会馆财务管理制度.docx

1、财务管理制度财务部担负着会馆理财的理要职费是整个会馆管理工作的信息中枢,是反映会馆经营效果，为总公司进行市场预测和经营决策提供信息和数据宽料，替导各部门改善，提高经济效益的职Ife部门，IV.1.财务管理IV.1.1.财务部赳织机构图会馆财务主管F1.常工作由执行经理领导，总公司总经理办公室及总公司财务部对各店财务部进行监管，并每日召开总公司财务部如织的例会.各分店财务主管必须参加.总公司财务部每年将对分店财务部进行不限时.不定期的抽查审计工作.财务主臂各分店收银员N.1.2.财务人员工作管理IV.1.2.1,财务主管1、工作关系H接上级：财务总监直接下级:会计出纳仓管内部联系：会m各部门外部

2、联系:上级主管总公司财务郃门,财政，税务,银行，会计弊务所等相关都门。2、任职责格1、要求本科学历,英语熟练.年?28-40岁.作风正派，公正无私，忠实诚信工作一丝不苟，认我负责.兢就业业.遵守财务保密制度2、工作羟验从方主管会计工作三年以上具有较强的财务分析和统计能力熟悉会馆各部门运做3、知识技能具有中级以上职称熟悉税法，经济合同和会计法熟悉企业经济管理,成本控制.财务分析审计等知识电脑操作和财务软件3、岗位取贵1、建立健全财务制度，主持财务部的工作，领导财务人员实行肉位费什制，切实地完成各项会记业务工作.2、控制和降低经营成本及各项费用,审核监售资金的运用及经营效益.3、编制会馆各期会计报

3、表和财务分析报告，做到数字真实，计算准确，送报及时4、严格认口复核本部人员所做的会计凭证的完整性,审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全一致,审枇手续是否齐全.定期汇总会计凭证,发现问跑及时更正.5、审核签发审批权限内的支票现金6、编制各项财务制度和计划，做好管常范国的管理协调工作和突发性“件的处理7、掌握公馆在银行存款的余颤，提出合理的调用资金方案，定期做好往来款项的核算工作8、保管好各种凭证，帐簿报货和有关成本计算资料,防止丢失或损坏，按月袋订并定期归档9、对公馆所有财务支出和收入监督，发现问感即使上报，不得脸而10、用日对酒吧进行不定期的抽检,认真复查实物,销与帐面是否相符进筹划经营资金，

4、负费公司资金使用计划的审批,报批.I1.认真，及时完成上级交办的其他一切步宜，1、工作内容序号工作内容完成时间1稽核前日营业额图表分析当日上午2稽核前日帐面与电脑收银是否相符当日3稽核前日收银是否按标准操作，发现问题即使报告总监当日1签单权限2应收帐款权限3用餐档数与客人人数是否相否4巡检酒吧，抽查实物，销传数与帐面是否相符当日5了解酒店现金，做好现金潦的调控当日6督导本部门的日常工作当日巡检酒吧.抽查帐卡物是否相符当日2,每周工作序号工作内容完成时间准时参加酒店周例会：总结一周工作及下周工作计划I例会日3、每月工作序号工作内容完成时间1完成SJ月财务报表分析（文字）10H2完成每月财务指标分

5、析IO日3完成每月资产负f表10日4完成包月营业额图表分析10H5完成每月营业费用,管理费用明细帐（帐贞）10H6完成应收款,应付款明细帐（列表）10117完成其它应收款.应付款明细修（列表）10日8审核出纳每月内部招侍明细帐（列表）10日9审核出纳每月消费R明细帐（列表）10H10母月现税对仓库和房房的盘点工作，审核会计月末盘点汇总表包括前厅厨房10H11每月组织对酒吧盘点工作.审核月末盘点汇总表10H12审核会计各部门每月损耗汇总表（需有金额和投任率）101113完成月底现金盘点表10H14审核出纳每月银行余额两节衣和银行对帐单10日15审核会计最后日收银系统中打印出的营业报表10日16完

6、成应付工资明细表并交上工资单审批（包括离职和现金发放人员工资审定日17审核出纳每月制作的现金，银行凭证，并制作转帐凭证,计提每月固定资产折旧,分摊每月待摊费用,结筑利湖和编制会计报表10日18装订好传票10H19准时参加总公司月会：总结工作和下月工作计划.按总公司规定的毛利润率控制标准及当前实际情况,制定各郤，各营业顶11的毛利涧率并按月逐期予以追踪反映和分析月会口4,工资操作序号工作内容完成时间1输入当月变动项目：加班小时数，中夜班天数，节日工作天数月初2计算月初3汇总月初-I打印工资报表月初.，报总公司财务月初6发薪日提取现金发薪日7按工资报表分点每个员工现金装袋发薪日X第合分点正确性发薪

7、日9发放工资：员工签名领薪（注意保密）发薪日5.季度工作序号工作内容完成时间I考核下属各岗位工作人员并写出考评意见每季度末2成本费用对比表和控制与建议报告交总公司财务部每季度末6、年度工作序号工作内容完成时间1每半年对组织对固定资产进行盘点，并将盘点报告书交总监和财务部。每半年2年终对库存的低值易耗品进行盘点，并写出盈亏报告和原因，由有关部门负责人审核，凭此报销或入帐每年末3对部门可控的变动费用,按年计划分解,建立费用责任中心,采用控制费用或其它有效形式，进行有效地控制。当年4配合财，税部门进行年检审核随时5财务经理年终小结（述职报告每年末7、上交总公司报非序号报表名称交表时间1将前I1.收入

8、情况表和出纳报告单传Xt总公司财务部每日上午11点2每月财务报表和指标分析（文字）每月IO日3好月资产负债表和各部门损耗汇总表（御右.金额和投耗率）每月10H4母月每日营业额图表分析表，内部招恃明细表和消费1：明细帐每月10H5营业均用每日明细帐,管理费用每H明细帐每月10H6应收款，应付款明细帐（列表每月10117其它应收款,应付款明细帐（列表）每月10F1.8月末盘点汇总表（包括的厅期房）每月10日9月底现金盘点表每月10H10每月垠行氽额调节表和银行对根单每月10H11每月最后日收银系统总打印出的甘业报表每月10H12短月在交上工资单审批时需要盘交各店的应付工资明细表工资审定日13下属各

9、岗位人员的考评意见秘季度末14成本的用而比表和控制与建议报告交公司财务部每季度末15固定资产的盘点报告书年半年16财务经理的年终小结（述职报告）每半年4、专项工作管理1、固定资产管理1描定资产的折旧采用平均年限法:2折旧率=（卜预计净残值率/规定的固定资产折旧年限*100%3购进的固定资产当月不提折旧，报废的固定资产当月仍提折旧4运输设备类：使用年限年残值%5办公设备类：使用年限年残值%6电器设备类：使用年限年残值7半年对固定资产进行盘点，如有盘输逆他亏须食明原因报总经理和总公司财务部8各部门需增加固定资产，需由部门主管提出申请，经总经理和总公司财务部确认后方可填写请购单9财分人员必须即使对已

10、羟购买的固定资产进行编号登记，并设立固定资产管理台帐.10对报废的固定资产由各部门主管提出申请，羟总经理签字总公司财务部确认后，才Ur进行固定资产的清理工作11固定资产的的同拨,必须由财务总监同延后由总公司财芬部统一调拨,起入帐价值-般以净价值作为调拨价格12部门之间的固定资产的转移，由资产管理部门填写固定资产转移单经使用部门锭字后.办理固定资产帐,卡的登记.同时.一联转移单.送交总公司财务部13为了保证固定资产的正常使用，资产管理部门应做好它的维护保外和定期大修工作，按现行制度规定进行维护，出用直接在成本费用中列支，若费用过大，可以实行预提的方法14固定资产应投火灾保险保险费由行政部门确定，

11、经会馆店长批准2,公司财产购入流程：使用部门中请一分店店长审批一总公司总经埋复核一总物部明入一财产责任人登记入册一财务报销3、分店财产报损流程：使用部门申请一分店店长申批一总公司总经理复核一财产责任人核第一财务核销4、低值JK耗品管理分部门管理，由财务人员建QK,编号，建立低值易耗品在玲，在用帐册及卡片一式两份，财务部登记明细分类怅。领料单必须由部门负责人签字才能生效每月由部门有关人员和财务人员共同进行盘点报废低值易耗品与固定资产一样低值易耗品损坏或丢失，应分清成任。低值易耗品内部转移，由部门负责人埴”转移单交财务人员办理转移手续总公司财务不定期对各部门进行抽查.收对帐帐,帐面相符情况年终对低

12、值易耗品进行盘点，并写出盈亏报告.5、现金管理所有各类资金必须及时入库，进帐，做到日清月结设置各类收支流水帐：及时和完担记录每笔经济活动情况.反映和解督各项经营资金的运作情况，掌握各项资金的流向，保证经营业务正常运转监悻好口营业款的清点和解行工作,对收款员缴款报衣和上交款项迸行核对：发现长款或短款应通知当事人,并按财务制度有关规定处理，编制当日营业看交款汇总表拿握现金和转帐票据的收付情况对办理现金和支票报tfi手续的原始凭据,支票进行审核，审Cf有无违反会馆的有关财分制度和规定，正确无误，给予办理现金和梁行的支付，编制当11现金银行出纳报告防调与银行出纳科的联系，保证券炒的供应稻查出纳在途资金

13、是否及时回笼.调节表中未达帐有无及时清理监俗出纳每天下班前清点降存现金，发现长短款应立即查明保囚.财务主管定期或不定期盘点库存现金对于超过一个星期未能回笼的信用卡款项，要及时与所送银行联系，争取及时回笼及时逐笔登录H记帐.做到忧目清晰6、成本损耗，拄制管理制度原材料，商品和各用品，园供应商因包装不符合规定而造成破投或数债不足而产生的损耗，发往供货方追要损失原材料,商品等在运中所发生的横耗.由有关部门报财务加具意见H1.总监审核.经批准报损的金额在坏帐处理原材料，商品和各用品，屈供应商因包装不符合规定而造成破投或数!A不足而产生的损耗，根据实际情况由经办人担负经济或任会馆结合总公可规定的毛利润控

14、制标准和当前实际情况,制定各部门各营业项目毛利润率指标，按月，按句逐期予以追踪反映和分析考核对各职能部门可控制的变动费用，按年计划分解，建立决用贡任中心，采用控制商用或其他有效形式,进行控制7、财务印章管理短定印章保管：会馆财务用章必须严格实行分人保管，严禁电人同时保管两枚印堂法人用章ItiMi单独保管，会馆财务基出财务主管单独保管离开办公室必须检查抽展是否锁好.并带走钥匙.钥匙不准随意让他人保管印欧不准以任何形式让他人保管如总监或主管休息三天以上，必彻向总经理报告.印章使用I1、经办人使用印章前须在登记册中清楚填写使用人姓名日期使用事由,对方公司名全称等.交财务主管2、财务主管签名前必须仔细

15、核对登记册中各填写项目，明确后才签字族坛，对不符合要求的予以拒绝签字3、总赛在签名前必须仔细核对登记册各填写项目,必要时可跟主管沟遹,登记册使用后交还主管保管1、财务都必筑妥善保管好登记册资料8、EB定假日/店庆和举办各类活动番各料费助和支持的必利格遵守以下规定所有赞助活动的现金.实物洽谈应有总监参加.或有总监指定专人负责,指定人应将结果报告给总监，褥到许执行协议所有脏助活动的现金，实物必须通过财务收取，财务按相关称议填写收款单据给腑助供应商所有赞助活动的实物.椅通过仓库收取.仓库按相关协议填写收货单据给赞助商会馆举办活动的相关部门，根枇需要羟总经理批准后，分别到财务,仓底领取经费和实物会馆举

16、办活动的相关部门，领取经费后需购买实物的，须有米购购买，后同样须经仓库办理入库,领料手续活动结束,会馆举办活动的相关部门，应到财务办理结算了续，提供奖M领取名城.经办人簪，SHj笠余物品，应办理退库手续，财务应对整个流程跟踪，核对，看是否有流失，挪用现象活动结束,会馆财务应将上述相关总据内容,审核结果报总公司总经理审核并备案如有违反以上规定者按公司相关条例追究责任”IV1.22主办会计一、工作关系直接上级：财务经理直接下级：会计，出纳，仓管内部联系：会馆各部门外部联系：上级主管总公司财务部门二、任职责格1、要求中专以上学历作风正派,公正无私忠实诫信.工作一统不苟遵守财务保密制度2、工作经验从事

17、主管会计工作一年以上具有较强的财务分析和统计能力熟悉会馆各部门运做3、知识技能中级以上职林掌握会计法,税法和经济合同法等熟悉企业羟济管理,成本核算，财务分析和管理，审计等知识电尿（操作和财务软件运用熟练各底管理工作同财务经理部分IV1.2.3.新一、工作关系直按上级：财务主管内部联系:会馆各部门外部联系:银行二、任职贵格1、要求中专以上学历作风正派,公正无私,忠实诚信.工作一统不苟遵守财务保梆制度2、工作羟验从事会计工作两年以上全面常樨会计工作程序熟悉会计电算化业务3、知识技能中级以上职称熟悉会计法熟悉操作电脑三、岗位职贵负责饮食成本的核算，认克进行成本，开支的事前审核；严格控制成本，促进增产

18、节的.增收节制，提诙会馆的经济效益负4对饮食成本进行监好,对供应商帐目往来进行监籽和管理将好成本控制和清点存货，审杳食品原材料的采解随时抽杳会馆饮食供应情况每月月末按时参加各营业点餐料盘点,更查并计算做存数金额,并对工作餐结转成本每天根据蒯料单,审核填制成本费用凭证，月底汇总与仓座帐核对相符每月8111811281参加与采购部的询价工作四、工作内容1、每日工作序号工作内容完成时间1计算收款结帐单的营业额数，小费数司机费彳兑款等2检查和监懦收款员缴的各类款项是否有误3检查和监督出纳所开出的收据数额与收款员所交款是否一致I每日及时记录各类信用卡的明细帐发生数，已到帐和味到怅数，如发现有超过日期的，

19、应及时跟进，查明原因5根据各方面复核后的资料，汇编日营业额收款一览表，日营业额收款览表须经财务主管，出纳二方签名确认，并交一份给总监和总公司财务6隔日汇总当日会计凭证，下班前将汇总表和所付凭证输入电脑，汇总时应负费审核每张收付凭证现金或银行存款大小写金额是否正确，填写是否无误2、每日统计序号工作内容完成时间1记录记帐签单资料，检查监督签单人的权限，发现问烟，及时跟进，追究资任人的责任2每日向各收银台和出纳提交外单位/个人记帐的结余款项数额，以使收款员有依据接纳或拒绝单位I个人的记帐签单情况3检查复核员的日常复核工作,将每日所发现的非正常现象作仔细记录，向上反映。4督促电脑管理员作案每F1.营业

20、收款结帐单的复核工作3、每周工作序号每周工作1负责对每周信用卡，银行回单和信用卡登记表进行核对2负责对每周检查单位挂帐以及支票回单，发现问题及时同收银处联系，并妥善解决4,每月工作1.如发现生鲜品质鬓未到验收标准均可拒收.做好记录,并要求送货人签名确认,索要欠条以使查询和补货2发货1.发货时须符领料单上所填的部门，H期.品名.总位数肽和领导签字等逐项核对无误后,方可发货.并进行复核.当面交清.2.发货时须先进先出,先出陈,后出新3.发货时只允许一位颖货人诳入库内搬运，做到发货及时，准赢不丢,不损.1.代背他人发货，需在发货单上签字，并注明实发数敬和规格，事后及时交单.并讲明出处.3保管1.货物

21、要按类分别招齐接放,我放牢固安全,符合卫生检查标准2.库内存放的货物，要相对固定的位词并挂牌标明品名和规格及大小包装数代和发放注意小JS3.仓底做到无鼠.虫,蚊,变质,受湖发联过期等现望.的时打扫卫生,做到底内设盖完好,卫生整洁4,断档货物及时向主管汇报,并说明原因5.对货物要心中有数,对存量大,消耗少或K期不动的货物要及时埴写促销衣,及时和使用部门联系并经常注意使用情况6.对价值大且变质的货物,未经批准,不可擅自存放外单位或其他部门货物,不得向外单位借用本库任何货物7.库内不得存储个人货物,未经批准，不可擅自存放外单位或其他部门货物,向外单位借用本库任何货物8.收货时要轻搏轻放,监装监卸,防

22、止货损发生4库房安全1.下班前十分钟，管理员对自己分管的仓库进行安全检食,管好门窗，切断电源,将钥匙交出，统一存放,持之以忸2.仓库内严禁烟火,发现不安全因素.及时汇报和排除3.卜班前五分钟，主管对所有仓库进行检行,实行两人同时检杳安全制度,确保库房安全,同时检查钮世,妥善保管4.保管员熟知各类消防安全落材的使用方法和存放位置，检好H常的清洁工作,做到警钟长呜.5.非工作需要,他人不得进入库房5记帐1.货到后依据入阵单记汝手工帐,做到记帐准确及时，单，怅E写正规,无涂改及时传递2.及时,准确记录出原雎,及时传递3.卜班前将帐及有关单据钺好以防丢失加演底系与使用部门,采购部门联系，发现弁常使用及

23、时调整进货时间2、每月工作序号工作程序工作标准I编制采购计划1.月末最后一天,进行库房盘点2.参考上两个月用量,定出下月采购计划,确保仓库最低有飞2补充计划如新做采购补充计划，应填写采购计划，并注明补充原因与进货要求,经主管批准后，交采的部3晦存品种增减使用部门增加或取消库存品种.竺要加写增减品种入库单,保管员自留一份备查4盘点1.月末认我盘点数比查看质K1.做到帐物卡相符，无过期货物,抽左时集物卡相符2.接盘点表后，认真核对怅表相符3.盘点时如发现损耗,要及时查看原因,报财务主管5报损抽杳物品，原材料损耗情况,埴可报废报告表交财务主管N42仓末管理制度一、座物责管理制度1.会馆仓库的仓管人员

24、应严格检查进仓物料的规格,质量和数出.发现与发票不符.侦量，规格不符要求，应拒绝进仓，比立即向总务部递交物品蛤收用此报告2、物品进仓，须埴写入库单，仓库据以记怅，并送供应商或总务部一份用以办理付款手续。物料经股收合格，办理进仓手续后，所发生的一切何时，均由仓库负货处理3、果用期无发料的办法办理领料的仃关手续1、部门摘用物科经审核后，须埴写仓辉领料单，羟该部门主管签名，再交仓库主管批准才可领科5、各部门领用物料的下月补给计划应在月底报送仓库,临时补给物资须提前三天报送仓管部6、物料出仓须严格办理出仓手续，填写领料单，并验明物料的规格，散量，仓库保管员签字后发货，并及时记帐送财务部7、仓管员必须按

25、先办出仓手续后发货的程序发货，严禁白条发货，或先出货后补手续8、仓库应设立各项物料购渔存货卡，凡购入领用物料应立HP做相应的记较.及时反映物资的增减变化情况，做到怅，物，卡三相符9、仓管员应定期盘点库存物资，发现生溢或岐损,应办理物资盘盈盘亏报告手续，W写商品物资盘盈盘亏报告表.经财务主管审核,总监批准,据以列帐并报财务一份10、仓管员每月编制库存物资余颔衣，送交采购部，财务部各一份，以节约资金，使供应部门编号采照计划.I1.各项物资，材料均应制订请购计划，总务部IJ根据数H进行定优，以控制器存研12.仓管员因未能及时提出请购而造成供应短块.贲任由仓管员承担,如仓库按最低存所提出请购，而总务部

26、不能按时到货，责任由总务承担二、仓座管理原则1、盘点造册制度每月最后一天要进行仓库物品盘点做到根物相符,如有盘盘盘亏应查找原因,在最短时间予以说明原因，报部门负贡人由其根据实际情况下达意见书报总经理批狂,并网每月世点表后。2、险收入库制度仓库在收货时根据有效请股单的内容,仔细核对品名,规格.数疥单价的同时注意食品的保资期限和质量,特殊物品须经申第部门负责人共同验收合格后,才入库，仓库在物品补仓进货时同样按照入辉制度执行仓管员对采购员购回的初品无论多少，大小等都要进行脸收，并做到：发票与实物的名称.规格.型号数量:等不相符时不验收发票上的数疑与实物数hi不相符，但其它相符可以按实际验收对购进的食

27、品原材料，油味料不鲜，味道不正，损坏的不验收险收后,报据发票上列明的物品名称规格，型号单价单位等即（可舱收单，一式四份，其中一份自存,一份留仓库记帐.一份交采购报销,一份交财务部3、存他保管制度根据食品的不同保质期，和类别明确分类，分层存放，自品与物品要分开存放，要划分区域,定点定桩，填贴标签,及时埴写存货记数上方便识别和反映库存量。仓库进货时要使干物品安全验收.进仓和储存.物品堆放要方便搬运,盘点.根据会馆营运情况测定物从最低库存心并做好标识和记录.要注意物品储藏的环境，照明，通风等设施。做到定期在看物品保旗期并打扫，消毒，防止物品变质，保证仓用的安全，合理利用空间,节省人力.验收后,物资除

28、直拨外,一律要进仓保管进仓的物品一律按固定位置堆放堆放要有条有理，注意整齐美观，不挤压，物品要平放在层架上库存的物品要建立登记卡，物品进仓时要在卡片上按数加上.发出时按裁减出，结出余数,卡片冏定在物品正前方4、保管和抽查库:存物品要物与检杳，防虫鼠咬，防毒烂变质，将物资的投耗率降到最低点抽查，仓库员要轻常对所管物资进行抽查，检杳实物与卡片或记帐是否相符,若不是要及时查对财务部会计等有关管理人员也须经常对仓库物资进行抽查.检查是否帐卡相符，帐物相符，帐帐相符5、发放管理制度物品发放工作应遵守严格的卬领，发放制度，发放前要看有效的领料凭据禁止领取人员自己取物,发放工作要及时.不拖延,不误工并注意发

29、放物品搬运时的安全,每天发放工作完成后应完成时发放物品的分类统计.每日应定时盘点物品发放情况结合物品出入障及时做好报表发放程序：请领人填写领用单,部门主管签字后由仓库管理员审核仓管员核实领料人和审核字后填写规格并在发货人处签字核对发放物品，发放时以确保发放物品的品种和数中的准确做好登记，将发放物品的日期，数量，埴写物品记数R领发物资领用物品计划或报告：凡领用物品，根据规定须提的做计划，报库存部门准备仓管员将报来的计划按每天发优的顺序编排好，偿好目录，准备物品。发货和领货部门和胞位的领货一般要求专人负责领科员填好领料单（含日期,名称，规格,型号，数衣.单价，用途等）签名,仓管员凭单发优领料单一式

30、三份，领料单位自用一份，领料单位负货人凭单脸收，仓管员一份，凭单入帐.会计一份,凭单记明细帐发货时一般按进价发出，若同一种商品有不同价格,按平均价发出6、盘点仓库物资要旬月月中小盘点，月底大盘点，半年和年终彻底盘点盘点其间停止发货7、记账设立帐簿和登记帐，账簿要整齐，全面，一目了然帐簿要分类设置,物资要分品种，型号规格等设立怅户记帐时先审核发票和验收单.无误后再入帐发现有关差错及时解决,在未弄清和更正前不得入帐骁收单，领料单要手续完善后才能入帐，否则退回仓管员补齐手续后才能入帐发出物资用加权平均发计价，月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份，记怅员，部门,财务部各一份直拨物资的收发，由财务部

31、汇总入帐调出本会馆的物资所用的管理费，手续费，不得用来冲减材料成本，由财务部冲减费用对于发票，税通.检长费等尚未到的进1.1.物资.与月底估价发放.待发票.税单，检疫费等收到，冲减估价后,再按实入帐,并调整初估价,报财务部会计调整三级帐月底按时将材料会计根衣连同验收单等报送财务部会计。与会计员校对实物帐,秘月与财务部会计对帐,保证帐物相符帐帐相符8、建立档案制度仓库档案应有验收单，颖料单和实物帐簿会计的档案有验收单，领料单，材料明细帐和材料会计报衣三、物品、JK材料损耗处理M度物资，材料发生变质,卷变,失去使用价依，需耍作报损，报废处理保管员埴报物品，原材料变质报损，报废报告表，据实说明原因，

32、并经总务部门审直提出处理意见，报部门主管审批对批准报损报废的物品,原材料的残骸,由报废部门送交总务部统一处理报损报废由有关部门会同财分部审查，提出意见，并呈报总赛审批在首业外支出科目处理报损报废的损失金额四、物品、原材料盘查1度1 .物品,原材料在盘查中发生问起,应对自然溢报和人为分别作出处理2、超出合理的损耗应先填写溢损报告书,查明原因，说明情况，报部门主管审查，按规定在首业外收入或管理费科目内处理3、人为溢损应变明原因，根据单据报部门经理申有，按有关规定在特处理收入或待处理费用科目处理五、转让和报废设备管理制度1、设备年久陈旧不适应工作需要或无使用价侑，使用制门中请报报报废之前，工程部门进

33、行技术签定和咨询2、使用部门将报损报废申请的按程序审批3、中诏批准后，交付果购部办理，新设备到位后，旧设备方可转让或报废1、报损报废设备由工程部负而按规定处理大、仓康安全管现制度1、会馆仓库除仓库人员和因业务,工作储要的有关人员外.任何人未经批准,不得进入仓库2、因工作需进入仓底的人员，进入而，须办理入仓劈记手续，井要有仓库人员陪同，严禁单独进仓，工作完毕后，出仓时应主动请仓库人员检躲3、仓库不准会客,不准带人到仓库范围内参观4、仓务不准代私人保管物品，也不得掖自答应未经同意的其他垠位或部门的物品存仓5、任何人员，除骁收时所需外，不准使用仓库商品，物资七、仓库防火制度1、仓库内的物品要分类排放

34、库内保证主通道有一定的距离货物和堵.灯.房顶之间保持安全距离2、仓库的照明限价60瓦以下白炽灯，不准用可燃物做灯;K用碘钩灯，电熨斗电炉.交流收音机电视机等电器设备，仓库内保持通风，各类初品标明性能Z称仓库的总电源设在门口的外向要防前.防潮保护,每年对电线进行一次全面的检查，发现问遨必须及时维惚和上报3、物品入麻要防止夹带火种，潮沏的物品不准入库，物品入麻华小时后，值班人员要巡查安全情况，发现问题及时汇报，物品J隹枳时间较长要的址清仓，防止物品枳热产生自燃4、仓库愆国内不准生火,不准推放易燃易爆物品5、诳入仓库人员不得携带火种进仓,应定期检查防火谀脩的使用实效，井做好防火工作八、仓库保管员卫

35、生制度1、做好食品数出质盘的进，发货登记,做到先进先出.易环先用定型包装食品按类别品种上架堆放，挂牌注明食茄的质量和进货日期2,食品和非食品不混放，消毒药品,有强烈气温味的物品，不同扉储存3,肉类，水产，蛋品等易典食品须冷微储存4、散装易称食品勤翻勤网,储存容器须冷藏储存5、仓诲羟常开腐通风，保持干燥6、冰箱，冷阵经常检食定期化褥，保持南薄气足7、经常检查食品质受，发现食品变质发霉生虫等及时处理8、做好灭鼠.虫.鳞螂等防虫害工作9、分工包干定期大扫除,保持仓库室内外清洁采购管理采购工作主要是按会馆营运所需物资依照会诃标准，按质，按瓜，按时.适价地组织采购供应，以确保会馆口常的营运，也是会馆的成

36、本控制的H1.要，环。VI1.采购员工作要求一、工作关系直接上级:果购经理直接下级:会馆各部门外部联系:总公司采购部，供应商二、任职要求】、要求初中以上作风正派，忠实诚信2、工作经脸有两年以上会馆采明工作羟验熟怂会馆经营中各种物侦熟悉会馆采购操作流程3、知识技旋会馆物资采照,成本核究等知识熟悉并掌握本部门岗位的职贡，标准，程序，规范并具有较强的沟通能力三、工作职责1 .了解会馆物品使用情况和请购物品的规格,型号,数fit质量.避免错购.2 .对比采购单请数和人库数.对各申明服位所霜物M按先急后援的原则采的，积极与供货单位取得联系3 .使所采购物品价廉物美，不符合要求的产品,负货办理退货，补货或

37、调换。严格遵守财务制度.映进的一切货物先办理进仓手续,后到财务报帐不拖帐,挂帐-1.协助仓嫁搞好物品的入春胎收工作，落实当天物资的实际到货的从种.规格.数值，把好质量关，到货后通知申购单位及时领取5 .做好询价，供应商报价，及时将原料，用品询价/报价表传到公司财务部6 .将往来的供应商依其产品种类.分类存档,并注明特点,以便日后使用7 .与往来供应商密切合作，请我提供最新产品,并将同类的产品价格，内容，品项和付款条件，作适当比价再呈报上级8 .定期到市场收集各种生鲜，水果，蔬菜，肉类，干货等物品的价格，并随时注JS个媒体发布的信息,提供上级参考,以此作为与供应商议价的基础9 .了解各类生价物品

38、的保存期限.以及市场休市的情况，做好事前准备10 .对于采购中出现的不正常损耗和变质情况，实行谁采购谁负货Ifi偿退货的原则H.经常性用品如低值易耗品，文具,客用物品都必需先开领料单，由仓库认冰淇淋无库存方可申明12 .急需采购的零星物品原则上每单项不料超过人民币五值元正，使备用金支付，13 .下班肃做好当天的工作情况记录和明天的工作安排14 .接受上级临时交办的采购事项，有任何问题及时报告四、工作内容I、周期工作序号工作内容完成时间1收集市场上各种生鲜，水果,蔬菜每卜五天2整理收集到的资料并提供的房，财务部和总公司采购部参考.以此作为与供应商议价的嘱础年十五天3参加会馆例会每周2、月工作序号

39、工作内容完成时间1周期性的了解肉类，干货和其他物品的市场和供应商报价,并报用房，财务部和总公司采购部每月2参加总公司采购部例公每月VI.2.采购工作程序和工作标准一、总则为做好会馆的采购工作，本希及时，优旗，优价，优渠道，完成会馆的来的任务，防激杜渐,杜绝采购工作中的不良M向,采购员必须遵循以下操作规程：1、会馆采明员的行政工作由经理宜接领导,总公诃果政部对分店采购员进行工作指导与稽核2、供应商的洽谈，合格供应曲的碎定和价格由总公司采购部负贡，并与供应商签定商品供应合同3、会馆所需物资和食品原材料等的采的原则上均由总公M采购部指定供板商4、对违反采购部制度的果购员视情节珞给予处分直至开除5、财

40、务部对所有采购的物资进行型号，品种，数;匕价格规格等审核二、采购的询价、报仇1、采明员须做好市场陶查,拿握市场信息,主动向会馆和总公司采购部推荐新产品和质优价廉的代用品2、采购员须做好市场询价工作:海好品，蔬菜，水果等待15天一次，肉类，干货等摊30天一次3、采购员须要求供应商报价：海鲜品,蔬菜,水果等待15天一次.肉类.干货等每30天一次k零星物品须及时做好询比价5,市场询价和供应商报价须及时报阚房和财务部，并将用品询价/报价表报总公司采购部三、！（料/用品确认和变更1、海鲜品，限菜,水果等待15天一次，肉类，干货等好30天一次，公司采购部向会馆卜发供应商价格确认衣。会馆采购员收到后须交经理

41、签字确认，并将签名确认联回传总公M采购部.并按新的价格确认表执行2、由于供应商所送的物品的质限，价格，服务等发生的问地采购员要及时将情况反馈到总公司采购部，由其确认后更换供应商或更改价格，井向会馆传发原料/物品变更确认表四、供应商的选鼻1、大宗物品的采购.须报总公司果明郃，由其沏比价，选择供应商并签订商品供应合同2,时于少盘和零星的物品的来的,采购员须要充分了解市场，条件允许卜要求供应商提供样品,采购人员须会同使用部门主管检脸确定供应商后，报经理审核.总价在2000元以上，且其中单件在编人员500元以上的.报总公司采明部审批并指定供应商五、采购的申请和审批1、所有原料/用品等采购申请都必须埴写

42、一式四联的谙购单，由使用部门人员埴写所需货品,交使用部门负责人核准签字,交仓库管理人员签字认可无库存后,由采购员填写报价，并货比;家后，交财务部核价，在交经埋批狂.生效后的小照单由采购人员将第一联叫财务部做核算，第：岷交仓库做收货依据，第三联采购员采购依据，第四联交使用部门做脸收依据2,凡是仓库储备的各类物资的仓库管理远根据有限额和各部门的使用情况,填写请购单提出申购，财务主管审批后签字确认，在交采购员执行3、厨房好1采购品由厨房总监或班师长签批后交枭购4、各部门所需的甘业物品或办公用品须在月底前埴耳请购单并网申购说明，部门主管签名确认后,交果联员填写核定的价格,财务审枇后报经理签字后方成为有

43、效订单5、零星物品采眩J总价在2(X)0元以下，且其中单件在500元以下的，由处理审核，分店采购;总价在2000元以上的,且其中单件在50。元以上的，由分店经理审核后，提前三个工作日报总公司采购部审批，总经理室批准之后由分店负责采购6、计划果购申请本地果明的低值易耗品,价值在100O元以下的营业用船和设备的营业用处和设备零配件，须提前四天将申购单送交采购员，采照价俏置过低侑易耗平的昔业用品，各部门的蒋音业用品和设需零配件,都须在每月月底前经审批后将下月采购计划提交采购需异地供货的采购申请,现至少提前一个月提交衢进11的采明申请,至少有三个月的供货时间特殊情况，看情况按有关规定办理7、凡国内能解

44、决的不在国外进口,本地M能解决的不到外地来购8、确睇疑难采胸物资.须及时报总公M采购部.不知耽误六、物资采购1,所有的采购原则上由采购员统一购买，其他部门原则上不准自行购买，特殊情况须经理签字2、采购员根据就准的请附班所列的物品的名称规格，型号,数址.单.位适时进行果时.以保证及时供应3、大宗或长期需用的物品，根据核准的计划可向总公司采购部指定的供应商订货，以保证物品的侦量，数量，规格，品种和供货要求4、冢房用的食品.餐料，油料.酒,饮品等,采购员要按请购单要求有计划地进行采购，以保证供应5、由丁其他原因或市场变化造成购买时价格高或低于请购单中的价格，或数旗发生变化，须说明理由，重新办理手续后,方可购买6、零星物品采购.须经经理批准后可进行采物.以保证需要7、各顶物M,商M和原材料的采购，必须遵守市场管埋和外贸管理的规定七、物质舱收入岸】、物资购收时采购员必须与使用部门.仓库员共同有黝2,无论是直拨还是入库的采购物资都必须经仓管员脸收验收完后要在发票上签名或发给验收单，需互拨的按手续办埋，需入库的则按入库手续办理3、货物验收出现的各种间鹿，应及时杳清康因，向财务主管7经理和总公司采购部汇报4,货物验收后，将货物送仓库险收，入