商业银行消费信贷风险分析论文.docx

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1、第 1 页 商业银行消费信贷风险分析论文 特征码 SqkSszgjYCPAMosWWWGe 目前，我国消费信贷市场空间不断拓展，住房信贷、汽车信贷、 耐用消费品信贷、助学信贷等业务获得迅速发展。2000 年，全 国金融机构贷款余额增加 1.33 万亿，同比增长 14.3%，其中消 费贷款累计增加 2592 亿元，比 1999 年多增加 1693 亿元，占全 部金融机构各项贷款多增额的 68,在全年贷款总增长额中的 贡献率为 19.7%。 随着消费贷款规模的不断扩大，该项业务中存在的问题和风险 也逐步暴露出来，在有些地区还表现得比较明显，商业银行应 加强对消费信贷风险的分析与识别，以便及时采取措

2、施,防范消 费信贷风险。 一、消费信贷中的风险因素 （一）消费信贷风险主要来自借款人的收入波动和道德风险。 第 2 页 商业银行对消费者信用的把握决定了消费信贷的开展程度。在 美国消费信贷之所以成为人们乐于接受的消费方式，除个人信 用制度比较健全外，银行有周密完备的信用网络，借助于计算 机等现代化管理手段，建立了一整套信用消费管理体系，银行 和商家通过网络可及时了解消费者的信用情况，因而能够迅速 确定能否向消费者提供贷款。美国消费者到银行申请按揭购车， 银行职员立即将他的“社会安全保险号码”输入电脑，查询以 往的消费贷款有无不良记录，查实能按时还款后，立即通知汽 车经销商可以为其选车。 而我国

3、目前尚未建立起一套完备的个人信用制度，银行缺乏征 询和调查借款人资信的有效手段，加之个人收入的不透明和个 人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的 完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。在消费 信贷过程中，各种恶意欺诈行为时有发生，银行采用当面对证 或上门察看等原始征询方式已经不能保证信用信息的时效性和 可靠性。比如，浙江省某银行自 2000 年初开展住房和汽车的消 费信贷以来，发现约有 15的借款人根本就没有在银行代扣账 户上存钱，如此高的违规比例显然会造成很大的道德风险。此 外，一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业等市场原因，无 法按期还款，尽管这种情况目前还不多，

4、但随业务量扩大，相 应的风险将呈上升趋势。例如，在发放助学贷款时，许多银行 第 3 页 经常采用学生互保方式，如果宏观经济形势恶化，毕业生就业 压力上升，那么大多数学生都可能无法按时偿还贷款，加之， 我国个人信用制度的不健全，一旦学生毕业离校，商业银行就 很难查寻到借款人的去向和收入状况，这种互保方式蕴含的风 险自然会显现出来。 （二）银行自身管理薄弱致使潜在风险增大。 现在，国内商业银行管理水平不高，更缺乏消费信贷方面的管 理经验，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门， 而且相当一部分资料尚未上机管理，难以实现资源共享。通常， 仅仅凭借款人身份证明、个人收入证明等比较原始的征询材料

5、 进行判断和决策，对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自 报及其就职单位的说明，对借款人的资产负债状况、社会活动 及表现，有无违法纪录，有无失信情况等缺乏正常程序和渠道 进行了解征询，导致银行和客户之间的信息不对称。 由于现阶段尚未形成一套完善的管理消费信贷业务的规章制度， 操作手段相对落后，主要仍采用手工办理，加上从事消费信贷 业务的人员紧、网点少，往往不能做到每笔贷款的审查都与借 款人当面调查核对，加上一些业务人员素质不高，审查不严， 难免有疏漏。同时贷后的监督检查往往又跟不上，一旦发现风 第 4 页 险不能及时采取补救措施，致使消费信贷的潜在风险增大。 （三）与消费贷款相关的法律不健全。

6、 “欠债还钱”这是天经地 义的，然而在“同情弱者”的文化背景下，我国实践中常常发 生“欠债有理”的现象，一些法律法规中似乎也有“维护债务 人权益”的倾向。现行法律条款基本上都是针对法人制定的， 很少有针对消费者个人贷款的条款，对失信、违约的惩处办法 不具体。这使得银行开办消费信贷业务缺乏法律保障，对出现 的问题往往无所适从。由于消费信贷业务的客户比较分散，均 是消费者个人，并且贷款金额小、笔数多，保护银行债权的法 规又不健全，特别是在个人贷款的担保方面缺乏法律规范，风 险控制难以落实。如汽车消费贷款，国外通行的做法是以所购 车辆抵押担保。而在我国购买汽车的单据中，没有一项是出具 给银行的，因此

7、汽车抵押给银行后，银行却无法控制过户行为， 造成不小的风险隐患。 发展消费信贷，个人信用制度的建立是重要基础，而我国个人 信用制度、个人破产制度等尚未建立。在实际司法过程中，保 护借款人或保证人正常生活，而忽视银行债权法律保护的现象 时有发生，也给风险防范造成了一定的负面影响。如消费贷款 一般额度较小，而小额债务法院一般不受理，受理了也要付出 可观的诉讼费，使银行利益受损。因此，要从法律上对银行个 第 5 页 人贷款经营给予必要的保护。 （四）借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升。目前，国 内许多银行官僚主义严重，部门之间缺乏整体的联动机制，使 一些道德水准不高的借款人有机可乘，如公司业务部

8、、房地产 信贷部、零售业务部、银行卡部等基本上是各自为政、自成体 系地办理各不相同的消费信贷业务，且各自都有一套不完整的 借款人信息资料，一套核算管理办法和风险控制措施等，致使 一些借款人在同一银行里多头借款或透支的现象时有发生，增 加了消费贷款风险。 （五）抵押物难以变现，贷款担保形同虚设。一旦消费贷款发 生风险，银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款，而抵押物 能否顺利、足额、合法地变现，就成为银行化解资产风险的重 要环节。由于我国消费品二级市场尚处于起步初创阶段，交易 秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易 费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，影响了银行消费贷款 的健康发展

9、。随着消费贷款规模的扩大和抵押贷款的增加，这 类问题将会变得更加突出。现阶段，我国住房一、二级市场很 不完善，政策上要求对大量非商品房产进行商业信贷支持，而 一旦购房人无力还贷，这些非商品房产抵押又无法进行过户转 让，银行很难得到充分的处置权，贷款抵押形同虚设。 第 6 页 （六）缺乏资产证券化的有效手段，导致银行流动性风险增加。 资产证券化将不具备流动性的贷款转化成为具有流动性的资产， 有利于提高商业银行资产的流动性，缩小商业资产和负债在期 限和流动性方面的差距。而个人住房贷款、汽车消费贷款等主 要消费贷款期限都比较长、金额较大、客户分散，可商业银行 的负债期限相对较短，在允许银行参与的资本

10、市场发育尚不健 全的情形下，银行无法通过资产证券化等方式建立融通长期资 金的渠道，从而形成“短存长贷”的格局，使资产负债期限结 构不匹配，流动性风险显著上升。 （七）利率尚未市场化，消费信贷缺乏相应的风险补偿机制。 消费贷款的一个显著特点是客户分散且数量大、客户风险状况 存在显著差异。因此，对不同客户群应采取不同的利率定价， 以实现贷款风险收益的最大化。但由于目前我国利率尚处于管 制阶段，商业银行无法通过差别定价的贷款策略，增加对高风 险客户贷款的风险贴水，从而不能有效地降低消费贷款的平均 损失率。 （八）指令性发放消费信贷，形成巨大的风险隐患。近年来， 为扩大内需，扭转宏观经济形势，人民银行

11、制定了有关指导原 第 7 页 则，鼓励各商业银行发展消费信贷业务。在具体实施过程中， 出现了不少违规操作现象，一些商业银行为了扩大消费信贷规 模，对基层行下达硬性的放贷指标。不少银行擅自降低贷款标 准和担保条件，对高风险、低信用的客户提供消费贷款，一些 地区的基层行甚至为了完成贷款任务，给大量收入无保证的下 岗职工发放金额高达数万元的消费贷款，这种现象的蔓延将造 成新一轮的风险积聚，不利于消费信贷业务的健康发展。 二、商业银行防范消费信贷风险的对策建议 面对消费信贷的发展过程出现的各种风险，商业银行急需建立 一套防范消费信贷的风险管理体系，具体应从以下几方面入手： （一）逐步建立全社会范围的个

12、人信用制度。建立科学有效的 个人征询体系是银行控制消费信贷风险的前提保证。从目前的 实际出发，可以分两步走：先在银行内部以信用卡个人信息资 料为基础，将其他各专业部门保存的个人客户信息资料集中起 来，建立全行性个人客户信用数据库，使每个客户都有相对完 整的信用记录，并以此为基础建立个人信用总账户，个人与银 行的所有业务均通过总账户进行。同时，加快建立国内各金融 机构之间的信息交换制度。第二步，由中央银行牵头建立一个 第 8 页 股份制个人征信公司，联合金融机构、zd 部门、劳动力管理部 门、企事业单位等，搜集整理个人收入、信用、犯罪等记录， 评估个人信用等级，为发放消费信贷的金融机构提供消费者

13、的 资信情况。可以先易后难地组建征信公司，起初只联合金融机 构，以后再逐步扩大。征信公司应遵循“会员免费提供信息， 有偿提供查询服务”原则，把各家金融机构作为会员，金融机 构免费向征信公司提供个人信用记录，参加组建的其他部门同 样要免费提供有关的个人资信情况。金融机构和个人查询时要 付费，以便保证征信公司正常运转。目前，这项工作的试点已 经在上海展开，应下大力气将成功经验向全国推广，为消费信 贷的全面开展创造条件。 （二）建立科学的个人信用评价体系。 在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行还应 根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系， 以此作为放贷的基本标准，使之从源

14、头上发挥防范信贷风险的 作用。 信用评价体系一般采用积分制，具体分成四个部分：基本情 况评分：包括个人的一系列情况，如出生年月、学历、职业、 工作地点、工作经历、工作单位、家庭情况等等，不同情况有 第 9 页 不同的积分。业务状况评分：在信用记录号下，每发生一笔 业务，无论是存款、贷款、购买国债及其他金融债券、信用卡 消费、透支等等，都有一定的积分。设立特殊业务奖罚分， 如个人信用记录号下屡次发生信用卡透支，并在规定期内弥补 透支就可以获得额外奖分；个人贷款按期还本付息情况良好可 以获奖分；若发生恶意透支，并且不按时归还所欠本息，就应 额外罚分，甚至列入黑名单。根据上述累积得分评定个人信 用等

15、级。 信用评价体系是消费信贷风险管理的基础，银行可以根据个人 信用状况规定不同层次的服务与优惠，如信用累积分达到一定 数额，可定期寄送银行资料和服务信息；信用卡透支额度可增 大、期限可延长；个人消费贷款、按揭贷款利率在可行范围内 可适当下浮；个人贷款担保可根据信用状况等调整。而对信用 积分低的客户，则限制办理某些业务，列入黑名单的客户，银 行应拒绝提供服务。 （三）重点开发风险低、潜力大的客户群体 选择风险低、潜力大、信用好的客户群是银行防范消费信贷风 险的重要工作。一般而言，可供选择的客户对象包括：一、在 读大学生：一般具备较高文化素质，很可能成为较富裕的人群， 第 10 页 具有较高开发价

16、值；他们从读书、工作到成为“中产阶级”有 一过程，而这一过程最迫切需要利用个人信用资源，如果银行 早期与之建立经济联系，提供金融服务，可能获得终身客户。 二、从事于优势行业的文化素质较高的年轻人。目前，发展形 势较好的行业有电信、电力、外贸、金融、计算机、教育、医 药等。三、国家公务员、全国性大公司或外资企业的管理人员 及营销人员：他们不仅工薪水平和福利条件高，而且一般掌握 较好的专业技能，预期收入高，失业风险较低。银行对重点客 户应加大营销和调研力度，在促进业务发展的同时，有效降低 贷款的预期损失比率。 （四）建立银行内部消费信贷的风险管理体系。 从跟踪、监控入手，建立一套消费信贷风险的预警

17、机制，加强 贷款后的定期或不定期的跟踪监控，掌握借款人动态，对借款 人不能按时偿还本息情况，或者有不良信用记录的，列入“问 题个人黑名单”加大追讨力度，并拒绝再度借贷。 要进一步完善消费贷款的风险管理制度，逐步做到在线查询、 分级审查审批，集中检查。从贷前调查、贷时审查、贷后检查 几个环节明确职责，规范操作，强化稽核的再检查和监督。 第 11 页 银行内部要建立专门机构，具体办理消费信贷业务，同时建立 消费信贷审批委员会，作为发放消费信贷的最终决策机构，做 到审贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权和责任，防范 信贷风险。 （五）实现消费贷款证券化，分散消费信贷风险。 消费信贷一般期限较长，造

18、成商业银行短资长贷，加大了流动 性风险。西方国家的对策是实现消费贷款证券化，赋予其转让、 流通职能，从而达到分散消费信贷风险、缩短放款机构持有时 间的目的。我国商业银行也应以此为鉴，加快实现资产证券化 进程。 在证券化过程中，商业银行将其持有的消费信贷资产，按照不 同地域、利率、期限等方式形成证券组合，出售给政府成立的 专门机构或信托公司（SPV ，由其将购买的贷款组合经担保和 信用增级后，以抵押担保证券的形式出售给投资者。由于消费 贷款具有利率、借款人违约、提前偿还等多种风险，通过 SPV 对证券组合采取担保、保险、评级等信用手段可保护投资人的 利益，同时也降低了发行人的融资成本。同时，抵押

19、担保证券 以消费贷款的未来现金流量为基础，期限较长，相对收益风险 比值较高，为金融市场中的长期机构投资者提供了较理想的投 第 12 页 资工具。 （六）进一步完善消费贷款的担保制度。 消费信贷与其他贷款不同，借款人是一个个的消费者，贷款购 买的是超过其即期收入限度并较长时间才能归还贷款的财产或 耐用消费品。因此，在发放消费贷款时，用抵押、担保作还款 保证显得十分重要。在欧洲国家，一般采用住房抵押担保发放 住宅贷款，在香港实行购房抵押，又称“按揭”业务，是购房 的单位或个人以购房合同作抵押获得贷款的方式，美国的抵押 贷款之所以不亚于其它贷款的吸引力，不仅因为有三个抵押市 场中介来增强抵押券的流动

20、性和偿还力，而且还因为有抵押担 保机构来保证抵押贷款的如期收回，在美国进行住房贷款担保 的机构有官办的，也有私营的，一旦购房者违约，它们承担金 融机构的贷款损失。美国抵押担保的成功还在于设定了融资机 构和二级抵押机构，并建立抵押保险，有效增强了贷款的清偿 力。我国要尽快健全抵押担保制度，具体应 注意几方面：首先应完善担保法，增加有关个人消费信贷的详 细条款；其次，应培育规范的抵押品二级市场，使各种贷款抵 押物能够迅速变现。第三，可考虑由政府出面组建消费信贷担 保公司，为长期消费信贷提供担保，这也是一些西方国家发展 第 13 页 消费信贷的成功经验。如美国有四家政府性质的按揭担保机构， 主要为符

21、合规定条件的个人提供住房贷款担保，并向银行收购 部分个人住房贷款，发行住房按揭担保债券，从而在很大程度 上解决了部分居民难以提供担保和银行的资金流动性问题，促 进了个人住房贷款的发展。第四，国家应规定一定金额以上的 贷款都要设定担保，银行可视各个贷款品种的规定及申请人资 信状况，要求全部提供合适的担保方式，并对担保程序进行严 格审查。 (七)把个人消费贷款与保险结合起来。 由于银行难以掌握借款者个人的健康状况和偿还能力的变化， 这是个人消费贷款最主要的经营风险。法国、德国、加拿大等， 在开展消费信贷业务中，都规定客户必须购买死亡险，以减少 银行风险。我国也可以借鉴国外经验，将个人消费贷款与保险

22、 公司的有关险种、产品组合起来运作。如银行在发放某些消费 贷款时，可以要求借款人必须购买某种特定保险。一旦借款人 发生意外，不能偿还贷款时，保险公司即要向保险受益人支付 一定金额的保险赔偿金，而这笔赔偿金又足以偿还银行贷款本 息。这样，一方面可化解银行的经营风险，实现消费信贷风险 的合理有效转换，另一方面也有助于保险业的发展。当然，这 种险种的保费应当较低廉，使消费者既可以得到银行贷款，又 第 14 页 可以得到保险的益处。 （八）实行浮动贷款利率和提前偿还罚息。 1人民银行应加快利率市场化进程，在利率浮动比率、贷款比 例和期限安排上，给商业银行以更大的余地，以便更好地为客 户服务，更好地防范

23、风险。同时，应允许商业银行在办理消费 信贷业务中收取必要的手续费、服务费，以补偿商业银行信贷 零售业务付出的成本。在消费信贷的利率方式安排上，一般应 采取浮动利率制，按年度调整一次，从而减少银行利率风险。 2对贷款期限长、利率风险大的住房贷款尽快实行固定利率和 浮动利率并行的利率制度。固定利率是指按照事先确定的利率 计算全部贷款期内的全部利息，该利率不再做任何调整和改变。 浮动利率是指在贷款合同有效期内，只规定最初一段时间内的 利率，在合同到期后，就要根据事先约定的新利率计算方法， 按照当时的市场利率重新确定下一阶段贷款利率，浮动利率包 括一年期、三年期、五年期等不同期限。通过消费者对两种利 率的自由选择，增加消费者的风险和收益意识，规范消费者和 银行之间的行为方式和业务往来。 3实施提前还款罚息制。由于消费信贷一般为长期贷款，利率 第 15 页 变化将导致银行蒙受利率损失的可能。当利率下跌时，消费者 会提前偿还固定利率的贷款，而以较低的利率举借新债。借新 债还旧债，会导致银行丧失贷款收益，并给银行重新安排资金 造成困难。为此，银行应收取高于预定利率的罚息，弥补信贷 资产损失。