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1、汽车 4S 店建设项目 可 行 性 研 究 报 告 目 录 第第一一章章 总总 论论3 第一节 项目概况.3 第二节 编制依据.4 第三节 综合评价结论 .5 第四节 结论.7 第五节 建议.7 第第二二章章 项项目目建建设设背背景景及及其其必必要要性性.7 第一节 项目建设背景 .7 第二节 项目的必要性 .9 第第三三章章 项项目目区区概概况况 10 第第四四章章 项项目目单单位位基基本本情情况况.12 第第五五章章 市市场场分分析析与与销销售售方方案案.13 第一节 市场分析.13 第二节 销售方案.14 第第六六章章 项项目目建建设设规规模模、 、技技术术方方案案及及实实施施进进度度
2、.17 第一节 建设规模.17 第二节 建设内容.17 第三节 业务流程.21 第四节 消防.21 第五节 实施进度计划 .23 第第七七章章 管管理理体体制制与与劳劳动动定定员员.23 第一节 组织机构.23 第二节 劳动定员.24 第第八八章章 环环境境保保护护25 第第九九章章 安安全全生生产产与与劳劳动动保保护护.26 第一节 编制依据.27 第二节 安全生产.27 第三节 劳动防护措施 .28 第第十十章章 投投资资估估算算及及资资金金筹筹措措.29 第一节 计算依据.29 第二节 投资估算.30 第三节 投资构成.30 第四节 资金筹措和投资使用计划 31 第第十十一一章章 财财务
3、务评评价价 32 第一节 财务估算.32 第二节 财务评价.35 第第十十二二章章 结结论论与与建建议议 40 第一节 结论.40 第二节 建议.41 第第十十三三章章 基基本本财财务务报报表表与与辅辅助助财财务务报报表表42 第一章第一章 总总 论论 第第一一节节 项项目目概概况况 一、项目名称：奥迪汽车 4S 店建设项目 二、项目建设性质：新建 三、项目建设单位：公司 所有制形式：公司 四、项目建设地点： 五、项目建设规模：年销售奥迪汽车350 台 项目建设内容：1200 平方米展厅、1800 平方米车间 六、项目总投资：2632 万元 1、用于固定资产 1204 万元 2、用于流动资金
4、1427 万元 七、项目资金筹措： 1、自筹资金 1632 万元 2、申请银行贷款 1000 万元用于流动资金 八、主要技术经济指标（见附表） 第第二二节节 编编制制依依据据 1、可研编制委托书 2、 汽车品牌销售管理实施办法 （商务部、发改委、国家工商总局 2005 年第 10 号令） 3、 建设用地规划许可证 4、 国务院关于加强防尘防毒工作的决定 5、 工业企业厂界噪声标准（GB12348-90） 6、 建筑设计防火规范（GBJ16-87 2001 年版） 7、 中华人民共和国劳动法 8、 中华人民共和国安全生产法 9、 工业企业设计卫生标准 10、 环境工程设计手册 11、 建设项目经
5、济评价方法与参数（第二版） 第第三三节节 综综合合评评价价结结论论 一、一、项项目建目建设设的必要性、可行性的必要性、可行性 4S 店是汽车市场激烈竞争下的产物。随着消费者消费心理的不 断成熟，需求日益多样化，对产品、服务的要求也日趋严格，原有 的汽车代理销售体制已不能适应市场的需求。4S 店的出现，可以 满足消费者的各种需求，它为用户提供装备精良、整洁干净的维 修区；现代化的设备和服务设施；高度职业化的氛围；充足的零配 件供应；良好的服务管理；迅速及时的跟踪服务体系等。通过 4S 店的服务，可以让用户对品牌汽车产生信赖感和忠诚度，从而扩 大汽车的销售量。 二、厂址二、厂址选择选择 本项目厂区
6、建设地点位于青山区，地势平坦，交通运输十分便捷， 周边有多家汽车销售企业，地理位置优越，是建设奥迪汽车 4S 店 的理想地段。 三、建三、建设单设单位基本情况位基本情况 *公司，注册地址在青山区，公司注册资金*万元， 。主要经营范 围有：汽车、摩托车及配件的销售和维修；建材、五金交电、化工 产品、金属材料、润滑油、计算机、办公用品的销售等。 四、市四、市场场分析分析 目前拟建项目是青山区唯一一家经营奥迪汽车的 4S 店，随着青 山区社会经济的迅猛发展以及个人收入的快速增长，消费者对豪 华汽车的需求越来越强劲，因此在我市建立奥迪汽车标准 4S 店 的发展空间巨大，前景广阔。 五、建五、建设规设规
7、模、建模、建设设内容内容 建设规模及内容遵循厂商硬件建设要求与服务标准。 建设规模：年销售奥迪汽车 350 台 建设内容：1200 平方米展厅 1800 平方米车间 六、六、环环境保境保护护 本项目针对具体工序采取了相应的环保措施，废弃物均可回收利 用，对周边环境不会产生污染。 第第四四节节 结结论论 本项目符合国家和地方的产业政策。项目的实施对提高汽车品牌 服务意识，提升服务质量，促进区域经济的发展，增加地方财政 收入等，具有重大意义。项目经济效益与社会效益显著，项目是 可行的。 第第五五节节 建建议议 为使本项目顺利建设和投入运营，可研阶段建议如下： 一、项目建设涉及部门较多，需要有关部门
8、的积极支持。项目建 设单位要与有关单位进一步健全合作机制，保障项目的顺利实施。 二、本项目流动资金需求量较大，需项目实施企业和有关金融机 构在项目建设初期就做出有序的安排。 三、在企业现有市场的基础上，进一步扩大市场占有率，积极开 拓市场，搞好经营模式，为企业进一步发展奠定基础。 四、在初步设计之前，尽快完成本项目的环境影响评价报告。 第二章第二章 项项目建目建设设背景及其必要性背景及其必要性 第第一一节节 项项目目建建设设背背景景 进入 21 世纪以来，随着汽车工业竞争的日趋激烈，我国汽车销 售市场除传统的汽车贸易市场外，出现了超市式大卖场、汽车一 条街、特许经销商、专卖店等多种形式。目前国
9、内各大汽车厂商 均在全国各大、中城市设立特许经销商（或专卖店）。各厂商均对 获受权的特许经销商（或专卖店）以 4S 店的建设标准、投资规模、 开业时间等提出要求，随着新车型的出现，4S 店数量还将如雨后 春笋般蓬勃增长。 一、一、4S 店的含店的含义义 所谓 4S 店是指：整车销售（sale），备件供销（sparepart）,售后 服务（service）,信息反馈（survey），四项功能集于一体（简称为四 位一体）的汽车销售服务企业。 二、二、 “四位一体四位一体”与与 4S 店概念的形成店概念的形成 国内市场具有代表性的几个汽车厂商在汽车销售市场上经 过若干年的激战与磨练，并吸取国外汽车厂
10、商的成熟经验，纷纷 提出了可行的销售服务宗旨和理念。如上海大众多年来实施 “用 户满意工程”，提出“卖产品更卖服务”的口号；一汽大众提出了 “一个中心，六个支撑”的理念，即以客户为中心，以市场为导向、 领先的技术、国际水平的质量、有竞争力的成本、最佳的营销服 务网络和最佳的合作与交流力；东风雪铁龙提出坚持一个服务理 念：“麻烦自己，方便用户”，要求力争做到三个“百分之百”：服务 及时 100%，服务彻底 100%，收费合理 100%。从上述宗旨和理念 不难理解，要树立良好的品牌，除对产品技术和质量的要求外， 在汽车市场竞争日益激烈的今天， “用户至上”被提到了更为重要 的位置。奥迪汽车在青山区
11、按照标准的“4S 店”经营模式，进行 “四位一体”的销售和服务，这一举措对进一步贴近用户，全面服 务用户，具有重要意义。 三、三、4S 店的店的优势优势 4S 店的优势在于：厂家与经销商的利益是一致的，减少了中间环 节与责任冲突，易于实现策略互补，对于营销的拓展、售后服务 维修、专业化管理极为有利。 第第二二节节 项项目目建建设设的的必必要要性性 1998 年广州本田、上海通用别克、奥迪等率先在我国建立品牌 专卖店，这一形式大受制造商的青睐。随后，大大小小的制造商 纷纷建立起自己的品牌专卖店，短短 5 年时间内，品牌专卖店已 遍布全国各城市，数量远远超过有形市场。据统计，现仅北京地 区在工商局
12、注册的经销商就有 2092 家，有 400 家注册资产达到 1000 万元以上。 目前中国消费者还处于学习阶段，具有较强的可塑性。消费者还 不懂得不同企业各自产品的定位和技术特点，也不太熟悉不同企 业各自产品的优势，他们在这一方面的成熟度将会影响到不同派 系产品在中国的市场份额。德国汽车制造水平和工艺技术在世界 上都处于领先地位，并且工作作风严谨、质量标准严格、对产品 的品位也要求完美。因此，德系产品在中国得到了追求工艺水准 且重视品位的消费者的青睐。这些消费者将是未来德系产品的主 力消费人群，未来两年将是各系企业形成相对稳定和忠诚客户群 的关键时期。随着用户消费心理的不断成熟，用户需求日益多
13、样 化，对产品、服务的要求也越来越趋于严格，原有的代理销售体 制已不能适应市场与用户的需求。 奥迪汽车公司在青山区还没有建设自己的 4S 店，给广大用户带 来诸多不便，为了更好的满足用户的各种需求，*公司拟在青山 区建立奥迪汽车 4S 店。通过本项目的建设，可以为用户提供装备 精良、整洁干净的维修区、现代化的设备和服务设施、充足的零 配件供应、良好的服务管理、迅速及时的跟踪服务体系、高度职 业化的氛围等，让用户对奥迪汽车产生信赖感和忠诚度，提高奥 迪汽车的品牌意识，从而扩大奥迪汽车在青山区及周边地区的销 售量。 综上所述，本项目的建设依据充分，是十分必要的。 第三章第三章 项项目区概况目区概况
14、 一、一、项项目区概况目区概况 青岛位于山东半岛南端(北纬 3535-3709，东经 11930-12100)、 黄海之滨。青岛市地处山东半岛东南部，东、南濒临黄海，东北与 烟台市毗邻，西与潍坊市相连，西南与日照市接壤。1994 年 2 月， 被列为全国 15 个副省级城市之一（其中省会十个，非省会五个）。 2010 年第六次全国人口普查全市常住人口为 871.51 万人，其中 市区 1159 平方公里，市内四区总人口为 207.79 万人；其他三区 五市（县级）663.72 万人。 特产：崂山石、“西施舌“海贝、胶州湾杂 色蛤、崂山拳头菜 二、二、项项目区自然状况目区自然状况 青岛地处北温带
15、季风区域，属温带季风气候，略有海洋性气候特 征，青岛和日本的东京几乎在同一纬度上。市区由于海洋环境的 直接调节，受来自洋面上的东南季风及海流、水团的影响，故又 具有明显的海洋性气候特点。空气湿润，温度适中，四季分明。春 季气温回升缓慢，较内陆迟 1 个月；夏季湿热多雨，但无酷暑 7 月 平均温度 23 度，极端高温 37.4 度；秋季天高气爽，降水少；冬季 风大温低，持续时间较长，但并无严寒，1 月平均温度-3 度，极端 低温-16 度。 据 1898 年以来百余年气象资料查考，市区年平均气温 12.7，极 端高气温 38.9（2002 年 7 月 15 日），极端低气温16.9（1931 年
16、 1 月 10 日）。全年 8 月份最热，平均气温 25.3；1 月份最冷， 平均气温0.5。日最高气温高于 30的日数，年平均为 11.4 天；日最低气温低于5的日数，年平均为 22 天。降水量年平均 为 662.1 毫米，春、夏、秋、冬四季雨量分别占全年降水量的 17%、57%、21%、5%。年降水量最多为 1272.7 毫米（1911 年），最 少仅 308.2 毫米（1981 年），降水的年变率为 62%。年平均降雪日 数只有 10 天。年平均气压为 1008.6 毫帕。年平均风速为 5.2 米/ 秒，以南东风为主导风向。年平均相对湿度为 73%，7 月份最高， 为 89%；12 月份
17、最低，为 68%。 三、三、项项目区基目区基础设础设施施 青岛市基础设施建设不断完善。公路通车里程达 16181.468 公里， 其中，高速公路、一级公路分别达到 702 公里和 1025 公里（2010 年），继续保持全省和全国十五个副省级城市首位。港口建设取得 新进展，全市万吨级以上泊位达 68 个，完成港口吞吐量（不含地 方港务局）、外贸吞吐量和集装箱吞吐量 3.50 亿吨、2.55 亿吨和 1201 万标箱，位居全国第五位、第三位和第五位。航空运输能力 不断提高。2010 年全年完成航空旅客、货邮量吞吐量 1110 万人 次、16.37 万吨，同比增长 14.9%和 20.97%。邮电
18、通信业继续增长。 全年完成邮电业务总量 217.95 亿元，增长 17.2%。其中，邮政业 务总量 5.55 亿元，增长 11.1%；电信业务总量 212.41 亿元，增长 17.4%。信函 7784 万件，下降 3.9%。网络信息技术不断普及和提 高，2010 年互联网用户累计达 188.3 万户，增长 16.6%，使用时长 达 1473.62 亿分钟，增长 44.1%。年末固定电话用户达到 262.11 万户；全市移动电话发展到 949.98 万户，其中，年内新增 137.85 万户。 四、四、项项目区社会目区社会经济经济状况状况。 。 第四章第四章 项项目目单单位基本情况位基本情况 *公
19、司是一个具有先进管理模式的中型企业。公司成立于 2005 年，是青山区区唯一一家集奥迪整车销售、配件供应、汽车维修、 信息反馈的“四位一体”多功能高档汽车销售服务企业。公司注册 资本为*万元。企业性质为有限责任公司，实行董事会下的总经 理负责制，设销售、售后、财务、综合、维修站等部门。公司有员 工*人，拥有一支由一汽大众公司全方位培训过的专业队伍，其 文化程度均在大学、大专以上，40%具有中级专业技术职称。*年 *公司预计实现销售额*亿元，到 20*年预计全年实现销售额*亿 元。 第五章第五章 市市场场分析与分析与销销售方案售方案 第第一一节节 市市场场分分析析 目前中国汽车市场呈“桶状”结构
20、，高层次和低层次都存在相当规 模的需求。这种“桶状”结构为各厂商提供了不同层面的良好生存 空间和竞争空间，未来两年将是各派系汽车企业形成相对稳定和 忠诚客户群的关键时期。德国汽车制造水平和工艺技术在世界上 都处于领先地位，并且工作作风严谨、质量标准严格、对产品的 品位也要求完美，因此，在中国德系产品得到了追求工艺水准且 重视品位的消费者的青睐，这些消费者将是未来德系产品的主要 消费人群。奥迪在中国销售的车型包括了在中国本土生产的 A4 型及 A6 型轿车，还有一部分进口的 TT 型、运动型以及 A8 的改 进版 A8L 型汽车。2005 年奥迪公司计划在中国销售 5 万辆 A6 型、8000
21、辆 A4 型以及 800 辆 A8 型汽车。中国是奥迪公司在亚 太地区最大、也是增长最快的市场，据新华社对 2002 年2004 年中国主要厂商市场份额变化的研究表明：德系品牌从占据近国 产乘用车市场 40%的份额下降到 2004 年的 26.4%，但目前其市 场占有率仍位列第一。 本项目厂区建设地点在青山区，周边有华晨中华、长丰猎豹、郑 州日产帕拉丁、长安铃木、上海华普、南京依维柯、福田奥铃等多 家汽车销售企业，厂区位置地势平坦，交通运输十分便捷，地理 位置优越，是建立奥迪汽车标准 4S 店的理想位置。目前*公司 4S 店是青山区唯一一家经营奥迪汽车的 4S 店公司，服务范围面 向内*等地区
22、，奥迪汽车在这一区域保有量约为 1200 辆以上，* 公司可向奥迪的新老客户提供标准的 4S 服务。随着青山区及周 边地区社会经济的迅猛发展以及个人收入的快速增长，对豪华汽 车市场的需求将会越来越强劲。因此在青山区建立奥迪汽车标准 4S 店从品牌宣传角度，能使厂家服务网点涉及面更广，更快地提 升厂家的品牌形象，有着十分广阔的市场空间。 第第二二节节 销销售售方方案案 随着国家西部大开发战略的实施，汽车销售业作为一个高成长的 资金密集型产业，已成为西部地区新的经济增长点。而现有汽车 销售市场中高档轿车的经营者大多没有品牌特许经营权，销售过 程中存在很多问题，售后维修服务等环节缺乏保障，严重损害了
23、 消费者的利益，也阻碍了高档轿车的销售市场发展。 作为国内高档车市场的领跑者，一汽大众奥迪公司一贯遵循 “同一星球，同一奥迪，同一品质”的品牌宗旨，多次率先采用国际 先进技术，并继续扩大经销商网络，凭借高品质的产品和国际水 准的服务水平，不断巩固领先地位，产品持续旺销。截止到 2004 年 11 月上旬，仅奥迪 A6 年销量已突破 3 万辆，在国内高档豪华 轿车市场份额由 31.8%上升到 40%以上，特许经销商也扩大到 56 家。 *公司是一汽大众奥迪品牌唯一授权*经销商，公司在*建 有一个奥迪汽车 4S 店，采用一汽大众奥迪品牌的统一管理 模式，并结合当地市场实际情况共同管理，业务范围以*
24、为起点 向*东部及东北、东南部发展，为广大奥迪汽车的客户提供更为 全面系统的服务。*每年高档轿车新增量以 20%的速度递增，且 目前高档轿车市场处于供小于求的局面，因此公司拟在青山区再 建立一个标准的 4S 店，以*为起点，向*等周边地区辐射销售， 扩展销售服务范围。建成后的奥迪汽车 4S 店，将与*奥迪汽车 4S 店遥相呼应，既提高了奥迪汽车的品牌知名度，又提高了市场 竞争力，扩大了奥迪汽车的销售量，起到互补的作用。 本项目销售产品的市场定位为行政机关公务用车、大中型企业商 务用车、成功人士家庭用车等。 项目拟采取的销售方案如下： 1、拓展新客户：通过一汽大众奥迪公司统一的广告宣传与促 销活
25、动，提高目标消费群体对奥迪品牌的忠诚度、形象的认可度、 服务的满意度；通过对目标消费群体的访问，了解目标消费群体 的品牌倾向及购买意愿，争取将潜在的消费群体转为现实的消费 者。 2、充分利用引导原则：行动传递信号，一次成功的品牌选择，能 显示出选择的“物有所值”。 现有奥迪用户大都是行政机关公务 用户、高端商务用户、成功人士等，用户对奥迪车的性能和服务 的良好评价，以及其所处的社交环境，商务交际环境都将引导一 些待购消费者的购买决策。 3、提高人员素质，提升销售业绩：销售人员经过招聘上岗，统一 面试合格后，按照公司统一制定的全方位培训计划参加各阶段培 训，在销售人员熟练掌握工作技能和营销技巧的
26、基础上，充分发 挥以人为本，用户至上的服务理念，采取品牌吸引、价格优惠、全 方位优质服务等方式吸引目标消费群，增加销售业务量。 4、强化宣传力度：根据市场具体需求，制定全年销售计划、广告 宣传计划等。通过举办大、中型汽车展销会，利用宣传彩页、繁华 地段的广告设施以及广播、电视等媒体广告形式，使客户逐渐了 解奥迪车型的性能、安全、服务等方面详细信息。以提升奥迪汽 车的品牌认知度和影响力，从而扩大销售范围，增加销售量。 第六章第六章 项项目建目建设规设规模、技模、技术术方案及方案及实实施施进进度度 第第一一节节 建建设设规规模模 建设规模遵循厂商硬件建设要求与服务标准：年销售 350 台奥迪 汽车
27、；建设 1800 平方米车间，采用钢结构彩钢板；展厅按照奥迪 4S 店全球建设标准，建筑面积为 1200 平方米，采用异形钢结构 玻璃幕墙，装饰豪华、格调高雅、环境舒适。 第第二二节节 建建设设内内容容 一、一、建建设设内容内容 展厅面积 1200 平方米，划分为下列功能区：汽车展示与销售区、 咨询服务区、维修服务接待区、配件陈列与销售区、用户休息区； 设贵宾室、洽谈室、经理人员办公室、会议室等。 车间面积 1800 平方米，分为机修、保养、装潢美容、喷漆等工区 及配件库等。 二、厂区布置二、厂区布置 展示厅与配件仓库、维修车间均能毗连相通，不但保证了售后服 务各个环节之间的连续性和有效协作，
28、而且使用户能够在这三个 相邻业务区快捷地处理所有业务，包括购买配件、付款等，从而 缩短了工作时间。 维修车间是售后服务的最主要环节，这里设有人性化的厂房空间， 配备高效率、高精度的设备和诊断测试仪器。 采用先进管理模式与制造厂商联网的配件仓库，作到准确订货、 快捷入库、灵活结算。 建立电子计算机管理系统：实现汽车销售、配件供销、服务接待与 结算、业务管理等系统的内外联网。 工厂总平面布置见附图。 三、三、建筑建筑设计设计 厂区的建构筑物满足工艺要求，符合国标设计规范。生产车间采 用钢结构彩钢板建设；展厅按照奥迪 4S 店全球建设标准，采用异 形钢结构玻璃幕墙。以上建构筑物要求采取必要的抗震措施
29、设计。 整个厂区充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求创造新 颖、优美的现代化工厂形象。 四、供水、四、供水、排水排水 1、 、水水源源 项目用水由自来水公司直接供水，可从青山区自来水管网接入， 满足厂区生产、生活用水。 2、 、生生活活、 、生生产产用用水水量量 1）生活用水 厂区的职工按*人计，每个人最高日用水量*升，其中生活用水 *升/日，淋浴用水*升/日。绿化用水*吨/日，每日一次。总计* 吨/日。 2）生产用水 本项目生产用水较少，每天用水量为*吨。 3）消防用水量 根据建筑设计防火规范及生产工艺的特点，室内消防用水量 10L/S，室外消防用水量 15 L/S。 3、 、日日平平
30、均均总总用用水水量量 厂区生活用水*吨/日，绿化用水*吨/日，生产用水量*吨/日，不可 预见用水量以总用水量 15%计，应为*吨，日平均总用水量为*吨。 消防用水*吨/日。 4、 、排排水水 本厂内污水主要为生活污水，生活污水按生活用水量的 80%估算， 约为*吨/日。厂区可直接排入城市污水管网，生产污水经系统自 动处理后可与生活污水合并排入市政排水管网。 五、采暖、通五、采暖、通风风 本项目在冬季需向生产车间和办公区供暖，厂区采暖面积按 3000m2计算，接入城市供热管网，满足供暖需求。 车间内应有良好的通风装置，及时排除污染的空气(经环保处理)。 空气流向从净化区流向污染区。通风口应装有网
31、罩。 六、六、电电气气 本项目用电拟由供电部门提供 10KV 电源。用电负荷的电压等级 为 380V/220V，设置一台箱式变压器向车间和办公区供电。 1、 、设设备备选选用用 380V/220V 配电装制采用普通式开关柜，变压器采用箱式变压器。 2、 、电电缆缆敷敷设设 厂区内室外采用电缆沟，直埋敷设相结合的方式，构筑物内采用 电缆沟、电缆桥及穿管敷设。 3、 、照照明明 车间内应有充足的自然光线或人工照明。照明灯具的光泽不应改 变被加工物的本色，亮度应能满足检验人员和生产操作人员的工 作需要。吊挂的灯具，必须装有安全防护罩，以防灯具破碎而发 生危险。 4、 、通通讯讯 为方便工厂内生产、生
32、活管理区内部联络及对外联系，需架设 10 部电话通讯线路。 第第三三节节 业业务务流流程程 业务流程如图: 前台接待 销售业务介绍 售后接待 维修业务承揽 第第四四节节 消消防防 一、全厂各部火灾危一、全厂各部火灾危险险性分析性分析 展厅以汽车销售为主，发生火灾危险较小，火灾危险性分类为丙 类。主车间以维修车辆为主，其生产工艺是人工维修加工，有少 量易燃物，无易爆物品，可能产生火灾，车间的火灾危险性分类 为丙类。 二、消防措施二、消防措施 1、厂内建筑物构造上均满足建筑设计防火规范GBJ16 87（2001 年版）的要求。 2、展厅为异型钢结构，车间为钢结构彩钢板设计。钢结构由于使 用单一材料
33、，温度分布均匀，受火面积大，火灾中升温快，强度降 低严重，所以火灾对钢结构的威胁大于钢筋混凝土结构，因此， 需进行耐火保护设计，设计标准应符合建筑设计防火规范 GBJ1687（2001 年版）的要求。 3、汽车库、修车库，停车场的防火设计应符合汽车库、修车库， 停车场设计防火规范（GB50067-97） 4、按照建筑设计防火规范的要求设消防泵，发生火灾时，开启 消防泵，加压供水灭火。生产车间、展厅等建筑内均按要求安装 消防栓。 5、项目设计电气均为普通设置，按照建筑设计防火规范的要求 设计。电气设备、供用电线路、配电管线的选择及敷设严格遵循 相关的设计规范执行。 厂内道路呈环形布局，这样不仅满
34、足了车辆出入的要求，同时也 满足了厂内消防通道的要求。车间、展厅、仓库、办公室等都按规 范要求配备灭火器。 第第五五节节 实实施施进进度度计计划划 本项目严格按照国家有关建设项目程序执行，自 2005 年 5 月开 始筹备，2005 年 8 月投产运行，实施期限为 3 个月。 第七章第七章 管理体制与管理体制与劳动劳动定定员员 第第一一节节 组组织织机机构构 本 4S 店为有限责任公司，按照中华人民共和国公司法制定企 业管理制度。公司内部管理为总经理负责制，下设机构有：综合部、 财务部、销售部、售后服务部四个部门。 公司现有员工*人，其中管理人员*人；职工*人。 组织结构如图： 第第二二节节
35、劳劳动动定定员员 根据公司的生产特点，按工艺流程设计为单班制作业，总定员* 人，其中：销售部设销售顾问*人、销售计划员*人、储运管理员* 总 经 理 销售 部 售后服 务部 服 务 组 维 修 组 备 件 组 人、信息管理员/IT 信息员*人；财务部设会计*人、出纳员*人；综 合部设办公室和后勤*人；售后服务部设服务经理和备件经理各 *人，服务经理分管技术主管*人、服务顾问*人、索赔员*人、维修 人员计*人（机修*人、钣金*人、喷漆*人、其他*人），备件经理分 管备件销售计划员*人、备件仓库管理员*人。 公司内除主要管理人员外，其他人员全部在当地通过劳动力市场 向社会公开招聘。 管理人员要求具
36、有大专以上学历。生产工人要求具有高中以上学 历并有相应的专业技术资格或能力。 第八章第八章 环环境保境保护护 环境保护是我国的基本国策。本项目属汽车销售和维修项目，针 对具体工序采取相应的环保措施，对周边环境不会产生污染。项 目建设中要求做到环保与主体工程同时设计、同时施工、同时投 产的原则。做好本项目的环境保护工作，主要环境保护措施如下： 一、一、废废水水处处理理 生产废水很少，经处理后可与生活废水一同经厂区排水管网直接 排入城市污水管网。 二、二、废废气气处处理理 本项目在喷漆过程中会产生废气，但项目采用专用的密闭喷漆系 统，废气经自动处理后排放，所以对空气不会产生污染。 三、三、废废物物
37、处处理理 本项目的废物主要为废弃汽车零配件和轮胎，但该废弃物可以回 收利用。 四、工厂噪声四、工厂噪声处处理理 厂区内各类噪声控制标准采用控制工业企业厂界噪声标准 （GB12348-90） 本项目噪声主要来机修，其设备功率相对较小，采取综合控制措 施后，噪声降低，不会对周边环境造成污染。 控制噪声采取的措施是： 1、尽可能选用低噪声设备。 2、对噪声较高的设备采取隔声、消声、减震、吸声等综合控制措 施。 第九章第九章 安全生安全生产产与与劳动劳动保保护护 按国家有关安全生产的规定，本项目属汽车销售和维修项目，应 采取必要的安全管理及劳动保护措施。安全生产和劳动保护，会 影响到公司的服务与信誉，
38、为此重视劳动保护与安全生产管理， 是企业发展的重要保障。 第第一一节节 编编制制依依据据 1、 中华人民共和国劳动法 2、 中华人民共和国安全生产法 3、 工业企业厂界噪声标准（GB12348-90） 4、 国务院关于加强防尘防毒工作的决定 5、 工业企业设计卫生标准 第第二二节节 安安全全生生产产 公司主要负责人对本单位的安全生产工作全面负责，并组织制定 本单位安全生产规章制度和操作规程；建立、健全本单位安全生 产责任制；督促、检查本单位的安全生产工作，及时消除生产安全 事故隐患；组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案； 对从业人员进行安全生产教育和培训，保证从业人员具备必要的 安全
39、生产知识，熟悉有关安全生产规章制度和安全操作规程，掌 握本岗位的安全操作技能；向从业人员如实告知作业场所和工作 岗位存在的危险因素、防范措施以及事故应急措施。 公司与从业人员订立的劳动合同，应载明有关保障从业人员劳动 安全、预防职业危害的事项，以及依法为从业人员办理工伤社会 保险的事项。 第第三三节节 劳劳动动防防护护措措施施 从业人员应当接受安全生产教育和培训，掌握本职工作所需的安 全生产知识，提高安全生产技能，增强事故预防和应急处理能力。 在作业过程中，公司为从业人员提供符合国家标准或者行业标准 的劳动防护用品，并监督、教育从业人员按照规定佩戴、使用。 安全装置和设施应经常维修，使其始终保
40、持功能良好。 一、一、劳动劳动保保护护 公司在劳动保护方面主要做到： 1、车间内平面布置中，力求做到合理布置，保证人流、物流的通 达，发生事故时能及时疏散。 2、车间设置排水设施和通风装置，车间内地面排水通畅，便于清 洗，保持空气新鲜。 3、对有噪声的设备采取隔声、消声、吸声及减震等控制措施，使 作业场所和环境噪声达到标准要求。 4、公司为员工配备规定的劳保用品，并统一制服。 5、设置浴室、更衣室、休息室。 6、在不同区域内配置消防器材。 7、厂区内进行绿化、美化，创造良好的工作环境。 二、二、卫卫生管理生管理 公司在卫生管理方面主要做到： 1、车间及设备、工器具、操作台做到每班工作后清洗和进
41、行归位。 2、废水和废弃物按操作规程在指定地点存放并及时处理，避免产 生污染。 3、员工要求仪表整洁、大方，穿着统一的工作制服。 第十章第十章 投投资资估算及估算及资资金筹措金筹措 第第一一节节 计计算算依依据据 该项目总投资包括：土建、设备、其它基建费、预备费和流动资金 等内容，参照当地实际建筑投资定额，依据发改委和建设部联合 颁布的建设项目经济评价方法与参数中的新建和改扩建项目 评价方法进行投资估算。编制依据如下： 1、各专业设计提供的有关单项工程量，新（改）建规模、基础设施、 设备及安装工程； 2、国内当前同类型工程的参考价格； 3、近期建筑材料及设备的市场价格； 4、有关费率选取参照项
42、目建设工程投资估算编制规定。 第第二二节节 投投资资估估算算 本项目由汽车展厅、维修车间、备件仓库、综合办公室、车库等建 筑组成，还包括各生产车间设备、运输工具、办公用具、消防设备 及流动资金等内容。经估算：项目固定资产投资 1204 万元，流动 资金 1427 万元，合计 2632 万元，详见投资估算表（附表 1） 第第三三节节 投投资资构构成成 一、一、总总投投资资 项目总投资由固定资产投资、流动资金两个部分组成，估算价值 2632 万元。见主要经济数据及评价指标表 （1）固定资产投资 1204 万元 其中 ：土建投资 360 万元 设备购置费 343 万元 建设工程预备费 89 万元 建
43、设工程其他费 412 万元（其中包括土地、配电、管理 费、前期费等） （2）流动资金 1427 万元，铺底流动资金 427 万元。 二、建二、建设设期利息期利息 本项目无建设期利息。 三、流三、流动资动资金估算金估算 按照分项估算法估算流动资金。该项目需要流动资金 1427 万元， 铺底流动资金按流动资金的 30%计算，估算价值为 427 万元，见 附表 2。 第第四四节节 资资金金筹筹措措和和投投资资使使用用计计划划 一、一、资资金来源金来源 1、 、自自有有资资金金 （1）用于固定资产 1204 万元。 （2）用于铺底流动资金 427 万元。 两项合计 1632 万元，见附表 3。 2、
44、、银银行行贷贷款款 申请银行贷款 1000 万元，全部用于流动资金，见附表 3。 二、二、资资金使用金使用计计划划 固定资产投资在建设初投入，项目当年完成。流动资金贷款在运 营时发生。 建设前期发生的费用，列入当年的投入中。 流动资金投资，在投产前开始筹措，在运营期按情况分别投入。 三、投三、投资规资规模模 国家控制投资规模是项目的固定资产投资总额、建设期利息、铺 底流动资金之和，估算价值 1632 万元。 资本金占国家控制投资规模总投资的 100%。 第十一章第十一章 财务评财务评价价 该项目经济评价依据国家计委和建设部颁布的建设项目经济评 价方法和参数规定的原则与方法进行。在市场需求预测，
45、生产规 模，产品方案，工艺技术方案，原材料供应，工程建设方案及实施 计划等基础上进行项目的经济评价。本可研报告对项目的盈利能 力、清偿能力及不确定性进行如下财务分析。 第第一一节节 财财务务估估算算 该项目财务估算按国家现行的企业财务会计制度以及增值税 暂行条例和企业所得税法等有关政策、法规进行。 一、一、价格价格预测预测 考虑到将来市场发展趋势，该项目的投入、产出物之间的相对价 格变化不会太大，故财务评价中的所有投入、产出物价格皆采用 当年市场价。 二、二、销销售收入估算售收入估算 1、预计年销售奥迪 A4 汽车 70 辆，估算销售收入 2450 万元 2、预计年销售奥迪 A6 汽车 280
46、 辆，估算收入 11760 万元 3、预计年售后维修汽车 6000 台.次，估算收入 720 万元 4、预计年汽车美容、装具 160 台.次，估算收入 80 万元 项目达产后，年均销售收入估算价值为 15010 万元，见附表 5。 三、三、总总成本估算成本估算 成本估算的依据是成本各构成要素的现行价格及税费标准。生产 期各年不考虑物价总水平上涨因素。 1、 、直直接接生生产产成成本本 直接生产成本指原材料、燃料动力和工资等方面的支出。 原材料及燃料动力费以现行市场价格计算，按年耗量加总后乘以 到场价格估算。 2、 、修修理理费费 修理费包括所有固定资产的大、中、小修理，以固定资产原值作 为计费
47、依据，提取率为 2.5%。 3、 、固固定定资资产产折折旧旧 采用直线法计算，固定资产折旧按房屋和机器设备分类进行。计 算时残值取原值的 5%。各类固定资产的折旧年限如下： （1）房屋、建筑物等土建：20 年 （2）各种机器设备：10 年 4、 、其其他他费费用用 其他费用指制造费用、管理费用、销售费用中扣除工资费、折旧 费、修理费、摊销费后的费用。 5、 、总总成成本本估估算算 总成本由外购原材料、外购燃料动力费、工资费、修理费、折旧费、 摊销费、其它费用及利息支出构成。 年平均总成本（计算期各年平均价）估算价值 14348 万元，见附 表 4。 经营成本由成本要素中的外购原材料费、外购燃料
48、动力费、工资 费、修理费、其它费用构成，估算价值 14312 万元，见附表 4。 四、税金估算四、税金估算 根据有关税收条例，项目税金有增值税、城建税、教育费附加等。 本项目增值税率为 17%，估算价值为 222 万元，见附表 5。 项目所得税税率 33%，年均估算价值 190 万元，见附表 6。 项目按 7%和 3%征收城建税和教育费附加，销售税金及附加估算 价值为 22 万元，见附表 5。 五、利五、利润润估算估算 年平均利润总额估算价值为 576 万元，见附表 6。 年平均税后利润为 386 万元，见附表 6。 第第二二节节 财财务务评评价价 一、盈利能力分析一、盈利能力分析 根据基本财
49、务报表计算如下财务指标： 1、 、静静态态指指标标 (1)投投资资利利润润率率 年平均利润总额 投资利润率=-100% 项目总投资 =21.88% (2)投投资资利利税税率率 年平均利税总额 投资利税率=-100% 项目总投资 = 31.16% (3)投投资资回回收收期期（ （Pt） ） 投资回收期是以项目的净收益抵偿全部投资所需的时间，反映项 目的投资回收能力。 全部投资财务现金流量表表明项目的税后投资回收期（含建设期） Pt=5.63 年。 2、 、动动态态指指标标 (1)财财务务净净现现值值（ （FNPV） ） 财务净现值反映项目投入和产出现值之间量的关系。 全部投资财务现金流量表表明：当折现率 i=12%时，所得税前的 FNPV=2176 万元；所得税后的 FNPV=1061 万元。 自有资金财务现金流量表表明，当折现率 i=12%时，FNPV=1259 万元。 项目在设定折现率下，产出现值大于投入现值。见附表