1、大型集团公司内部控制预算管理控制岗位职责一览表预算管理控制岗位主要职责不相容职责1.股东大会审批年度预算方案审批预算调整方案编制年度预算方案编制年度调整方案2.董事会审议预算目标、预算管理措施和办法审批预算编制方法、分析制度和考核制度审批季度、月度预算目标审批预算管理的岗位责任制度组织制定年度预算方案,提交股东大会审议调解和仲裁预算执行中出现的矛盾和纠纷编制预算管理制度审批预算方案3.总裁权限范围内审批超预算的资金支出申请审阅预算执行情况报告年度预算方案的独立审批编制预算执行情况报告4.预算委员会拟定预算目标和预算政策制订预算管理的具体措施和办法汇总、编制、平衡年度预算草案审核预算调整报告,编
2、制调整方案并报批组织下达预算方案,并协调解决预算执行中的问题考核预算执行情况,督促完成预算目标审批预算目标、政策审批预算草案执行预算5.财务部经理为预算编制、调整、分析和考核提供财务信息按照有关要求进行会计核算，实施会计监督预算的编制预算的考核预算的执行6.预算管理专员协助财务部经理整理、分析预算编制相关信息汇总各部门在预算执行过程中形成的数据和资料,将其作为预算分析和考核的依据拟定企业总体预算执行情况报告拟定企业总体预算分析报告协助领导对预算执行情况进行监督检查协助开展预算执行考核事项独立向预算执行单位提出预算编制、执行建议审核企业总体预算执行情况报告和预算分析报告7审计部负责人对预算执行过程实施审计监督,及时上报审计中发现的问题对被审计部门实施处罚8.各部门负责人本部门业务预算的编制、执行、控制等工作配合做好企业总体预算的综合平衡、分析提出本部门业务预算调整报告，报上级审批加强同其他部门的沟通、联系,确保业务预算执行情况能够相互监督审批部门业务预算考核预算执行情况审批调整方案
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