含建设期 24个月），固定资产投资回收期为 2.77年（含建设期 24个 月），项目盈亏平衡点为 30.7%，因此该项目经营非常安全，说明该项目具 有较强的抗风险能力。财务盈利能力指标表明该项目具有较强的盈利能力。 11、该项目经济效益评价良好。项目投资回收期符合财务评价的要求， 同时该项目受益期长、投资风险较小，具有显著的社会效益和经济效益， 是保证莆田市经济

27、社会全面协调和可持续发展的好项目。 综上所述，该项目市场前景广阔，产业发展潜力巨大，是国家“十二 五”产业规划优先发展的行业，能够得到国家产业政策支持与鼓励。该项 目符合仙游县枫亭工业园区产业导向及发展规划，项目采用生产工艺先进， 工艺技术成熟，主要原材料来源及供应有保障。生产过程符合清洁生产、 环境保护、消防安全、节能减排和劳动职业卫生安全标准。该项目的实施 对于促进当地白酒酿造行业发展及扩大就业机会起着积极的推动作用。通 过财务分析表明，该项目经济效益良好，各项技术经济指标均达到行业先 进水平。项目建成后可为当地带来较高的财税收入，为区域经济发展做出 积极的贡献，有着重大的社会效益。 本报

28、告认为：该项目技术方案设计先进合理，经济效益良好，投资方 向正确，因此，项目的投资建设并实施无论经济效益、社会效益还是环境 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 10 保护、清洁生产都是积极可行的。 八、项目主要数据及技术经济指标 根据对投资项目各项投资数据估算和生产技术及经济效益指标的测 算，项目主要经济技术指标汇总详见项目主要经济技术指标一览表。 项目主要经济技术指标一览表 序 号 指标名称 单位 数量 备注 一 生产纲领 吨 5000.0 达纲年 1 纪念版高档蔡襄酒 吨 0.5 2 一品蔡襄酒 吨 499.5 3 二品蔡襄酒 吨 1000.0 4 三品蔡襄酒 吨 3500.0 二 劳

29、动定员 人 88 达纲年 1 生产工人 人 51 2 技术人员 人 22 3 管理人员 人 5 4 品管人员 人 9 5 其他人员 人 1 三 企业工作制度 1 年时基数 天 230 达纲年 2 日工作基数 小时 24 3 年工作时数 小时 5520 4 生产制度 班/天 3 四 设备数量 台（套） 421 1 主要生产设备 台（套） 274 2 主要检验设备 台（套） 41 3 环境保护设备 台（套） 6 五 项目占地及建筑面积 1 项目总占地面积 40020.0 60.0 亩 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 11 序 号 指标名称 单位 数量 备注 2 建构筑物基底占地面积 302

30、67.0 3 总建筑面积 40738.7 生产工程 13400.0 辅助生产工程 500.0 公用工程 4525.0 总图工程 3221.6 服务工程（办公及生活） 3800.0 其 中 其它工程 14787.1 4 项目占地绿化率 % 20.0% 5 项目建筑系数 0.76 6 项目建设建筑容积率 % 101.8% 7 服务工程占地比重 % 3.2% 8 服务工程建筑面积占比例 % 9.3% 9 固定资产投资强度 万元/公顷 1636.4 固定投资 10 固定资产投资强度 万元/亩 109.1 11 项目总投资强度 万元/亩 152.0 全部投资 土地销售产出率 万元/亩 833.4 12

31、土地销售产出率 万元/公顷 12501.0 土地税收产出率 万元/亩 236.8 13 土地税收产出率 万元/公顷 3552.0 土地利润率 万元/亩 224.9 14 土地利润率 万元/公顷 3373.5 六 主要原材料及能源供应 （一） 主要原料消耗 1 小麦 t/a 2635.0 达纲年 2 大米 t/a 2380.0 3 高粱 t/a 2040.0 4 玉米 t/a 850.0 5 糯米 t/a 595.0 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 12 序 号 指标名称 单位 数量 备注 6 酒曲 t/a 2720.0 （二） 年运输总量 t/a 16220.0 1 年运入量 t/a

32、11220.0 2 年运出量 t/a 5000.0 （三） 能源需求预测 1 电力 万千瓦时 74.88 达纲年 2 天然气 万立方米 0.00 3 热力 百万千焦 0.00 4 新鲜水 吨 20328.00 5 原煤 吨 0.00 6 洗精煤 吨 0.00 7 其它洗煤 吨 0.00 8 型煤 吨 0.00 9 原油 吨 0.00 10 汽油 吨 0.00 11 煤油 吨 0.00 12 柴油 吨 0.00 13 燃料油 吨 498.00 14 液化石油气 吨 0.00 15 焦炭 吨 0.00 16 其他焦化产品 吨 0.00 17 炼厂干气 吨 0.00 18 其他石油制品 吨 0.00

33、 19 其它燃料 吨标煤 0.00 20 项目综合能耗 吨标煤 808.41 （四） 能源消耗指标分析 1 项目综合能耗 tce 808.41 达纲年 2 万元产值综合能耗 tce/万元 0.0162 3 万元增加值综合能耗 tce/万元 0.0438 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 13 序 号 指标名称 单位 数量 备注 4 年人均综合能耗 tce/人 9.1865 5 单位产品综合耗能 tce/t 0.1617 6 单位投资综合能耗 tce/万元 0.1234 固定投资 7 项目综合耗能量 tce/d 808.41 达纲年 （五） 电能消耗指标分析 1 项目总用电量 kw.h 7

34、48800.00 达纲年 2 万元产值电能消耗 kw.h/万元 15.00 3 万元增加值电能消耗 kw.h/万元 40.50 4 单位产品电能消耗 kw.h/t 149.80 5 年人均综合电能消耗 kw.h/人 8509.10 6 单位投资电能消耗 kw.h/万元 114.30 固定投资 7 项目电能消耗 kw.h/a 748800.00 达纲年 七 项目节能降耗分析 1 项目总节能量 tce 126.1120 工艺对比 2 单位产值节能量 tce/万元 0.0030 3 单位增加值节能量 tce/万元 0.0081 4 人均年节能量 tce/人 1.7087 5 单位产品综合节能量 tc

35、e/t 0.0301 6 单位投资节能量 tce/万元 0.0230 7 平均日节能量 tce/d 150.3643 八 总投资及其构成 万元 9120.7 （一） 总投资现值 PVI 万元 9120.7 1 其中：外汇 万美元 2 单位产品占总投资 元/吨 18241.4 （二） 固定资产投资 万元 6548.9 1 固定资产投资现值 万元 6548.9 设备投资 万元 2726.6 土建投资 万元 3317.8 其 中 安装工程 万元 81.8 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 14 序 号 指标名称 单位 数量 备注 其它投资 万元 251.1 固定资产投资调节税 万元 建设期利息

36、 万元 171.6 2 单位产品占固定投资 元/吨 13097.8 3 固资占总投资比例 % 71.8% 4 人均占有固定资产投资 万元/人 74.4 （三） 报批流动资金（IWC） 万元 2571.8 1 其中外汇 万美元 2 流动资金占总投资比例 % 28.2% 3 单位产品占流动资金 元/吨 5143.6 4 人均占流动资金投资 万元/人 29.2 九 项目投资指标 1 百元收入占用总投资 元/百元 18.2 达纲年 2 百元收入占用建设投资 元/百元 13.1 3 百元收入占用流动资金 元/百元 5.1 4 单位产品占用总投资 元/吨 18241.4 5 单位产品占用建设投资 元/吨

37、13097.8 6 单位产品占用流动资金 元/吨 5143.6 7 人均占有总投资 万元/人 103.6 8 人均占有建设投资 万元/人 74.4 9 人均占有流动资金 万元/人 29.2 十 企业资金筹措 万元 9120.7 十一 企业资本金（EC） 万元 7120.7 （一） 自有固定资金 万元 4548.9 1 自有固资占总投资比例 % 49.9% 2 自有固资占固资比例 % 69.5% 3 贷款占固资比例 % 30.5% 2000.0 4 申请财政资金占固资比例 % 0.0% 0.0 5 其他资金占固资比例 % 0.0% 0.0 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 15 序 号 指

38、标名称 单位 数量 备注 （二） 自有流动资金 万元 2571.8 1 自有流资占流资比例 % 100.0% 2 借款流资占流资比例 % 0.0% 3 自有流资占总投资比例 % 28.2% （三） 资本金用于建期利息 万元 171.6 1 建设期利息占固资比例 % 2.6% 2 建设期利息占总投资比例 % 1.9% （四） 资本金占总投资比例 % 78.1% （五） 资本金占固资比例 % 108.7% 十二 项目申请借款总额 万元 2000.0 1 申请长期借款 万元 2000.0 2 申请流动资金借款 万元 0.0 3 借款占总投资比例 % 21.9% 4 借款占固定资产投资比例 % 30.

39、5% 十三 其他资金 万元 0.00 1 其他资金占总投资比例 % 0.0% 2 其他资金占固资比例 % 0.0% 十四 申请财政投资 万元 0.0 1 申请财政无偿资金 万元 0.0 2 申请财政有偿资金 万元 0.0 3 申请财政投资占总投资比例 % 0.0% 4 无偿资金占固资比例 % 0.0% 5 有偿资金占固资比例 % 0.0% 十五 总成本 万元 32461.0 100%负荷 1 固定成本 万元 7780.0 2 可变成本 万元 24681.0 3 经营成本 万元 31694.1 4 单位产品成本 元/吨 64922.0 十六 销售收入 万元 50005.0 版权所有：摩森产业研究

40、中心 报告来源： 16 序 号 指标名称 单位 数量 备注 1 总成本占销售收入 元/元 0.65 2 固定成本占销售收入 元/元 0.16 3 可变成本占销售收入 元/元 0.49 4 经营成本占销售收入 元/元 0.63 5 全员劳动生产率 万元/人 568.2 6 技术人员劳动生产率 万元/人 2273.0 7 单位占地收益 万元/公顷 12501.3 8 单位占地收益 万元/亩 833.4 十七 年利税额 万元 17544.0 1 人均利税额 万元/人 199.4 2 百元产值利税额 元/百元 35.1 3 百元增加值利税额 元/百元 95.0 4 单位产品利税额 元/吨 35088.

41、0 5 单位占地利税额 万元/亩 292.4 十八 年利润额 万元 3336.4 1 人均利润额 万元/人 37.9 2 百元产值利润额 元/百元 6.7 3 百元增加值利润额 元/百元 18.1 4 单位产品利润额 元/吨 6672.8 5 单位占地利润额 万元/亩 55.6 6 综合利润率 % 6.7% 十九 年纳税总额 万元 14207.6 全部税额 1 人均纳税额 万元/人 161.5 达纲年 2 百元产值纳税额 元/百元 28.4 3 百元增加值纳税额 元/百元 76.9 4 单位产品纳税额 元/吨 28415.2 5 单位占地纳税额 万元/亩 236.8 6 综合纳税率 % 28.

42、4% 二十 销售毛利润率 % 27.0% 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 17 序 号 指标名称 单位 数量 备注 二十一 销售纯利润率 % 6.7% 二十二 销售利税率 % 35.1% 二十三 成本费用利润率 % 41.6% 二十四 成本费用利税率 % 54.0% 二十五 项目综合纳税率 % 28.4% 二十六 现价工业增加值 万元 18474.1 二十七 工业增加值率 % 36.9% 二十八 销售税金及附加 万元 4047.6 1 增值税 万元 3679.6 2 城建税及教育附加 万元 368.0 城乡维护建设税 万元 257.6 其 中 教育费附加 万元 110.4 二十九 产品

43、消费税 万元 9047.9 1 产品消费税 万元 8547.9 2 产品消费税 万元 500.0 3 人均纳消费税 万元 102.8 年利润总额 万元 13496.4 三十 人均利润总额 万元 153.4 年纳所得税 万元 1112.1 三十一 人均所得税额 万元 12.6 企业年纯利润额 万元 12384.3 三十二 人均纯利润 万元 140.7 三十三 财务收益指标 1 年利润总额 万元 13496.4 达纲年 2 税后纯利润 万元 3336.4 3 人均年纯利润 万元/人 37.9 4 平均投资利润率 % 35.3% 5 平均投资利税率 % 187.8% 6 平均投资回报率 % 47.1

44、% 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 18 序 号 指标名称 单位 数量 备注 7 平均资本金利润率 % 45.2% 8 全部投资净收益率（ROI） % 36.6% 9 总资产贡献率 % 192.4% 10 总资产周转率 % 5.5 11 总资产收益率 % 148.0% 12 固定资产周转率 % 7.6 13 流动资金周转率 % 19.4 14 权益收益率（ROE） % 88.8% 三十四 清偿能力分析 1 资产负债率 % 4.4% 达纲年 2 流动比率（CR） % 573.8 3 速动比率（QR） % 469.9 4 偿债备付率（DSCR） 6.8 5 利息备付率（ICR） 35.9

45、三十五 盈亏平衡点 % 30.7% 生产期平均 三十六 财务评价（） 全部投资 1 全部投资财务内部收益率 % 29.8% ic12 2 全部投资财务净现值（FNPU） 万元 55910.70 达纲年 3 静态投资回收期（pt） 年 2.73 含建设期 4 动态投资回收期（pt） 年 2.97 含建设期 5 全部投资财务净现值率 % 613.0% 达纲年 6 总投资收益率（ROI） % 36.6% 7 资本金净利润率（ROE） % 46.9% 8 利息备付率（ICR） 35.9 9 偿债备付率（DSCR） 6.8 三十七 财务评价（） 固定投资 1 全部投资财务内部收益率 % 38.3% ic

46、12 2 全部投资财务净现值（FNPU） 万元 63777.90 达纲年 3 静态投资回收期（pt） 年 2.73 含建设期 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 19 序 号 指标名称 单位 数量 备注 4 动态投资回收期（pt） 年 2.77 含建设期 5 全部投资财务净现值率 % 699.3% 达纲年 6 总投资收益率（ROI） % 36.6% 7 资本金净利润率（ROE） % 46.9% 8 利息备付率（ICR） 35.9 9 偿债备付率（DSCR） 6.8 三十八 生产能力利用率 % 30.7% 1 盈亏平衡点（BEP） % 30.7% 2 项目经营安全度 % 69.3% 三十九

47、盈亏平衡分析 （一） 盈亏平衡产量 吨 1535.0 平衡点 1 纪念版高档蔡襄酒 吨 0.2 2 一品蔡襄酒 吨 153.3 3 二品蔡襄酒 吨 307.0 4 三品蔡襄酒 吨 1074.5 （二） 盈亏平衡销售价格分析 1 销售价格控制限度 % 69.0% 达纲年 2 盈亏平衡销售价格 元/吨 69006.9 3 销售价格下降极限率 % 31.0% 版权所有：摩森产业研究中心 报告来源： 20 第二章 项目承办企业概况 蔡襄酒业（福建）有限公司性质为民营独资有限责任公司，坐落于福 建省莆田市仙游县枫亭工业园区，是在福建莆田利丰实业有限公司基础上 发展而来，注册资金为 2000 万元人民币，公司主营业务范